北京凯腾精工制版股份有限公司BEIJINGKAITENGJINGGONGGRAVORECYLNDERCO.,LTD公开转让说明书主办券商财达证券股份有限公司二零一七年四月
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书声明本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。中国证监会、全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称“全国股份转让系统公司”）对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行承担。1
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书目录声明...................................................................................................................................................1目录...................................................................................................................................................2重大事项提示....................................................................................................................................4一、技术风险......................................................................................................................................4二、人才流失风险..............................................................................................................................4三、原材料价格上涨的风险..............................................................................................................4四、环境保护风险..............................................................................................................................4五、税收优惠政策变化风险..............................................................................................................4六、公司治理风险..............................................................................................................................5释义...................................................................................................................................................6第一节基本情况............................................................................................................................8一、公司基本情况..............................................................................................................................8二、股票挂牌情况..............................................................................................................................8三、公司股权结构............................................................................................................................12四、公司股本的形成及其变化和重大资产重组情况....................................................................16五、公司子公司、分公司情况........................................................................................................35六、公司董事、监事、高级管理人员情况....................................................................................64七、最近二年一期的主要会计数据和财务指标简表....................................................................67八、相关机构的情况........................................................................................................................69第二节公司业务..........................................................................................................................71一、公司主营业务............................................................................................................................71二、公司主要的经营模式................................................................................................................72三、业务关键资源要素....................................................................................................................79四、公司业务相关情况....................................................................................................................94五、公司商业模式..........................................................................................................................100六、公司所处行业的基本情况......................................................................................................101七、公司在行业中的竞争地位......................................................................................................107八、主要子公司的经营情况..........................................................................................................109第三节公司治理..........................................................................................................................121一、公司最近二年一期内股东大会、董事会、监事会的建立健全及运行情况.......................121二、董事会对现有公司治理机制的讨论与评估..........................................................................121三、公司及控股股东最近二年一期内存在的违法违规及受处罚情况.......................................124四、独立运营情况..........................................................................................................................135五、同业竞争情况..........................................................................................................................136六、公司二年一期内资金占用、对外担保等情况以及公司为防止股东及其关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源的行为发生所采取的具体安排..................................................139七、公司董事、监事、高级管理人员的基本情况......................................................................139八、公司董事、监事、高级管理人员最近二年一期内的变动情况和原因...............................1422
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书第四节公司财务........................................................................................................................144一、最近二年一期财务报表和审计意见......................................................................................144二、报告期内的主要会计政策、会计估计及其变更情况和影响...............................................166三、报告期内主要会计数据和财务指标的重大变化及说明......................................................182四、关联交易..................................................................................................................................244五、重要事项..................................................................................................................................249六、资产评估情况..........................................................................................................................251七、股利分配..................................................................................................................................252八、控股子公司（纳入合并报表）的基本财务数据..................................................................253第五节有关声明............................................................................................................................256一、申请挂牌公司全体董事、监事和高级管理人员声明..........................................................256二、主办券商声明..........................................................................................................................257三、申请挂牌公司律师声明..........................................................................................................258四、承担审计业务的会计师事务所声明......................................................................................259五、承担资产评估业务的资产评估事务所声明..........................................................................260第六节附件..................................................................................................................................261一、主办券商推荐报告..................................................................................................................261二、财务报表及审计报告..............................................................................................................261三、法律意见书..............................................................................................................................261四、公司章程..................................................................................................................................261五、全国股份转让系统公司同意挂牌的审查意见及中国证监会核准文件...............................261六、其他与公开转让有关的主要文件..........................................................................................2613
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书重大事项提示公司特别提醒投资者注意下列重大事项：一、技术风险传统印刷技术应用日趋成熟，防伪技术、质量监控技术等的应用处于不断改进完善中，公司若不能及时将多领域新技术运用于产品开发及升级，将可能使企业丧失技术和市场的领先地位，面临技术与产品开发的风险。同时，公司技术及产品开发成果，若未通过专利申请、加强专有技术保密等措施进行有效保护，或企业核心技术人员离开公司或私自泄露技术机密，将使企业面临核心技术泄密的风险。目前凹印制版技术成熟、稳定，但未来数字印刷的发展、成熟和推广可能对传统凹印印刷技术产生较大冲击。二、人才流失风险公司属于技术密集型、人力资本密集型企业，企业的发展需要专业技术人才作为支撑，专业技术人才的数量和质量决定了企业的核心竞争力。若未来公司不能持续保持对专业人才的吸引力，可能造成现有专业技术人才流失，并且难以及时从市场补充高素质人才的情况，将对公司的正常经营产生不利影响。三、原材料价格上涨的风险原材料价格的波动对企业经营及盈利状况有一定影响，公司所需原材料主要是钢管、铜球等大宗商品，这些原材料受经济环境波动的影响较大，如果未来公司采购原材料的价格上涨，将会降低公司的利润水平。四、环境保护风险环境保护现已受到政府和社会的高度重视，而制版所属的印刷行业虽然不属于重污染行业，但在其生产流程中存在电镀环节，该环节存在重金属污染。报告期内凯腾精工严格按照环保行政部门的规定进行环境评价，履行其他环境保护行政手续，未受到重大环境保护行政处罚。公司目前拥有完善的环保设施和管理措施，如果在今后的生产经营过程中发生环境保护不力造成重金属污染，存在被监管机关处罚的风险。另一方面，随着国家经济增长模式的转变和可持续发展战略的全面实施，人们的环境保护意识逐渐增强，国家环保政策日益完善，环境污染治理标准日趋严格，公司存在增加环保成本，进而影响公司经营效益的风险。五、税收优惠政策变化风险全资子公司长沙精达，于2015年10月28日取得湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局、湖南省地方税务局核发的《高新技术企业证书》，证书编号GR201543000210，证书有效期三年。全资子公司鹤山精工，于2016年11月30日取得广东省科学技术厅、广东省财政4
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局核发的《高新技术企业证书》，证书编号GR201644003688，证书有效期三年。全资子公司天津精工，于2016年12月9日取得天津市科学技术委员会、天津市财政局、天津市国家税务局、天津市地方税务局核发的《高新技术企业证书》，证书编号GR201612001141，证书有效期三年。公司的控股子公司黄山精工，于2014年7月2日取得安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局核发的《高新技术企业证书》，证书编号GR201434000405，证书有效期三年。上述子公司自获得证书当年起执行15%的企业所得税税率。公司的税收优惠政策符合国家法律法规的规定，如果国家调整税收政策，公司存在无法享受到相关优惠政策的风险。六、公司治理风险股份公司设立前，公司的法人治理结构较为完善。股份公司设立后，制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系。但由于股份公司设立时间较短，公司治理和内部控制体系需要在运营过程中逐渐完善和进一步检验。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。5
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书释义本说明书中，除非另有所指，下列词语具有如下含义：公司、本公司、股份公司指北京凯腾精工制版股份有限公司北京凯腾精工制版有限公司有限公司指北京南风精工制版有限公司（更名前）股票挂牌并公开转让指公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让精佳园指北京市精佳园机械厂北京凯腾精工制版有限公司职工持股会职工持股会指北京南风精工制版有限公司职工持股会（更名前）南风化工指南风化工集团股份有限公司盐化局指山西运城盐化局北京凯腾隆达投资有限公司精瑞德、凯腾隆达指北京精瑞德印刷技术发展有限公司（更名前）凯腾科技指廊坊开发区凯腾科技发展有限公司北京市精工凹印制版有限公司精工凹印指北京市精工凹印制版厂（更名前）精工华晖指北京精工华晖凹印制版有限公司黄山精工指黄山精工凹印制版有限公司长沙精达指长沙精达印刷制版有限公司天津精工指天津精工华晖制版技术开发有限公司鹤山精工指鹤山市精工制版有限公司汕头精工指汕头市精工东捷制版有限公司重庆精准指重庆精准印刷制版有限公司山东精工指山东精工凹印制版有限公司固安精工指固安精工制版有限公司深圳精工指深圳精工制版有限公司南京精工指南京精工凹印制版有限公司精达合伙指北京凯腾精达管理咨询服务合伙企业（有限合伙）博丽恩指北京博丽恩装饰材料设计有限公司精风利德指北京精风利德印刷设备有限公司稷源投资指北京稷源投资管理有限公司中国证监会指中国证券监督管理委员会全国股份转让系统指全国中小企业股份转让系统全国股份转让系统公司指全国中小企业股份转让系统有限责任公司商标局指国家工商行政管理总局商标局丰台工商局指北京市工商行政管理局丰台分局财达证券、主办券商指财达证券股份有限公司中准会计师事务所指中准会计师事务所（特殊普通合伙）中科华评估指北京中科华资产评估有限公司君嘉指北京君嘉律师事务所6
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书《公司法》指《中华人民共和国公司法》（2013年修正）《证券法》指《中华人民共和国证券法》《业务规则》指《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》《全国中小企业股份转让系统股票挂牌条件适用基本标准《基本标准指引》指指引（试行）》《监督管理办法》指《非上市公众公司监督管理办法》《发起人协议》指全体发起人于2016年10月7日签订的《发起人协议》《有限公司章程》指《北京凯腾精工制版有限公司章程》《公司章程》指《北京凯腾精工制版股份有限公司章程》《股东大会议事规则》指《北京凯腾精工制版股份有限公司股东大会议事规则》《董事会议事规则》指《北京凯腾精工制版股份有限公司董事会议事规则》《监事会议事规则》指《北京凯腾精工制版股份有限公司监事会议事规则》《关联交易管理办法》指《北京凯腾精工制版股份有限公司关联交易管理办法》《对外担保管理制度》指《北京凯腾精工制版股份有限公司对外担保管理制度》《对外投资融资管理制度》指《北京凯腾精工制版股份有限公司对外投资融资管理制度》《公司章程》（草案）指《北京凯腾精工制版股份有限公司章程》（草案）《北京凯腾精工制版股份有限公司股东大会议事规则》（草《股东大会议事规则》（草案）指案）《董事会议事规则》（草案）指《北京凯腾精工制版股份有限公司董事会议事规则》（草案）《监事会议事规则》（草案）指《北京凯腾精工制版股份有限公司监事会议事规则》（草案）报告期指2014年度、2015年度及2016年1-9月元指人民币元四大印刷方式中的一种印刷方式。凹版印刷是一种直接的凹版印刷指印刷方法，它将凹版凹坑中所含的油墨直接压印到承印物上。用于凹版印刷的常用耗材，在凹版印刷过程中作为油墨的凹印印版指中介将油墨转移至承印物上，是公司的主要产品。电子分色。电子分色是一种运用现代高科技技术，采用光电扫描方法对原稿进行分解扫描，并根据色彩三维空间理电分指论和图象信息处理理论，采用计算机对其进行处理，以获取原稿图象信息，满足各种制版条件和印刷条件的一种彩色图象复制技术。凹印制版中的一个工序。电拼将客户提供的闲散资料,根据电拼指制版技术的要求,拼接、整理成凹印制版所需要的电脑资料。注：本公开转让说明书除特别说明外所有数值保留2位小数，若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入所致。7
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书第一节基本情况一、公司基本情况中文名称：北京凯腾精工制版股份有限公司英文名称：BEIJINGKAITENGJINGGONGGRAVORECYLNDERCO.,LTD统一社会信用代码：91110106754155973X法定代表人：李文田有限公司成立日期：2003年9月27日股份公司设立日期：2016年12月21日注册资本：12,340.546万元住所：北京市丰台区科学城星火路11号B座312号邮编：100070电话：010-67970103传真：010-67996941互联网网址：http://www.ktjg.com.cn电子邮箱：libaosen@ktjg.com.cn董事会秘书：李保森信息披露负责人：李保森所属行业：根据中国证监会《上市公司行业分类指引》（2012年修订）的规定，公司属于“C35专用设备制造业”；根据《国民经济行业分类与代码》（GB/T4754-2011）的规定，公司属于“C3542印刷专用设备制造”；根据全国中小企业股份转让系统颁布的《挂牌公司管理型行业分类指引》，公司属于“C3542印刷专用设备制造”；全国中小企业股份转让系统颁布的《挂牌公司投资型行业分类指引》，公司所处行业为“12111010商业印刷”。主营业务：印刷行业中重要耗材凹印印版的研发、生产和销售经营范围：销售印刷设备、印刷制版工具及原辅材料；技术服务、技术咨询；汽车租赁。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）二、股票挂牌情况（一）股票挂牌基本情况股份代码：股份简称：8
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书股票种类：人民币普通股每股面值：1元股票总量：123,405,460股挂牌日期：年月日拟转让方式：协议转让（二）股东所持股票的限售安排及股东对所持股票自愿锁定的承诺1、相关法律法规及监管规则对股东所持股份的限制性规定公司系新完成整体变更设立的股份公司，股份公司成立于2016年12月21日。《公司法》第一百四十一条规定，“发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起一年内不得转让。公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起一年内不得转让。”公司所有发起人股东所持股份自2017年12月21日起可以转让。根据《公司法》第一百四十一条规定：“公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五；所持本公司股份自公司股票上市交易之日起一年内不得转让。上述人员离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份。公司章程可以对公司董事、监事、高级管理人员转让其所持有的本公司股份作出其他限制性规定。”《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》第2.8条规定：“挂牌公司控股股东及实际控制人在挂牌前直接或间接持有的股票分三批解除转让限制，每批解除转让限制的数量均为其挂牌前所持股票的三分之一，解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年。挂牌前十二个月以内控股股东及实际控制人直接或间接持有的股票进行过转让的，该股票的管理按照前款规定执行，主办券商为开展做市业务取得的做市初始库存股票除外。因司法裁决、继承等原因导致有限售期的股票持有人发生变更的，后续持有人应继续执行股票限售规定。”2、股东对所持股份自愿锁定的承诺公司章程未对股东所持股票做出超出《公司法》及《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》的限售规定。股东无其他关于股份锁定期限的承诺。3、股东所持股份的限售安排截至公开转让说明书签署日，股份公司成立未满一年。因此根据上述规定，公司现有股东持股情况和本次可进行转让的股份数量如下：本次可进入全国持股比例是否存在质押序号股东名称股份数量（股）股份转让系统转（%）或冻结情况让的数量（股）1精达合伙67,126,83854.400否2李平珍4,957,8444.020否9
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书3高少成4,698,6443.810否4姚霞霞4,111,4603.330否5刘小英3,746,1723.040否6刘芬3,116,4222.533,116,422否7李文义2,866,4222.320否8焦肖军2,866,4222.322,866,422否9田倩倩2,866,4222.322,866,422否10王新武2,471,6182.000否11姚彩霞1,807,8461.460否12史大赟1,789,6591.450否13王运平1,461,8751.180否14陈爱玉1,461,8751.181,461,875否15李锡章1,146,5690.930否16陈伟峰1,060,5760.860否17谌伦祥1,029,8960.830否18李楠1,000,0000.810否19郭海燕862,4450.700否20乔林东784,4490.640否21张萌733,8040.59733,804否22孟凡祥676,6420.550否23侯晓东673,2850.550否24李保森600,0000.490否25陈国锋573,2840.46573,284否26王宗山495,0490.400否27程保军463,1120.38463,112否28薛尧388,1130.31388,113否29陈运来378,9410.31378,941否30冼永林343,9710.28343,971否31荆启元327,2990.270否32彭振刚286,6420.23286,642否33肖国龙281,4450.230否34汪兆伟250,0000.200否35王桂英250,0000.200否36李军200,6500.16200,650否37李家莲200,0000.160否38呼桂香200,0000.160否39张剑峰200,0000.160否40黄洁200,0000.160否41郭万武200,0000.160否42张昕洋200,0000.160否43刘泽峰200,0000.160否44庄继成200,0000.16200,000否45张丽群200,0000.16200,000否10
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书46胡旭升200,0000.16200,000否47张艺200,0000.16200,000否48凌道宏200,0000.16200,000否49陈晨171,9850.14171,985否50陈树忠171,9850.14171,985否51孔琳150,0000.120否52杨明晶136,5160.110否53陈建奇114,6570.09114,657否54杨军100,0000.080否55高国昌100,0000.080否56王占峰100,0000.080否57王晓斌100,0000.080否58赵保龙100,0000.080否59张宏100,0000.080否60姜英100,0000.080否61阚瑞100,0000.080否62黎勤望100,0000.080否63李福恩100,0000.08100,000否64孙望乔85,9930.0785,993否65王晓光85,9930.0785,993否66章湘梅73,0310.0673,031否67汤东方66,0710.0566,071否68赵爱萍63,0610.050否69张作斌57,3280.0557,328否70刘建国57,3280.0557,328否71王轩50,0000.040否72高全宝50,0000.040否73张葛50,0000.040否74王金利50,0000.040否75彭昊50,0000.040否76陈孟将50,0000.0450,000否77南云梅40,1300.0340,130否78张捷英37,3970.0337,397否79谢卫泽36,5160.030否80黄孟锁28,6640.0228,664否81姚武军26,3710.0226,371否82程佳兵25,5610.0225,561否83王俊波21,9100.0221,910否84陈建武21,8150.0221,815否85段丽17,1990.0117,199否86王玉华14,9050.0114,905否87王江云11,4660.0111,466否88杨永亮11,4660.0111,466否11
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书89佟少明11,4660.0111,466否90程涛10,9550.0110,955否合计123,405,460100.0015,993,334--三、公司股权结构（一）股权结构图精李高姚刘刘李焦田王史达大平少霞小文肖倩新合赟伙珍成霞英芬义军倩武等80人4.02%3.81%3.33%3.04%2.53%2.32%2.32%2.32%2.00%19.91%北京凯腾精工制版股份有限公司100%100%100%100%100%100%60%51%天鹤长重山固汕黄津山沙庆东安头山精精精精精精精精工工达准工工工工公司主要子公司情况详见“第一节基本情况”之“五公司子公司、分公司基本情况”。（二）主要股东情况1、控股股东、实际控制人的情况（1）控股股东、实际控制人的认定和理由根据《公司法》第二百一十六条规定：控股股东是指其出资额占有限责任公司资本总额百分之五十以上或者其持有的股份占股份有限公司股本总额百分之五十以上的股东；出资额或者持有股份的比例虽然不足百分之五十，但依其出资额或者持有的股份所享有的表决权已足以对股东会、股东大会的决议产生重大影响的股东。实际控制人是指虽不是公司的股东，但通过投资关系、协议或者其他安排，能够实际支配公司行为的人。截至本说明书签署日，精达合伙目前直接持有公司54.40%的股份，为公司控股股东。精达合伙目前直接持有公司54.4%的股份，李文田及其子女李京、李楠合计持有72.89%精达合伙的份额，李文田担任精达合伙的执行事务合伙人，另李楠直接持有公12
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书司0.81%的股份。2016年12月30日，李文田、李京和李楠签署了一致行动协议，三人同意作为一致行动人在精达合伙内部保持决策和行动的一致，各方同意在三年以内不转让各自所持份额，以保证在一定期间内李文田、李京和李楠对精达合伙的控制，从而通过精达合伙间接控制公司。故认定李文田、李京和李楠为公司的实际控制人。（2）控股股东、实际控制人的基本情况北京凯腾精达管理咨询服务合伙企业（有限合伙），成立日期：2016年09月09日；执行事务合伙人：李文田；营业执照号码：91110106MA0087J94R；登记住所：北京市丰台区科学城星火路11号2幢三层311号（园区）。凯腾精达现拥有公司54.40%的股份。其出资结构如下：序号姓名出资额（元）出资比例（%）1李文田17,500,000.0026.072李京26,871,282.8840.033李楠4,555,554.216.794稷源投资4,000,000.005.965刘小英3,875,827.425.776姚霞霞2,153,757.403.207姚少峰2,100,000.003.138王新武2,000,000.002.989陈志强1,000,000.001.4810姚彩霞870,415.181.311肖国栋600,000.000.8912李保森400,000.000.613荆启元200,000.000.314乔林东200,000.000.315谌伦祥100,000.000.1516孟凡祥100,000.000.1517孔琳100,000.000.1518李家莲100,000.000.1519张剑峰100,000.000.1520郭万武100,000.000.1521张昕洋100,000.000.1522刘泽峰100,000.000.15合计67,126,837.09100.00李文田，董事长，男，1951年出生，中国国籍，无境外永久居住权。1976年7月毕业于山西省运城拖拉机厂职工大学机械制造专业；1986年7月毕业于山西电视大学党政干部专修班，大专学历。1968年12月至1971年12月于山西恒曲县大队下乡；1971年12月至1976年12月就职于山西运城拖拉机厂，先后任工人、校务处主任；1976年12月至1980年12月就职于山西运城行署手工业局，任副局长；1980年12月至1990年1月，就职于山西运城制版厂，任书记；1990年1月至1993年4月就职于精工凹印，任厂长、书记；199313
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书年4月至2003年9月就职于精工华晖，任董事长、总经理；2003年9月至2016年12月就职于有限公司，先后任董事长、总经理；2016年12月至今，就职于股份公司，任董事长，任期3年。李京，女，1978年出生，中国国籍，无境外永久居住权。2002年7月毕业于乌克兰国立技术与设计大学，大学学历。2002年9月至2008年6月，个体经营；2008年6月至2010年3月，就职于北京市京海金百合食品厂，任副厂长；2010年3月至2012年2月，就职于北京市大宝日用化学制品厂，任副厂长；2012年2月至2016年12月，就职于有限公司，先后任总经理、董事；2016年12月至今，就职于股份公司，任董事、总经理，任期3年。李楠，男，1981年出生，中国国籍，无境外永久居住权。2003年8月毕业于中国青年政治学院，本科学历。2003年8月至今工作于中国银行股份有限公司北京市分行，担任副主管职务。（3）控股股东、实际控制人最近二年一期内变化情况通过核查公司的工商档案，公司在最近二年一期内控股股东情况如下：2014年1月1日至2016年5月26日，凯腾隆达持有凯腾精工53.42%的股权，凯腾隆达为有限公司的控股股东；2016年5月26日至2016年9月22日，凯腾隆达持有凯腾精工62.54的股权，凯腾隆达为有限公司的控股股东。自2016年9月22日起，精达合伙持有凯腾精工62.49%的股权，精达合伙为有限公司的控股股东；2016年12月21日股份公司成立后，精达合伙持有凯腾精工62.49%的股份，为股份公司的第一大股东；2016年12月23日，股份公司进行股份发行，2017年1月4日，丰台工商局核准了公司此次股份发行（增资），本次变更完成后，精达合伙持有股份公司54.40%的股份，为股份公司的控股股东。2016年9月22日以前，李文田和李京分别通过凯腾隆达和凯腾科技间接控制公司，并且一直担任公司的董事长和总经理，为公司实际控制人。2016年9月22日，李楠作为投资人进入公司，实际控制人变更为李文田、李京和李楠。报告期内实际控制人变更前和变更后，公司的董事长和总经理均未发生变化，仍然是李文田和李京担任。李楠入资前和入资后，均未在公司任职，对公司日常经营管理的影响不大。自变更之日起至今时间较短，但公司通过改制股份公司完善了法人治理结构，较往年相比，公司2016年度的业务收入仍持续增长。报告期内公司的实际控制人为李文田、李京和李楠。报告期内，公司实际控制人变更对公司业务经营、公司治理、董监高变动、持续经营能力等方面未产生重大影响。（4）控股股东及实际控制人合法合规情况公司的控股股东、实际控制人最近二年一期内不存在重大违法违规情况。2、前十名股东及持有5%以上股份股东的情况公司系有限公司整体变更设立，公司前十名股东的基本情况如下：公司主要股东持股数量、持股比例序号股东姓名/名称持股数量持股比例股东性质是否存在质押14
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书（股）（%）或其他争议1精达合伙67,126,83854.40境内其他组织否2李平珍4,957,8444.02境内自然人否3高少成4,698,6443.81境内自然人否4姚霞霞4,111,4603.33境内自然人否5刘小英3,746,1723.04境内自然人否6刘芬3,116,4222.53境内自然人否7李文义2,866,4222.32境内自然人否8焦肖军2,866,4222.32境内自然人否9田倩倩2,866,4222.32境内自然人否10王新武2,471,6182.00境内自然人否（1）北京凯腾精达管理咨询服务合伙企业（有限合伙）：详见本节“三、公司股权结构”之“（二）主要股东情况”之“1、控股股东、实际控制人的情况”。（2）李平珍：股东，女，1937年出生，中国国籍，无境外永久居住权。1986年7月毕业于中国政法大学，大专学历。1956年2月至1967年6月，就职于河北辛集市组织部，任科员；1967年6月至1979年8月，就职于北京市平谷县电信局，任局长；1979年8月至1992年8月，就职于北京市西城区司法局，任科长；1992年9月退休。（3）高少成：股东，男，1978年出生，中国国籍，无境外永久居住权。2000年6月毕业于北京海淀走读大学，大专学历；2000年6月至2003年7月，就职于北京丰辽世纪科技有限公司，任项目经理；2003年7月至2007年6月，就职于北京南风精工制版有限公司，任职工；2007年6月至2012年6月，就职于北京精风利德印刷设备有限公司，任总经理；2012年6月至2016年5月，就职于北京市精工凹印制版有限公司，任总经理；2016年5月至今，就职于公司，任技术设备服务部部门经理。（4）姚霞霞：股东，女，1979年出生，中国国籍，无境外永久居住权。2000年7月毕业于山西省财经大学，会计专业大专学历；2005年7月毕业于运城市广播电视大学，会计专业本科学历。2000年7月至2007年9月，就职于运城市盐湖区国际金融组织贷款管理局，任职员；2007年9月至2015年5月，就职于北京市精风利德印刷设备有限公司，任会计；2015年5月至今，就职于公司，任职员。（5）刘小英：股东，女，1953年出生，中国国籍，无境外永久居住权。1986年7月至1989年7月，就职于运城市供销社，任店员；1989年7月至1998年8月，就职于运城市节水办，任办事人员；1998年8月至2004年10月，就职于盐湖区建委，任办事人员；2004年10月退休。（6）刘芬：股东，女，1987年出生，中国国籍，无境外永久居住权。2011年7月毕业于山西中北大学，本科学历。2011年8月至2012年7月，待业；2012年7月至今，就职于中国中材集团综合管理部，任职员。（7）李文义：股东，男，1954年出生，中国国籍，无境外永久居住权。1982年7月毕15
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书业于北京761厂职工大学，大专学历。1970年6月至1988年8月，就职于北京761厂，任工人；1988年8月至1998年9月，就职于北京四通集团，任职员；1998年9月至2009年2月，就职于北京精瑞德印刷技术有限公司，任总经理；2009年2月至2012年3月就职于有限公司，任总经理；2012年3月至2014年6月，就职于有限公司，任顾问；2014年7月退休。（8）焦肖军：股东，男，1971年出生，中国国籍，无境外永久居住权。1987年5月至1996年8月，就职于盐化局劳服公司知青一厂，任修理工；1996年8月至今，自由职业。（9）田倩倩：股东，女，1990年出生，中国国籍，无境外永久居住权。2011年7月毕业于山西省水利职业技术学院，中专学历。2011年8月至今，就职于山西省运城市北赵引黄工程建设管理局，任科员。2016年9月3日，山西省运城市北赵引黄工程建设管理局出具了证明，证实田倩倩系山西省运城市北赵引黄工程建设管理局的工作人员，山西省运城市北赵引黄工程建设管理局为自收自支的事业单位，从事水利，不属于公共事务管理职能的事业单位，不参照《公务员法》管理。（10）王新武：股东，男，1954年出生，中国国籍，无境外永久居住权。1976年6月毕业于山西省侯马农业大学，农学专业，大专学历。1984年1月至1990年2月，就职于侯马市配件厂机电设备公司，任经理；1990年12月至1996年12月，就职于侯马市饭店，任副经理；1996年12月至2004年12月，就职于侯马市长青菜果冷藏有限公司，任总经理；2004年12月退休。3、股东之间的关联关系全体股东中，精达合伙为控股股东，精达合伙系实际控制人李文田、李京及李楠共同控制的企业，股东高少成系李京之配偶，李文义系李京之叔，侯晓东系李京表弟，故股东高少成、李文义、侯晓东和精达合伙之间存在关联关系。4、股东主体资格情况公司股东均不存在法律法规、任职单位规定不得担任股东的情形，公司现有股东均适格。5、股权明晰情况公司股东所持公司股份不存在直接或间接代持的情形，股权结构清晰，股东所持公司股份也不存在质押、冻结以及权属争议或潜在纠纷的情形。6、公司及股东的私募基金备案情况公司不属于私募股权投资基金及私募股权投资基金管理人，公司股东中不存在私募股权投资基金及私募股权投资基金管理人，无需按照《证券投资基金法》、《私募投资基金监督管理暂行办法》及《私募投资基金管理人登记和基金备案办法（试行）》等相关规定履行私募基金或私募基金管理人的备案登记。四、公司股本的形成及其变化和重大资产重组情况（一）公司成立以来股本的形成及其变化情况16
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书1、有限公司的设立2003年3月6日，北京市公司行政管理局向有限公司核发了（京）企名预核（内）字（2003）第10914822号《企业名称预先核准通知书》，核准有限公司名称为“北京南风精工制版有限公司”，该名称保留期6个月。2003年9月27日，有限公司取得了北京市工商行政管理局核准签发的注册号为1100001617675号的《企业法人营业执照》，注册资本为人民币10,000万元，法定代表人朱安乐，经营范围：制造及销售印刷制版设备、印刷制版工具及原辅材料。（其中制造项需要取得专项审批之后，方可经营）。有限公司设立时的股权结构如下：股东名称出资方式出资金额（元）出资比例（%）精佳园净资产30,418,016.9130.42南风化工债权转股权32,000,000.0032.00精瑞德债权转股权23,000,000.0023.00净资产13,000,200.0013.00职工持股会货币1,581,783.091.58合计100,000,000.00100.00（1）关于精佳园和职工持股会对有限公司的出资有限公司出资人之一精佳园系全民所有制企业，隶属于北京市民政工业总公司，主管部门为北京市民政局。2002年11月，精佳园出具了《北京市精佳园机械厂改制重组方案》，在保留精佳园的前提下，从现有的资产及负债中剥离部分经营性资产（包括对一级子公司凹印制版厂和精工华晖的长期投资）及负债进行出资，并根据京政办发（2001）36号文规定，将经评估后的净资产的一部分奖励给有贡献者，剩余部分由精佳园出资，与其他社会法人共同组建有限公司。精佳园下属子公司精工凹印和精工华晖均进入新的有限公司，子公司中符合奖励条件的人员进入有限公司。另查，子公司精工凹印和精工华晖下设六家二级子公司，分别为北京南风精工模切机械制造有限公司、鹤山精工、山东精工、天津精工、长沙精达和黄山精工。2002年5月15日，北京市民政工业总公司对精佳园出具《关于北京市精佳园机械厂进行资产评估及改制的批复》。2002年7月29日，北京华夏正风会计师事务所出具的正风审字（2002）第014号《审计报告》，对精佳园2002年5月31日的合并资产负债表和1995年至2001年年度损益表及2002年1月至5月的合并损益表进行了审计。2003年6月20日，统信资产评估有限责任公司出具统信评报字（2002）第2038号《北京市精佳园机械厂资产评估报告书》，本次评估基准日为2002年9月30日。2003年8月，北京市民政工业总公司和北京市财政局同意对上述评估报告进行备案。此外，2003年3月25日，精佳园作出了《经营性增值奖励方案》，决定对李文田等81人进行奖励分配并按比17
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书例进行现金出资。2003年4月7日，北京市财政局向北京市民政工业总公司出具函件，确认其所属精佳园自1995年1月1日至2002年5月31日，因经营性原因所产生的净资产增加额47,093,548.55元。2003年4月10日，精佳园召开职工代表大会，与会职工代表一致通过《改制重组方案》和《经营性净增量奖励方案》。2003年6月23日，北京市民政工业总公司出具了《关于北京市精佳园机械厂改制方案的批复》，同意精佳园进行部分改制，以经评估后的部分净资产与南风化工、精瑞德、职工持股会共同出资，设立北京南风精工制版有限公司。确认精佳园经评估后的部分资产为98,418,216.91元，部分负债为55,000,000元，部分净资产为43,418,216,91元。确认精佳园因经营性原因所产生的净资产增加额47,093,548.55元，并同意将增值部分按27.605%的比例折成股份奖励有贡献者，奖励金额为13,000,200.00元，被奖励人员另以货币出资1,581,783.09元，合计14,581,983.09元，作为职工持股会对有限公司的出资。同意精佳园扣除奖励的13,000,200.00元后的剩余净资产30,418,016.91元作为对有限公司的出资。同意南风化工和精瑞德对有限公司拥有的3,200万和2,300万元债权以债权转股权的方式作为对有限公司的投资。未进行评估的资产仍作为国有资产继续保留在精佳园。另2003年9月22日，北京市财政局对北京市民政局《关于北京市民政工业总公司行使出资人职能的函》进行复函，鉴于北京市民政工业总公司没有市政府的“授权”，建议可为“代行”出资人权利，“过渡期间”享有与其他总公司一样的指导、督促所属企业改组、改制的职权。2003年7月25日，经北京市民政局核准职工持股会成立并取得京民社证字第001330号《社会团体法人登记证书》。职工持股会的法定代表人李文田，活动资金壹仟肆佰伍拾捌万壹仟玖佰捌拾叁元玖分。2003年7月8日，北京华夏正风会计师事务所出具正风验字（2003）第025号《验资报告》，证明李文田等81名自然人以货币出资1,581,783.09元，以净资产分配转入方式出资13,000,200.00元。根据职工持股会的章程规定，职工持股会的资金仅限于向本公司投资。（2）职工持股会的历史沿革①.职工持股会的设立2003年3月25日，北京市人民政府经济体制改革办公室出具京政体改发[2003]3号《市政府体改办关于同意设立职工持股会的批复》，根据《北京市现代企业制度试点企业职工持股会试行办法》，同意设立职工持股会，职工持股会的注册金额为人民币1500万元（以实际验资数为准），推荐李文田同志任职工持股会理事长，肖国栋同志为副理事长。2003年6月23日，北京市民政工业总公司出具了《关于北京市精佳园机械厂改制方案的批复》，同意精佳园进行部分改制，以经评估后的部分净资产与南风化工、精瑞德、职工持股会共同出资，设立北京南风精工制版有限公司。确认精佳园经评估后的部分资产为98,418,216.91元，部分负债为55,000,000元，部分净资产为43,418,216,91元。确认精佳园因经营性原因所产生的净资产增加额47,093,548.5518
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书元，并同意将增值部分按27.605%的比例折成股份奖励有贡献者，奖励金额为13,000,200.00元，被奖励人员另以货币出资1,581,783.09元，合计14,581,983.09元作为职工持股会对有限公司的出资。2003年7月18日，北京华夏正风会计师事务所出具正风验字[2003]第025号《验资报告》经其审验，截至2003年7月18日止，职工持股会已收到全体股东缴纳的注册资本合计人民币14,581,983.09元。其中，李文田等81名自然人以货币出资1,581,783.09元；李文田等81名自然人以净资产分配转入方式出资13,000,200.00元。2003年7月25日，北京市社会团体管理办公室出具京社社管发[2003]第216号《关于职工持股会设置办事机构的批复》，同意职工持股会设置办事机构为办公室。2003年7月25日，北京市民政局出具京民社管字[2003]第1330号《关于职工持股会申请登记的批复》，职工持股会符合国家关于社会团体登记的法律规定，同意对职工持股会进行登记并颁发社会团体法人登记证书。根据京民社证字第0011330号《社会团体法人登记证书》，职工持股会登记信息如下：住所丰台区大红门久敬庄57号法定代表人李文田活动地域北京市业务范围筹集、管理职工股，代表会员向本公司投资，并行使股东表决权，维护会员合法权益。活动资金14,581,983.09元业务主管单位北京市人民政府经济体制改革办公室职工持股会设立时的出资结构为：职工持股会设立时的出资结构表序会员现金出资（元）净资产奖励（元）合计（元）出资比例号姓名1李文田121,674.001,000,000.001,121,674.007.69%2柳振尧85,172.00700,000.00785,172.005.38%3崔杰85,172.00700,000.00785,172.005.38%4肖国栋85,172.00700,000.00785,172.005.38%5王立璋60,837.00500,000.00560,837.003.85%6崔智权42,337.00347,956.00390,293.002.68%7陈宝桥27,380.00225,028.00252,408.001.73%8荆启元30,265.00248,743.00279,008.001.91%9王雁中28,438.00233,724.00262,162.001.80%10柴湛江28,662.00235,568.00264,230.001.81%11王森25,007.00205,529.00230,536.001.58%12雷月强21,288.00174,963.00196,251.001.35%13谌伦祥25,136.00206,583.00231,719.001.59%14程保军25,136.00206,583.00231,719.001.59%15霍集红22,026.00181,024.00203,050.001.39%16刘文忠14,876.00122,263.00137,139.000.94%17童建章23,020.00189,192.00212,212.001.46%19
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书职工持股会设立时的出资结构表序会员现金出资（元）净资产奖励（元）合计（元）出资比例号姓名18曲学良21,801.00179,179.00200,980.001.38%19宋伟22,603.00185,767.00208,370.001.43%20王宗山16,420.00134,955.00151,375.001.04%21杨纪昌16,945.00139,262.00156,207.001.07%22赵汉宗16,420.00134,955.00151,375.001.04%23赵连勇14,261.00117,205.00131,466.000.90%24孙惠兰10,386.0085,358.0095,744.000.66%25李世恩14,991.00123,208.00138,199.000.95%26王洪13,244.00108,851.00122,095.000.84%27史大赟12,498.00102,717.00115,215.000.79%28肖国龙104,030.00854,988.00959,018.006.58%29汤东方12,657.00104,022.00116,679.000.80%30王志英11,752.0096,583.00108,335.000.74%31麻少娥8,798.0072,307.0081,105.000.56%32黄慧兰8,600.0070,681.0079,281.000.54%33刘骏10,005.0082,226.0092,231.000.63%34郭海燕6,672.0954,817.0061,489.090.42%35赵冶5,366.0044,103.0049,469.000.34%36宋德生6,511.0053,512.0060,023.000.41%37刘存鱼7,632.0062,729.0070,361.000.48%38别利生13,403.00110,157.00123,560.000.85%39吴玉民9,745.0080,090.0089,835.000.62%40梁金刚6,362.0052,288.0058,650.000.40%41刘培中10,093.0082,950.0093,043.000.64%42王小平12,450.00102,326.00114,776.000.79%43刘文俊9,322.0076,614.0085,936.000.59%44卢令习10,862.0089,274.00100,136.000.69%45霍志华8,163.0067,086.0075,249.000.52%46侯建萍12,180.00100,107.00112,287.000.77%47王运兰12,167.00100,000.00112,167.000.77%48吴凤枝12,609.00103,631.00116,240.000.80%49梁雅丽12,167.00100,000.00112,167.000.77%50刘抚林12,180.00100,107.00112,287.000.77%51王方13,244.00108,851.00122,095.000.84%52刘文月6,940.0057,036.0063,976.000.44%53褚红12,180.00100,107.00112,287.000.77%54秦占晶7,686.0063,170.0070,856.000.49%55白海辉6,416.0052,729.0059,145.000.41%56王芳6,140.0050,460.0056,600.000.39%20
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书职工持股会设立时的出资结构表序会员现金出资（元）净资产奖励（元）合计（元）出资比例号姓名57吴继军10,116.0083,140.0093,256.000.64%58马开春6,416.0052,729.0059,145.000.41%59韩国柱7,686.0063,170.0070,856.000.49%60张书军6,416.0052,729.0059,145.000.41%61赵继钢6,416.0052,729.0059,145.000.41%62赵磊6,416.0052,729.0059,145.000.41%63王文颖6,940.0057,036.0063,976.000.44%64董善杰6,590.0054,165.0060,755.000.42%65杨文华6,416.0052,729.0059,145.000.41%66姚志广7,575.0062,257.0069,832.000.48%67刘善雄6,416.0052,729.0059,145.000.41%68丁建林6,416.0052,729.0059,145.000.41%69刘建华5,807.0047,729.0053,536.000.37%70李时斌6,443.0052,950.0059,393.000.41%71贾丽洁6,469.0053,170.0059,639.000.41%72刘成群5,199.0042,729.0047,928.000.33%73侯更先5,199.0042,729.0047,928.000.33%74王俊琴5,199.0042,729.0047,928.000.33%75陈爱玉60,837.00500,000.00560,837.003.85%76王运平60,837.00500,000.00560,837.003.85%77尉淑珍12,167.00100,000.00112,167.000.77%78刘胜彬12,167.00100,000.00112,167.000.77%79周跃莲12,167.00100,000.00112,167.000.77%80王有国12,167.00100,000.00112,167.000.77%81高军5,807.0047,729.0053,536.000.37%小计1,581,783.0913,000,200.0014,581,983.09100.00%②.职工持股会会员的退出和增加职工持股会自2003年7月设立至2016年2月申请注销前，相继有23名会员陆续退出职工持股会，1名员工通过受让出资的方式新增入会。退出的会员中，有22名会员系直接退出，有限公司根据职工持股会和各会员的通知回执中的约定，按照会员的服务期限向前述会员支付了全部的退资金额，享有分红的会员，有限公司为其代扣代缴了个人所得税。另有1名会员以转让的方式退出，将其持有的股权转让给职工持股会以外的公司员工，转受让双方签署了《股权转让协议》，在职工持股会内部办理了相应的手续。上述会员的新增、转让和退出未及时办理变更登记。除以上外，职工持股会未再发生会员的新增、转让和退出的情形。截至职工持股会注销前，实际出资如下：序号姓名现金出资净资产奖励合计1李文田121,674.001,000,000.001,121,674.0021
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书序号姓名现金出资净资产奖励合计2柳振尧85,172.00700,000.00785,172.003崔杰85,172.00700,000.00785,172.004肖国栋85,172.00700,000.00785,172.005王立璋60,837.00500,000.00560,837.006崔智权42,337.00347,956.00390,293.007荆启元30,265.00248,743.00279,008.008王雁中28,438.00233,724.00262,162.009王森25,007.00205,529.00230,536.0010谌伦祥25,136.00206,583.00231,719.0011程保军25,136.00206,583.00231,719.0012霍集红22,026.00181,024.00203,050.0013童建章23,020.00189,192.00212,212.0014王宗山16,420.00134,955.00151,375.0015杨纪昌16,945.00139,262.00156,207.0016赵汉宗16,420.00134,955.00151,375.0017孙惠兰10,386.0085,358.0095,744.0018李世恩14,991.00123,208.00138,199.0019王洪13,244.00108,851.00122,095.0020史大赟12,498.00102,717.00115,215.0021肖国龙104,030.00854,988.00959,018.0022汤东方12,657.00104,022.00116,679.0023呼桂香11,752.0096,583.00108,335.0024刘骏10,005.0082,226.0092,231.0025赵冶5,366.0044,103.0049,469.0026宋德生6,511.0053,512.0060,023.0027刘存鱼7,632.0062,729.0070,361.0028别利生13,403.00110,157.00123,560.0029梁金刚6,362.0052,288.0058,650.0030刘培中10,093.0082,950.0093,043.0031刘文俊9,322.0076,614.0085,936.0032侯建萍12,180.00100,107.00112,287.0033王运兰12,167.00100,000.00112,167.0034吴凤枝12,609.00103,631.00116,240.0035刘抚林12,180.00100,107.00112,287.0036王方13,244.00108,851.00122,095.0037刘文月6,940.0057,036.0063,976.0038褚红12,180.00100,107.00112,287.0039秦占晶7,686.0063,170.0070,856.0040白海辉6,416.0052,729.0059,145.0041王芳6,140.0050,460.0056,600.0042马开春6,416.0052,729.0059,145.0043韩国柱7,686.0063,170.0070,856.0022
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书序号姓名现金出资净资产奖励合计44张书军6,416.0052,729.0059,145.0045赵继钢6,416.0052,729.0059,145.0046董善杰6,590.0054,165.0060,755.0047杨文华6,416.0052,729.0059,145.0048姚志广7,575.0062,257.0069,832.0049刘善雄6,416.0052,729.0059,145.0050丁建林6,416.0052,729.0059,145.0051刘建华5,807.0047,729.0053,536.0052李时斌6,443.0052,950.0059,393.0053贾丽洁6,469.0053,170.0059,639.0054王俊琴5,199.0042,729.0047,928.0055陈爱玉60,837.00500,000.00560,837.0056王运平60,837.00500,000.00560,837.0057尉淑珍12,167.00100,000.00112,167.0058刘胜彬12,167.00100,000.00112,167.0059王有国12,167.00100,000.00112,167.00小计1,301,611.0010,697,554.0011,999,165.00③.职工持股会的注销2016年2月18日，职工持股会召开会员大会，大会决议同意解散职工持股会，并同意成立清算小组。2016年4月2日，北京中盛隆会计师事务所出具编号为中隆专审字（2016）第003号《清算报告》，根据《清算报告》，职工持股会债权债务已清理完毕，股东利润分配后个人所得税已全部缴清，各项税款，职工工资已结清。2016年2月27日，职工持股会在北京晨报刊登企业注销公告。2016年5月30日，职工持股会清算组出具《北京凯腾精工制版有限公司职工持股会清算报告》，说明至反馈意见出具之日，职工持股会已清算完毕。2016年7月1日，北京市人民政府国有资产监督管理委员会同意职工持股会办理注销手续。2016年7月7日，北京市民政局出具京民社许准注字[2016]584号《行政许可决定书》，准予职工持股会注销登记。职工持股会于注销前已退出公司，公司于2016年5月26日办理了减资手续，减少注册资本14,581,983.09元。（3）关于精瑞德和南风化工对有限公司的出资2002年5月10日，精瑞德召开股东会，同意精瑞德将其对精佳园机械厂的2300万元债权转为对有限公司的股权。2002年7月30日，南风化工召开股东会，同意将其对精佳园的3,200万元债权转为对有限公司的股权。2003年1月1日，南风化工向精工华晖出具书面说明文件，其投资给有限公司的预付款5,500万元，其中3200万元作为有限公司股权投资款，其余2,300万元同意转借给精瑞德。23
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书另经核查，因拟设立的有限公司的股东职工持股会审批较为漫长，南风化工将55,000,000.00元款项打至精佳园之子公司精工华晖，其中3,200万元用于对有限公司的出资，另外2,300万元借给精瑞德，精瑞德以其对有限公司进行出资，故精佳园转入有限公司的净资产中包括南风化工的投资款3,200万元及精瑞德的投资款2,300万元。（4）有限公司设立时的验资及非货币出资的财产转移经核查，2003年9月22日，北京华夏正风会计师事务所出具的正风验字[2003]第040号《验资报告》，对有限公司设立时的出资进行验证。此次净资产及债转股财产转移经北京华夏正风会计师事务所2004年3月26日出具的正风审核字【2004】第013号《财产转移审计报告》进行了验证，截至2003年11月30日，非货币出资98,418,216.91元已全部办理财产转移手续。2、有限公司的历次股权变更（1）2004年10月第一次股权转让2003年12月10日，南风化工与盐化局签署了《股权转让协议书》。南风化工将其持有有限公司的32%的股权转让给盐化局，转让价款为3,200万元。2004年9月20日，有限公司股东会决议，一致同意股东南风化工将其持有的有限公司的全部股权转让给盐化局，转让价款为32,000,000.00元，精佳园、精瑞德、职工持股会放弃优先受让权。盐化局为全民所有制企业，系南风化工的第一大股东，南风化工系盐化局的成员企业。根据国家国有资产管理局于1996年9月11日作出《关于企业集团国有资产授权经营的指导意见》的指示，企业集团国有资产授权经营后，确定集团公司与成员企业间的母子公司产权关系，即集团公司作为成员企业的出资者，依法对子公司行使选择管理者、重大决策、资产收益等权利。企业集团国有资产授权经营的内容包括依照法定程序决定子公司的产权变动和重大资产处置等。1996年11月26日，山西省运城地区行政公署对行署国有资产管理局作出了运署函（1996）18号《运城地区行政公署关于对盐化局进行国有资产授权经营的批复》，同意对盐化局进行国有资产授权经营。据此，盐化局作为南风化工的集团公司有权处置子公司南风化工的资产，并收购南风化工持有有限公司的股权。2004年10月18日，北京市工商行政管理局核准了本次变更，变更后的公司股权结构如下：股东名称出资方式出资金额（元）出资比例（%）精佳园净资产30,418,016.9130.42盐化局债权转股权32,000,000.0032.00精瑞德债权转股权23,000,000.0023.00净资产13,000,200.0013.00职工持股会货币1,581,783.091.58合计100,000,000.00100.0024
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书（2）第二次股权转让2007年3月19日，有限公司召开股东会并作出决议，一致同意股东盐化局将其持有的有限公司的全部股份转让给凯腾科技，转让价款为32,000,000.00元。2007年7月14日，盐化局与凯腾科技签署了《股权转让协议书》，盐化局同意将其持有的32%的股权即3,200万元出资以3,200万元转让给凯腾科技。2007年7月15日，经股东会决议，一致同意变更公司名称，由“北京南风精工制版有限公司”变更为“北京凯腾精工制版有限公司”。运城市人民政府国有资产监督管理委员会2007年9月12日出具运国资函【2007】50号《关于运城盐化局转让退出所持北京南风精工制版有限公司股权的批复》同意运城盐化局将持有北京南风精工制版有限公司股权以3,200万元价格退出，转让给凯腾科技。2007年6月27日，公司取得（京）企名预核（内）变字（2007）第12602053号《企业名称变更预先核准通知书》，核准有限公司名称为“北京凯腾精工制版有限公司”。本次股权转让后，有限公司的股权结构如下：股东名称出资方式出资金额（元）出资比例（%）精佳园净资产30,418,016.9130.42凯腾科技债权转股权32,000,000.0032.00精瑞德债权转股权23,000,000.0023.00净资产13,000,200.0013.00职工持股会货币1,581,783.091.58合计100,000,000.00100.00（3）第三次股权转让2008年6月2日，有限公司召开股东会，原股东一致同意精佳园将其持有的30.42%股份对外转让，原股东放弃优先购买权。2008年6月6日，北京市民政工业总公司出具京民公审函（2008）38号《北京市民政工业总公司关于北京市精佳园机械厂转让所持北京凯腾精工制版有限公司股权的批复》，同意精佳园转让有限公司股权。2008年8月5日，北京市国资委出具了关于对北京凯腾精工制版有限公司股权转让项目、资产评估项目予以核准的批复。本次股权转让在北京产权交易所挂牌交易，2008年8月29日，精佳园与凯腾隆达签署《产权交易合同》，凯腾精工30.42%股权成交价格为3,670.74万元，交易价格参考中元国际资产评估有限公司以2007年8月31日为评估基准日的中元评报字【2008】34号《资产评估报告》。2008年9月8日，精佳园、凯腾隆达和有限公司签署《关于股权转让交割责任的声明》，鉴于在北京产权交易所挂牌期间只产生了一个意向受让方，转受让双方实行场外交割。2008年10月16日，有限公司新股东召开股东会，同意北京凯腾隆达投资有限公司（精25
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书瑞德更名后）购买北京市精佳园机械厂持有的凯腾精工全部30.42%股权，转让价款为3670.74万元。本次转让后，公司的股权结构如下：股东名称出资方式出资金额（元）出资比例（%）凯腾科技债权转股权32,000,000.0032.00净资产30,418,016.91凯腾隆达53.42债权转股权23,000,000.00净资产13,000,200.0013.00职工持股会货币1,581,783.091.58合计100,000,000.00100.00（4）2016年5月第一次减资2016年4月5日，有限公司召开股东会，同意减少职工持股会所出资14,581,983.09元，减资完成后职工持股会退出公司，公司的注册资本变更为85,418,016.91元人民币。股东一致同意修改公司章程。2016年2月27日，有限公司在北京晨报上发布了减资公告。2016年5月26日，有限公司出具情况说明：有限公司债务清偿完毕，无担保。2016年10月9日，北京中责华任会计师事务所（普通合伙）“出具中责华任验资（2016）1031号《验资报告》”，截至2016年6月30日，有限公司减少了出资1458.198309万元，其中减少职工持股会1458.198309万元。2016年5月26日，丰台工商局核准了本次变更，本次变更后的股权结构如下：股东名称出资方式出资金额（元）出资比例（%）凯腾科技债权转股权32,000,000.0037.46净资产30,418,016.91凯腾隆达62.54债权转股权23,000,000.00合计85,418,016.91100.00（5）第四次股权转让及增资2016年9月19日，有限公司召开临时股东会，审议通过《关于同意原股东对外转让股权的议案》、《关于公司增加注册资本吸收新投资者入股的议案》等相关议案。同日，股权转让各方均签署了《股权转让协议》，并同意修改公司章程。原股东凯腾科技将其持有的有限公司37.46%股权转让给精达合伙，凯腾隆达将其持有的有限公司62.54%股权转让给高少成等12名新股东，凯腾隆达与凯腾科技转让情况详见下表：序号转让方受让方转让出资数（元）转让的出资比例（%）1凯腾隆达高少成4,698,643.625.502凯腾隆达郭海燕862,445.271.013凯腾隆达荆启元327,298.790.3826
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书4凯腾隆达史大赟1,789,659.062.105凯腾隆达肖国龙281,444.690.336凯腾隆达赵爱萍63,061.280.077凯腾隆达李文义2,866,421.993.368凯腾隆达李保森600,000.000.709凯腾隆达李平珍4,957,843.995.8010凯腾隆达姚彩霞1,807,845.542.1211凯腾隆达谢卫泽36,515.580.0412凯腾隆达精达合伙35,126,837.0941.1213凯腾科技精达合伙32,000,000.0037.46此外，股东会同意增加有限公司注册资本，增资后的注册资本为107,412,122.49元，新增的21,994,105.58元分别由李楠等37名新股东认缴，出资方式均为货币。认缴出资情况如下：序号认缴人姓名认缴出资数（元）1李楠1,000,000.002谌伦祥1,029,895.353王宗山495,049.234王运平1,461,875.225侯晓东673,284.406孟凡祥676,642.207李锡章1,146,568.808王新武2,471,618.319乔林东784,448.6210刘小英3,746,172.1911姚霞霞4,111,459.5512杨军100,000.0013杨明晶136,515.5714陈伟峰1,060,576.1415孔琳150,000.0016李家莲200,000.0017高国昌100,000.0018呼桂香200,000.0019张剑峰200,000.0020汪兆伟250,000.0021王桂英250,000.0022黄洁200,000.0023王占峰100,000.0024郭万武200,000.0025王晓斌100,000.0026赵保龙100,000.0027张昕洋200,000.0028刘泽峰200,000.0027
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书29张宏100,000.0030姜英100,000.0031阚瑞100,000.0032黎勤望100,000.0033王轩50,000.0034高全宝50,000.0035张葛50,000.0036王金利50,000.0037彭昊50,000.00合计21,994,105.582016年10月15日，北京中责华任会计师事务所（普通合伙）出具了中责华任验字[2016]1033号《验资报告》，经其审验：截至2016年9月29日，贵公司已收到投资者缴入的出资款21,994,105.58元（人民币贰仟壹佰玖拾玖万肆仟壹佰零伍元伍角捌分），出资方式为货币资金。2016年9月22日，丰台工商局核准了本次股权变更，变更后的股权结构为：序号股东姓名（名称）出资数（元）出资比例（%）出资方式1精达合伙67,126,837.0962.49债权、净资产2李平珍4,957,843.994.62债权3高少成4,698,643.624.37债权4姚霞霞4,111,459.553.83货币5刘小英3,746,172.193.49货币6李文义2,866,421.992.67债权7王新武2,471,618.312.30货币8姚彩霞1,807,845.541.68债权9史大赟1,789,659.061.67债权10王运平1,461,875.221.36货币11李锡章1,146,568.801.07货币12陈伟峰1,060,576.140.99货币13谌伦祥1,029,895.350.96货币14李楠1,000,000.000.93货币15郭海燕862,445.270.80债权16乔林东784,448.620.73货币17孟凡祥676,642.200.63货币18侯晓东673,284.400.63货币19李保森600,000.000.56债权20王宗山495,049.230.46货币21荆启元327,298.790.30债权22肖国龙281,444.690.26债权23汪兆伟250,000.000.23货币24王桂英250,000.000.23货币25李家莲200,000.000.19货币28
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书26呼桂香200,000.000.19货币27张剑峰200,000.000.19货币28黄洁200,000.000.19货币29郭万武200,000.000.19货币30张昕洋200,000.000.19货币31刘泽峰200,000.000.19货币32孔琳150,000.000.14货币33杨明晶136,515.570.13货币34杨军100,000.000.09货币35高国昌100,000.000.09货币36王占峰100,000.000.09货币37王晓斌100,000.000.09货币38赵保龙100,000.000.09货币39张宏100,000.000.09货币40姜英100,000.000.09货币41阚瑞100,000.000.09货币42黎勤望100,000.000.09货币43赵爱萍63,061.280.06债权44王轩50,000.000.05货币45高全宝50,000.000.05货币46张葛50,000.000.05货币47王金利50,000.000.05货币48彭昊50,000.000.05货币49谢卫泽36,515.580.03债权合计107,412,122.49100.00---3、整体变更2016年11月12日，中准会计师事务所出具了“中准审字【2016】2049号”《审计报告》，经审计，截至2016年9月30日，公司的净资产为人民币116,989,454.96元。2016年11月13日，中科华评估出具了“中科华评报字【2016】第216号”《评估报告书》，经评估，截至2016年9月30日，公司的净资产为22,052.53万元。2016年11月14日，有限公司召开临时股东会，决议将有限公司整体变更为股份有限公司，改制基准日为2016年9月30日。全体股东同意以不高于经审计的账面净资产值折股107,412,126股变更设立股份公司，股份公司的注册资本为107,412,126.00元。2016年11月14日，有限公司的全体股东作为公司的发起人签订了《发起人协议》。发起人就拟设立的股份公司的名称、宗旨、经营范围、出资方式及各方的权利和义务作出了明确的约定。2016年11月30日召开公司创立大会，会议审议通过了《关于整体变更设立北京凯腾精工制版股份有限公司的议案》、《公司章程》等议案。选举李文田、李京、姚少锋、李保森、梁晓鹏（LIANGXIAO-PENG）为公司董事，组成公司第一届董事会；选举肖国栋、高国昌29
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书为股东代表监事，与职工代表监事呼桂香组成公司第一届监事会。2016年12月2日，中准会计师事务所出具了“中准验字（2016）1213号”《验资报告》，经其审验：“截至2016年11月30日止，公司以截至2016年9月30日经审计的净资产人民币116,989,454.96元为基准，折合成股份107,412,126股，超出部分人民币9,577,328.96元计入资本公积。”。公司系由有限公司按经审计的原账面净资产值折股而整体变更设立的股份有限公司。2016年12月21日，丰台工商局核准了此次整体变更，并颁发了《企业法人营业执照》。股份公司成立时的股权结构如下：序号发起人股东姓名/名称认股数量（股）持股比例（%）出资方式1精达合伙67,126,83862.49净资产折股2李平珍4,957,8444.62净资产折股3高少成4,698,6444.37净资产折股4姚霞霞4,111,4603.83净资产折股5刘小英3,746,1723.49净资产折股6李文义2,866,4222.67净资产折股7王新武2,471,6182.30净资产折股8姚彩霞1,807,8461.68净资产折股9史大赟1,789,6591.67净资产折股10王运平1,461,8751.36净资产折股11李锡章1,146,5691.07净资产折股12陈伟峰1,060,5760.99净资产折股13谌伦祥1,029,8960.96净资产折股14李楠1,000,0000.93净资产折股15郭海燕862,4450.80净资产折股16乔林东784,4490.73净资产折股17孟凡祥676,6420.63净资产折股18侯晓东673,2850.63净资产折股19李保森600,0000.56净资产折股20王宗山495,0490.46净资产折股21荆启元327,2990.30净资产折股22肖国龙281,4450.26净资产折股23汪兆伟250,0000.23净资产折股24王桂英250,0000.23净资产折股25李家莲200,0000.19净资产折股26呼桂香200,0000.19净资产折股27张剑峰200,0000.19净资产折股28黄洁200,0000.19净资产折股29郭万武200,0000.19净资产折股30张昕洋200,0000.19净资产折股31刘泽峰200,0000.19净资产折股30
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书序号发起人股东姓名/名称认股数量（股）持股比例（%）出资方式32孔琳150,0000.14净资产折股33杨明晶136,5160.13净资产折股34杨军100,0000.09净资产折股35高国昌100,0000.09净资产折股36王占峰100,0000.09净资产折股37王晓斌100,0000.09净资产折股38赵保龙100,0000.09净资产折股39张宏100,0000.09净资产折股40姜英100,0000.09净资产折股41阚瑞100,0000.09净资产折股42黎勤望100,0000.09净资产折股43赵爱萍63,0610.06净资产折股44王轩50,0000.05净资产折股45高全宝50,0000.05净资产折股46张葛50,0000.05净资产折股47王金利50,0000.05净资产折股48彭昊50,0000.05净资产折股49谢卫泽36,5160.03净资产折股合计107,412,126100.00公司发起人股东出资履行程序、出资比例和出资方式符合当时有效的法律法规的规定，出资程序完备且合法合规，真实有效，不存在纠纷和潜在法律风险。4、股份公司成立后的股权结构变化（1）2016年12月股份发行2016年12月23日，股份公司召开2016年第一次临时股东大会，审议通过《关于定向发行新股的议案》、《关于增加公司注册资本的议案》及《关于变更公司章程的议案》在内的一系列议案，公司决定向程保军等41名自然人定向发行15,993,334股，每股价格1元，均为普通股，共增加注册资本15,993,334.00元。具体认购情况如下：序号认购人姓名认购股份数（股）1程保军463,1122汤东方66,0713陈爱玉1,461,8754李军200,6505陈运来378,9416薛尧388,1137陈晨171,9858张萌733,8049孙望乔85,99331
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书10黄孟锁28,66411姚武军26,37112段丽17,19913王玉华14,90514王江云11,46615南云梅40,13016张作斌57,32817陈建武21,81518杨永亮11,46619章湘梅73,03120王俊波21,91021程佳兵25,56122程涛10,95523焦肖军2,866,42224陈国锋573,28425刘芬3,116,42226陈建奇114,65727王晓光85,99328冼永林343,97129陈树忠171,98530彭振刚286,64231田倩倩2,866,42232刘建国57,32833张捷英37,39734佟少明11,46635庄继成200,00036张丽群200,00037胡旭升200,00038张艺200,00039凌道宏200,00040陈孟将50,00041李福恩100,000合计15,993,3342017年1月4日，丰台工商局核准了公司本次股份发行（增资）。本次变更完成后，公司的股权结构如下：序号姓名/名称持股数（股）持股比例（%）出资方式1精达合伙67,126,83854.40净资产折股2李平珍4,957,8444.02净资产折股3高少成4,698,6443.81净资产折股4姚霞霞4,111,4603.33净资产折股5刘小英3,746,1723.04净资产折股6刘芬3,116,4222.53货币32
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书7李文义2,866,4222.32净资产折股8焦肖军2,866,4222.32货币9田倩倩2,866,4222.32货币10王新武2,471,6182.00净资产折股11姚彩霞1,807,8461.46净资产折股12史大赟1,789,6591.45净资产折股13王运平1,461,8751.18净资产折股14陈爱玉1,461,8751.18货币15李锡章1,146,5690.93净资产折股16陈伟峰1,060,5760.86净资产折股17谌伦祥1,029,8960.83净资产折股18李楠1,000,0000.81净资产折股19郭海燕862,4450.70净资产折股20乔林东784,4490.64净资产折股21张萌733,8040.59货币22孟凡祥676,6420.55净资产折股23侯晓东673,2850.55净资产折股24李保森600,0000.49净资产折股25陈国锋573,2840.46货币26王宗山495,0490.40净资产折股27程保军463,1120.38货币28薛尧388,1130.31货币29陈运来378,9410.31货币30冼永林343,9710.28货币31荆启元327,2990.27净资产折股32彭振刚286,6420.23货币33肖国龙281,4450.23净资产折股34汪兆伟250,0000.20净资产折股35王桂英250,0000.20净资产折股36李军200,6500.16货币37李家莲200,0000.16净资产折股38呼桂香200,0000.16净资产折股39张剑峰200,0000.16净资产折股40黄洁200,0000.16净资产折股41郭万武200,0000.16净资产折股42张昕洋200,0000.16净资产折股43刘泽峰200,0000.16净资产折股44庄继成200,0000.16货币45张丽群200,0000.16货币46胡旭升200,0000.16货币47张艺200,0000.16货币48凌道宏200,0000.16货币49陈晨171,9850.14货币33
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书50陈树忠171,9850.14货币51孔琳150,0000.12净资产折股52杨明晶136,5160.11净资产折股53陈建奇114,6570.09货币54杨军100,0000.08净资产折股55高国昌100,0000.08净资产折股56王占峰100,0000.08净资产折股57王晓斌100,0000.08净资产折股58赵保龙100,0000.08净资产折股59张宏100,0000.08净资产折股60姜英100,0000.08净资产折股61阚瑞100,0000.08净资产折股62黎勤望100,0000.08净资产折股63李福恩100,0000.08货币64孙望乔85,9930.07货币65王晓光85,9930.07货币66章湘梅73,0310.06货币67汤东方66,0710.05货币68赵爱萍63,0610.05净资产折股69张作斌57,3280.05货币70刘建国57,3280.05货币71王轩50,0000.04净资产折股72高全宝50,0000.04净资产折股73张葛50,0000.04净资产折股74王金利50,0000.04净资产折股75彭昊50,0000.04净资产折股76陈孟将50,0000.04货币77南云梅40,1300.03货币78张捷英37,3970.03货币79谢卫泽36,5160.03净资产折股80黄孟锁28,6640.02货币81姚武军26,3710.02货币82程佳兵25,5610.02货币83王俊波21,9100.02货币84陈建武21,8150.02货币85段丽17,1990.01货币86王玉华14,9050.01货币87王江云11,4660.01货币88杨永亮11,4660.01货币89佟少明11,4660.01货币90程涛10,9550.01货币合计123,405,460100.00---2017年1月13日，北京中责华任会计师事务所（普通合伙）出具了中责华任验字34
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书[2017]1002号《验资报告》，对本次定向发行股份（增资）进行了验资。此次增资41名自然人认购者中有10名系公司员工。经主办券商、律师的核查，除10名公司员工外，无向企业提供服务的其他方。主办券商、律师、会计师认为此次增资于2017年1月完成，作为股份支付处理的32.64万元，应记入2017年管理费用。（二）公司重大资产重组情况报告期内，公司无重大资产重组。五、公司子公司、分公司情况截至本公开转让说明书签署之日，公司拥有八家子公司，其中长沙精达、重庆精准、天津精工、固安精工、鹤山精工、山东精工为全资子公司，黄山精工、汕头精工为控股子公司。报告期内全资子公司精工华晖已转让；南京精工、深圳精工、精工凹印、博丽恩四家子公司已注销。子公司股本形成及其变化情况如下：（一）长沙精达（全资子公司）1、公司基本信息统一社会信用代码：9143010070721263X5法定代表人：李文田类型：有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资）成立日期：1998年08月03日注册资本：2,000万元住所：长沙经济技术开发区寿昌路5号经营范围：排版、制版专项；装订及印刷相关服务；广告设计；印刷专用设备制造；金属表面处理及热处理加工；包装材料的销售；其他道路运输辅助活动；化工产品、机械配件的零售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）2、公司历史沿革（1）长沙精达的设立1998年5月20日，长沙市工商行政管理局出具（核）名称预核[1998]第144号《企业名称预先核准通知书》，同意预先核准公司名称为“长沙精达印刷制版有限公司”。1998年5月21日，有限公司投资人精工凹印和湖南复合包装厂共同签署了《长沙精达章程》。根据《长沙精达章程》，注册资本为50万元人民币，精工凹印出资27.5万元，占注册资本的55%，湖南复合包装厂出资22.5万元，占注册资本的45%。公司住所地为长沙市香樟路117号（省看守所内）。公司的经营范围包括主营：凹印制版；兼营：凹印制版原辅材料、包装材料、化工材料、印刷零配件、印前设计制作。同日，长沙精达召开股东会，选举李文田、罗利之、陈宝桥为董事，李京为监事。35
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书同日，长沙精达召开董事会，选举李文田为董事长、罗利之为副董事长，同意聘任陈宝桥为公司经理。1998年6月4日，长沙湘江会计师事务所出具“湘会评字[1998]第259号”《资产评估报告》，经其实地勘查、核对，认定长沙精达制版有限公司股东投资入股的实物资产包括冲生机、磨床、空调等设备的现行市价为人民币伍拾万元整。同日，长沙湘江会计师事务所出具“湘会验字（1998）第259号”《验资报告》，经其查验，截至1998年6月4日止，长沙精达共收到各股东投入的资本为伍拾万元，其中实物资产经评估作价为伍拾万元。1998年8月3日，长沙市工商行政管理局核准了有限公司的设立。设立时的股权结构如下：股东姓名实缴出资（万元）出资比例（%）出资方式精工凹印27.5055.00实物湖南复合包装厂22.5045.00实物合计50.00100.00（2）2000年12月首次增资2000年7月15日，长沙精达召开股东会，全体股东一致同意公司注册资本增加至500万元，吸收精工华晖为长沙精达新股东。同日，股东精工凹印、湖南复合包装厂及精工华晖三方签订《长沙精达章程修正案》对原章程相应条款进行了修改，其中长沙精达股东增加精工华晖。出资总额为500万元，其中精工华晖出资额为450万元，占90%；精工凹印出资为27.5万元，占5.5%；湖南复合包装厂出资为22.5万元，占4.5%。2000年8月4日，长沙中和有限责任会计师事务所出具“长中和验字（2000）783号”《验资报告》。2000年8月10日，长沙中和有限责任会计师事务所出具“长中和评字（2000）797号”《资产评估报告》，经其现场勘察、审核，认定委托评估的资产包括电雕机、车床、打样机等机器设备的评估价值为4,517,200.00元。2000年12月29日，长沙市工商行政管理局核准了本次增资，增资后的股权结构如下：股东姓名实缴出资（万元）出资比例（%）出资方式精工凹印27.505.50实物湖南复合包装厂22.504.50实物精工华晖450.0090.00实物合计500.00100.00（3）2004年7月首次股权转让2004年6月15日，长沙精达召开股东会，全体股东一致同意原股东精工凹印、精工华晖分别将其各自持有的长沙精达90%、5.5%的股权转让给有限公司，长沙精达其他原股东36
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书针对此次股权转让放弃优先购买权。同日，湖南复合包装厂、有限公司签订《长沙精达章程修正案》，针对该次股权转让修改了原章程相应条款。2004年6月18日，精工凹印、精工华晖与有限公司三方签订《股权转让协议书》。2004年7月5日，长沙市工商行政管理局核准了本次股权转让，本次股权转让后的股权结构如下：股东姓名实缴出资（万元）出资比例（%）出资方式有限公司477.5095.50实物、货币湖南复合包装厂22.504.50实物合计500.00100.00（4）2008年8月第二次股权转让2008年7月22日，原股东湖南复合包装厂与精工华晖签订《股权转让协议》，约定湖南复合包装厂将其持有的长沙精达4.5%的股权转让给精工华晖。2008年7月24日，长沙精达召开股东会，全体股东一致同意原股东湖南复合包装厂将其持有的长沙精达4.5%的股权转让给精工华晖；鉴于原股东北京南风精工制版有限公司变更名称为“北京凯腾精工制版有限公司”，所以相应修改原章程中股东名称的记载。全体股东同意通过相应的章程修正案。2008年8月，长沙市工商行政管理局核准了本次股权转让，本次股权转让后的股权结构如下：股东姓名实缴出资（万元）出资比例（%）出资方式有限公司477.5095.50实物、货币精工华晖22.504.50实物合计500.00100.00（5）2009年9月第三次股权转让2009年9月10日，长沙精达召开股东会，全体股东一致同意股东精工华晖将其持有的长沙精达4.5%的股权转让给有限公司。同日，精工华晖与有限公司签订《股权转让协议》，股东签署了新的《长沙精达章程》。2009年9月28日，长沙市工商行政管理局核准了本次股权转让，本次股权转让后的股权结构变为：股东姓名实缴出资（万元）出资比例（%）出资方式有限公司500.00100.00实物、货币合计500.00100.00（6）2011年3月第二次增资2011年3月22日，长沙精达股东决定将注册资本由500万元增加至2000万元，并通37
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书过相应章程修正案。2011年3月24日，湖南宏丰益联合会计师事务所出具“湘宏丰验字[2011]03-17号”《验资报告》，经其审验：截至2011年3月18日止，长沙精达已收到股东新增的货币出资1500万元，实收资本变更为2000万元。2011年3月，长沙市工商行政管理局核准了本次增资，本次增资完成后的股权结构变为：股东姓名实缴出资（万元）出资比例（%）出资方式有限公司2000.00100实物、货币合计2000.00100（二）天津精工（全资子公司）1、公司基本信息统一社会信用代码：91120116732825550R法定代表人：李京类型：有限责任公司（法人独资）成立日期：2002年01月09日注册资本：1,463.16126万元住所：天津经济技术开发区第四大街与南海路交口处经营范围：印刷用凹版辊筒制版及制版技术开发、机加工、生产及销售；包装装潢印刷品印刷；印刷用凹版辊筒制版相关材料加工、生产及销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）2、公司历史沿革（1）天津精工的设立2001年12月25日，天津经济技术开发区管理委员会出具津开批（2001）519号《关于合资建立天津精工华晖制版技术开发有限公司<立项>、<可行性研究报告>及<合同>、<章程>的批复》，同意精工华晖与德国维尔特图像（Dr.WirthGrafischeTechnikGmbH&Co.KG）设立合营企业天津精工，批准其《合资经营合同》、《章程》的生效。《章程》规定天津精工注册资本为120万美元，其中精工华晖出资90万美元，占注册资本的75%；德国维尔特图像（Dr.WirthGrafischeTechnikGmbH&Co.KG）出资30万美元，占注册资本的25%。《合资经营合同》约定以上出资由两名股东自天津精工取得营业执照六个月内一次性缴足，出资方式为现金。2001年12月30日，天津市人民政府颁发批准号为外经贸津外资字[2001]0607号《中华人民共和国外商投资企业批准证书》。2002年1月9日，天津市工商行政管理局颁发注册号为企合津总字第014261号《企业法人营业执照》，公司注册资本是120万美元，企业类型为中外合资经营。经营范围是制版38
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书技术开发、机加工及销售。天津精工成立时的股权结构如下：序认缴出资认缴出资比例出资股东名称号（万美元）（%）方式1精工华晖90.0075.00货币德国维尔特图像230.0025.00货币（Dr.WirthGrafischeTechnikGmbH&Co.KG）合计120.00100.00（2）2002年3月变更出资方式2002年3月2日，天津精工召开董事会，决定变更股东出资方式，其中，精工华晖以人民币现金折合12.05万美元出资（按缴款当日国家公布的汇率折合），以设备出资77.95万美元，合计占精工华晖注册资本的75%；德国维尔特图像（Dr.WirthGrafischeTechnikGmbH&Co.KG）以设备出资30万美元，占精工华晖注册资本的25%。2002年4月8日，天津经济技术开发区管理委员会出具津开批（2002）130号《关于同意天津精工华晖制版技术开发有限公司变更出资方式的批复》，同意股东精工华晖出资方式由人民币现金出资变更为以人民币及设备出资。其中，以人民币现金的出资折合为美元12.05万，以设备出资77.95万美元；同意股东德国维尔特图像Dr.WirthGrafischeTechnikGmbH&Co.KG的出资方式由现金出资变更为以设备出资。同意修改精工华晖《合同》、《章程》中的相应条款。天津市津华有限责任会计师事务所对上述出资中的机器设备分别进行了评估，并出具“津华评字（2002）第B-078号”《评估报告》及“津华评字（2002）第B-079号”《评估报告》。根据天津诚泰有限责任会计师事务所于2002年8月6日出具的“津诚会验字【2002】kw021号”《验资报告》和天津凤城有限责任会计师事务所于2002年12月26日出具的“津凤城验外（2002）044号”《验资报告》，天津精工的注册资本已缴足。2002年4月，天津市人民政府换发《中华人民共和国外商投资企业批准证书》。2002年4月，天津市工商行政管理局核准了此次变更，天津精工股权结构变更为：序出资额出资比例股东名称出资方式号（万美元）（%）1精工华晖90.0075.00实物、货币德国维尔特图像230.0025.00实物（Dr.WirthGrafischeTechnikGmbH&Co.KG）合计120.00100.00（3）2002年7月第一次增资2002年6月27日，天津精工召开董事会，决定增加注册资本至130万美元，增加的10万美元中，精工华晖以货币认缴7.5万美元；德国维尔特图像（Dr.WirthGrafischeTechnik39
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书GmbH&Co.KG）以设备认缴2.5万美元。修改《合资经营合同》、《章程》中的相应条款。2002年9月13日，天津经济技术开发区管理委员会出具津开批（2002）445号《关于同意天津精工华晖制版技术开发有限公司增资的批复》，同意股东精工华晖以货币增资7.5万美元，股东德国维尔特图像（Dr.WirthGrafischeTechnikGmbH&Co.KG）以设备增资2.5万美元。根据天津诚泰有限责任会计师事务所于2002年11月5日出具的“津诚会验字【2002】kw028号”《验资报告》和天津天瑞有限责任会计师事务所于2003年7月25日出具的“津瑞会验字【2003】第0118号”《验资报告》，天津精工本次增加的注册资本已缴足。天津市人民政府换发了新的《中华人民共和国外商投资企业批准证书》。本次增资后天津精工的股权结构如下：序股东名称出资额出资比例出资方式号（万美元）（%）1精工华晖97.5075.00实物、货币2德国维尔特图像32.5025.00实物（Dr.WirthGrafischeTechnikGmbH&Co.KG）合计130.00100.00（4）2003年3月第一次股权转让2002年7月31日，天津精工召开董事会，同意股东精工华晖将其持有的天津精工25%的股权以人民币301.72万元的价格转让给新股东山西省侯马市长青菜果冷藏公司；同意原股东精工华晖将其持有的天津精工10%的股权以人民币120.69万元的价格转让给新股东天津博诚印刷技术咨询有限公司。2003年3月16日，原股东精工华晖分别与新股东山西省侯马市长青菜果冷藏公司及天津博诚印刷技术咨询有限公司签订《股权转让协议书》。2003年3月24日，天津经济技术开发区管理委员会出具《关于同意天津精工华晖制版技术开发有限公司股权转让等事项的批复》，同意原股东精工华晖将其持有的天津精工25%的股权转让给新股东山西省侯马市长青菜果冷藏公司；同意原股东精工华晖将其持有的天津精工10%的股权转让给新股东天津博诚印刷技术咨询有限公司。同意修改天津精工《合同》、《章程》中的相应条款。2003年3月26日，天津市人民政府换发了新的《中华人民共和国外商投资企业批准证书》。本次股权转让后天津精工的股权结构如下：序认缴出资出资比例股东名称出资方式号（万美元）（%）1精工华晖52.0040.00实物、货币2侯马市长青菜果冷藏有限公司32.5025.00实物、货币3天津博诚印刷技术咨询有限公司13.0010.00实物、货币40
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书德国维尔特图像432.5025.00实物（Dr.WirthGrafischeTechnikGmbH&Co.KG）合计130.00100.00（5）2006年6月第二次增资2006年1月14日，岳华会计师事务所有限责任公司出具“岳津外审（2006）第006号”《审计报告》，对天津精工2005年12月31日的财务状况及其2005年度的经营成果进行了审计。2006年6月30日下午，天津精工召开董事会，同意以2005年未分配利润转增注册资本50万美元，注册资本变为180万美元，4名股东按原出资比例享有上述未分配利润出资，其中，精工华晖以未分配利润出资20万美元；侯马市长青菜果冷藏有限公司与德国维尔特图像（Dr.WirthGrafischeTechnikGmbH&Co.KG）各以未分配利润出资12.5万美元；天津博诚印刷技术咨询有限公司以未分配利润出资5万美元。2006年9月8日，天津经济技术开发区管理委员会出具“津开批（2006）534号”《关于同意天津精工华晖制版技术开发有限公司增资等事项的批复》，同意天津精工注册资本由130万美元增加至180万美元。增资部分分别由股东精工华晖、侯马市长青菜果冷藏有限公司、德国维尔特图像（Dr.WirthGrafischeTechnikGmbH&Co.KG）以及天津博诚印刷技术咨询有限公司以其各自享有的天津精工2005年未分配利润各自分别折合出资20万美元、12.5万美元、12.5万美元及5万美元，增资部分应在6个月内缴足。并同意修改天津精工《合同》、《章程》中的相应条款。2007年2月10日，岳华会计师事务所有限责任公司天津分所出具“岳津验外更（2007）第007号”《验资报告》，经其审验：截至2007年2月7日止，天津精工已收到股东精工华晖、侯马市长青菜果冷藏有限公司、德国维尔特图像（Dr.WirthGrafischeTechnikGmbH&Co.KG）以及天津博诚印刷技术咨询有限公司以其各自享有的天津精工2005年未分配利润人民币1,549,920.00元、968,700.00元、968,700.00元以及387,480.00元分别以2007年2月7日当日1：7.7496的汇率折合的出资20万美元、12.5万美元、12.5万美元及5万美元。天津市人民政府换发《中华人民共和国外商投资企业批准证书》。本次增资后天津精工的股权结构如下：序认缴出资出资比例股东名称出资方式号（万美元）（%）实物、货币、1精工华晖72.0040.00未分配利润实物、货币、2侯马市长青菜果冷藏有限公司45.0025.00未分配利润实物、货币、3天津博诚印刷技术咨询有限公司18.0010.00未分配利润41
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书德国维尔特图像实物、445.0025.00（Dr.WirthGrafischeTechnikGmbH&Co.KG）未分配利润合计180.00100.00（6）2007年5月第二次股权转让2007年4月15日，天津精工召开董事会，同意原股东德国维尔特图像（Dr.WirthGrafischeTechnikGmbH&Co.KG）将其持有的45万美元出资额全部转让给新股东华晖发展公司（SUNNYDEVELOPINGCO）。2007年5月17日，华晖发展公司（SUNNYDEVELOPINGCO）与德国维尔特图像（Dr.WirthGrafischeTechnikGmbH&Co.KG）签订《股权转让协议》。同日，精工华晖、侯马市长青菜果冷藏有限公司及天津博诚印刷技术咨询有限公司针对此次德国维尔特图像（Dr.WirthGrafischeTechnikGmbH&Co.KG）对外转让股权分别放弃各自的优先购买权。同日，精工华晖、侯马市长青菜果冷藏有限公司、天津博诚印刷技术咨询有限公司及华晖发展公司（SUNNYDEVELOPINGCO）针对此次转让签订了协议及《章程修改协议》。2007年6月5日，天津经济技术开发区管理委员会出具津开批（2007）300号《关于同意天津精工华晖制版技术开发有限公司股权转让等事项的批复》，同意原股东德国维尔特图像（Dr.WirthGrafischeTechnikGmbH&Co.KG）将其持有的天津精工25%的股权转让给新股东华晖发展公司（SUNNYDEVELOPINGCO）。同意修改天津精工《合同》、《章程》中的相应条款。天津市人民政府换发《中华人民共和国外商投资企业批准证书》。本次股权转让完成后，天津精工的股权结构如下：认缴出资出资比例序号股东名称出资方式（万美元）（%）实物、货币、1精工华晖72.0040.00未分配利润实物、货币、2侯马市长青菜果冷藏有限公司45.0025.00未分配利润实物、货币、3天津博诚印刷技术咨询有限公司18.0010.00未分配利润华晖发展公司实物、未分配445.0025.00（SUNNYDEVELOPINGCO）利润合计180.00100.00（7）2014年4月第三次股权转让2014年2月25日，天津精工召开董事会，同意原股东精工华晖将其持有的天津精工72万美元出资额所对应的40%的股权转让给有限公司；原股东侯马市长青菜果冷藏有限公司将其持有的45万美元出资额所对应的25%的股权转让给有限公司；同意华晖发展公司42
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书（SUNNYDEVELOPINGCO）将其持有的45万美元出资额所对应的25%的股权转让给有限公司。同意修改天津精工《合同》、《章程》中的相应条款。同日，精工华晖与有限公司签订《股权转让协议》，约定将精工华晖持有的天津精工72万美元出资额所对应的40%的股权以72万美元的价格转让给有限公司。同日，侯马市长青菜果冷藏有限公司与有限公司签订《股权转让协议》，约定将精工华晖持有的天津精工45万美元出资额所对应的25%的股权以365.79万元的价格转让给有限公司。同日，华晖发展公司（SUNNYDEVELOPINGCO）与有限公司签订《股权转让协议》，约定将精工华晖持有的天津精工45万美元出资额所对应的25%的股权以45万美元的价格转让给有限公司。同日，股东天津博诚印刷技术咨询有限公司与有限公司签订了新的天津精工《章程》。2014年4月28日，天津经济技术开发区管理委员会出具津开批[2014]174号《天津开发区管委会关于同意天津精工华晖制版技术开发有限公司股权转让及企业类型变更的批复》，同意精工华晖将其持有的天津精工40%的股权转让给有限公司；侯马市长青菜果冷藏有限公司将其持有的天津精工25%的股权转让给有限公司；同意华晖发展公司（SUNNYDEVELOPINGCO）将其持有的天津精工25%的股权转让给有限公司。股权转让完成后，天津精工的企业类型由外商投资企业变更为内资企业。天津精工原《章程》及《台港澳侨投资企业批准证书》自该批复下发之日起失效。本次股权转让完成后，天津精工的股权结构如下：认缴出资出资比例序号股东名称出资方式（人民币元）（%）实物、货币、1有限公司13,168,451.3490.00未分配利润实物、货币、2天津博诚印刷技术咨询有限公司1,463,161.2610.00未分配利润合计14,631,612.60100.00（8）2014年9月第四次股权转让2014年9月19日，天津精工召开股东会，全体股东一致同意天津博诚印刷技术咨询有限公司将其持有的天津精工1,463,161.26元的出资额所对应的10%的股权转让给有限公司，通过新的天津精工《章程》。2014年9月22日，天津博诚印刷技术咨询有限公司与有限公司签订《股权转让协议》，约定天津博诚印刷技术咨询有限公司将其持有的天津精工1,463,161.26万元的出资额所对应的10%的股权转让给有限公司。2014年9月23日，有限公司制定了适用于一人有限责任公司的天津精工《章程》。本次股权转让完成后，天津精工的股权结构如下：序号股东名称认缴出资出资比例出资方式43
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书（人民币元）（%）1有限公司14,631,612.60100.00实物、货币、未分配利润合计14,631,612.60100.00（三）鹤山精工（全资子公司）1、公司基本信息统一社会信用代码：91440784727878623R法定代表人：李京类型：有限责任公司（法人独资）成立日期：2001年04月18日注册资本：1,333.3万元住所：鹤山市桃源镇建设东路20号经营范围：生产、加工、销售；凹印制版，凹印制版原辅材料及工具；销售；印刷设备，印刷材料；电脑平面设计、排版、制版（凭有效的《印刷经营许可证》经营）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）2、公司历史沿革（1）鹤山精工的设立2001年3月2日，鹤山市工商行政管理局颁发（鹤企）名称预核[2001]第17号《企业名称预先核准通知书》，同意预先核准公司名称为“鹤山市精工凹印制版有限公司”。根据2001年4月3日全体投资人精工华晖、北京市振兴汽车零件厂签署的《企业章程》，规定精工华晖出资900万元，其中以货币出资150万元，以设备出资750万元；北京市振兴汽车零件厂以货币出资100万元。公司住所为广东省鹤山市桃源镇。注册资本1000万元。法定代表人为公司执行董事。经营范围包括主营：生产凹印制版、凹印制版原辅材料及工具，销售自产产品；兼营：印刷设备、印刷材料销售。2001年3月28日，鹤山市海天合伙会计师事务所出具“鹤海会验字（2001）65号”《验资报告》，经其审验，截至2001年3月27日，鹤山市精工凹印制版有限公司已收到股东投入的资本人民币10,010,000.85元，其中实收资本10,000,000.00元，资本公积10,000.85元，全部出资到位。2001年4月18日，鹤山市工商行政管理局核准了公司设立，并颁发了注册号为4407841002388的《企业法人营业执照》。其内容显示，公司住所为鹤山市桃源镇建设东路20号。法定代表人为李文田。经营范围为生产加工销售凹印制版，凹印制版原辅材料及工具；批发、零售印刷设备，印刷材料。经营期限为3年。设立时的股权结构如下：序号股东名称实缴出资（万元）出资比例（%）出资方式1精工华晖900.0090.00实物、货币2北京市振兴汽车零件厂100.0010.00货币44
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书合计1,000.00100.00（2）2003年11月第一次增资并股权转让2003年8月18日，鹤山市精工凹印制版有限公司召开股东会，会议通过如下决议：鹤山精工注册资本由10,000,000.00增加至人民币13,333,333.33元，增加的注册资本以原股东精工华晖对鹤山精工的债权作为出资。原股东北京市振兴汽车零件厂将其持有的鹤山精工7.5%的出资额全部转让给新股东侯马市长青菜果冷藏有限公司；原股东精工华晖将其持有的鹤山精工的22.5%的出资额转让给新股东侯马市长青菜果冷藏有限公司。2003年8月28日，转让方精工华晖、北京市振兴汽车零件厂，受让方侯马市长青菜果冷藏有限公司三方签订《股权转让协议》。2003年11月13日，鹤山市海天合伙会计师事务所出具“鹤海会验字（2003）第187号”《验资报告》，经其审验，截至2003年8月31日，鹤山市精工凹印制版有限公司已收到股东精工华晖以债权转股权的方式缴纳的新增注册资本合计人民币3,333,333.33元。本次增资并股权转让后鹤山精工的股权结构如下：实缴出资出资比例序号股东名称出资方式（元）（%）1精工华晖9,333,333.3370.00实物、债权、货币2侯马市长青菜果冷藏有限公司4,000,000.0030.00实物、债权、货币合计13,333,333.33100.00（3）2008年6月鹤山精工名称变更2008年6月10日，鹤山精工召开股东会，通过如下决议，变更公司名称为“鹤山市精工制版有限公司”。2008年6月19日，鹤山市工商局核准了本次名称变更并颁发了新的注册号为440784000008846的《企业法人营业执照》。（4）2011年7月第二次股权转让2011年7月26日，鹤山精工召开股东会，通过如下决议，原股东精工华晖将其持有的鹤山精工70%的股权，即人民币9,333,333.33元的出资额以人民币9,333,333.33元的价格全部转让给有限公司；原股东侯马市长青菜果冷藏有限公司将其持有的鹤山精工30%的股权，即人民币4,000,000.00元的出资额以人民币4,000,000.00元的价格全部转让给有限公司。2011年7月26日，转让方侯马市长青菜果冷藏有限公司、受让方有限公司双方签订《股权转让协议》。2011年7月26日，转让方精工华晖、受让方有限公司双方签订《股权转让协议》。2011年7月29日，鹤山市工商局核准了本次股权转让并颁发新的《企业法人营业执照》。45
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书本次股权转让后鹤山精工的股权结构如下：实缴出资股东名称出资比例（%）出资方式（元）7,500,000.0056.25实物有限公司2,500,000.0018.75货币3,333,333.3325.00债权合计13,333,333.33100.00（四）重庆精准（全资子公司）1、公司基本信息统一社会信用代码：500227000009862法定代表人：李京类型：有限责任公司（法人独资）成立日期：2007年04月16日注册资本：1,500万元住所：重庆市璧山区青杠街道中大街二号经营范围：生产、加工、销售；凹印制版，凹印制版原辅材料及工具；销售；印刷设备及材料；制版技术咨询服务；计算机平面设计（以上经营范围国家法律、法规禁止经营的不得经营，国家法律、法规规定应经许可而未获许可前不得从事经营）。2、公司历史沿革（1）重庆精准的设立2007年2月8日，重庆市工商行政管理局出具渝名称预核准字[2007]璧工商第205337号《企业（字号）名称预先核准通知书》，同意预先核准企业名称为“重庆精准印刷制版有限公司”。2007年2月27日，重庆精准投资人精工华晖、侯马市长青菜果冷藏有限公司、廊坊开发区荷丰实业有限公司及天津博诚印刷技术咨询有限公司四方共同签订了《重庆精准章程》，重庆精准住所为璧山县青杠街道办中大街二号。注册资本1000万元，由四名股东按各自的认缴出资比例分三期分别为2007年3月实缴200万元、2008年2月再实缴400万元、2009年2月最后实缴400万元。董事长为法定代表人。营业期限为15年。同日，重庆精准召开股东会，选举出重庆精准首届董事会成员。同日，重庆精准召开董事会，选举柳振尧为董事长。2007年3月29日，重庆立信会计师事务所有限公司出具“重立会验（2007）第335号”《验资报告》，经其审验，截至2007年3月28日止，重庆精准已收到全体股东首期缴纳的出资人民币200万元，其中股东精工华晖以货币出资90万元；股东侯马市长青菜果冷藏有限公司以货币出资50万元；股东廊坊开发区荷丰实业有限公司以货币出资40万元；股东天津博诚印刷技术咨询有限公司以货币出资20万元。46
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书2007年4月16日，重庆市璧山县工商行政管理局核准了重庆精准的设立并颁发了注册号为5002272101074的《企业法人营业执照》。重庆精准设立时的股权结构如下：认缴出实缴出序认缴出资实缴出资出资股东名称资比例资比例号（万元）（万元）方式（%）（%）1精工华晖450.0045.0090.009.00货币2侯马市长青菜果冷藏有限公司250.0025.0050.005.00货币3廊坊开发区荷丰实业有限公司200.0020.0040.004.00货币4天津博诚印刷技术咨询有限公司100.0010.0020.002.00货币合计1,000.00100.00200.0020.00（2）2007年9月第二期实缴出资2007年7月15日，重庆精准召开股东会，全体股东一致同意修改《重庆精准章程》中注册资本实缴次数的规定，由原规定中的分三期缴足修改为分四期缴足。重庆精准相应作出《重庆精准章程修正案》，相应对除首期实缴出资之外的后三期出资进行了规定，于2007年8月31日之前实缴第二期190.5万元出资、于2008年2月28日之前实缴第三期209.5万元出资、于2009年2月28日之前实缴第四期400万元出资，由四名股东按其各自认缴的出资比例共同承担。2007年8月29日，重庆立信会计师事务所有限公司出具“重立会验（2007）第1095号”《验资报告》，经其审验，截至2007年8月14日止，重庆精准已收到全体股东第二期缴纳的出资人民币190.5万元，其中股东精工华晖以货币出资85.725万元；股东侯马市长青菜果冷藏有限公司以货币出资47.625万元；股东廊坊开发区荷丰实业有限公司以货币出资38.1万元；股东天津博诚印刷技术咨询有限公司以货币出资19.05万元。2007年9月14日，重庆市璧山县工商行政管理局换发新的《企业法人营业执照》并对本次增加实缴资本进行备案，本次备案后重庆精准的股权结构如下：认缴出实缴出序认缴出资实缴出资出资股东名称资比例资比例号（万元）（万元）方式（%）（%）1精工华晖450.0045.00175.72517.5725货币2侯马市长青菜果冷藏有限公司250.0025.0097.6259.7625货币3廊坊开发区荷丰实业有限公司200.0020.0078.107.81货币4天津博诚印刷技术咨询有限公司100.0010.0039.053.905货币合计1,000.00100.00390.5039.05（3）2008年4月第三期实缴出资2007年11月30日，重庆精准召开股东会，全体股东一致同意修改《重庆精准章程》中第三期实缴出资期限的规定，由原规定中的“2008年2月28日以前”修改为“2008年4月”。2008年3月27日，重庆立信会计师事务所有限公司出具重立会验（2008）第329号《验47
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书资报告》，经其审验，截至2008年3月27日止，重庆精准已收到全体股东第三期缴纳的出资人民币209.5万元，其中股东精工华晖以货币出资94.275万元；股东侯马市长青菜果冷藏有限公司以货币出资52.375万元；股东廊坊开发区荷丰实业有限公司以货币出资41.9万元；股东天津博诚印刷技术咨询有限公司以货币出资20.95万元。2008年4月22日，重庆精准作出《重庆精准章程修正案》，修改了原章程中的相应条款。2008年4月24日，重庆市璧山县工商行政管理局换发新的《企业法人营业执照》并对本次增加实缴资本进行备案，本次备案后重庆精准的股权结构如下：认缴出实缴出序认缴出资实缴出资出资股东名称资比例资比例号（万元）（万元）方式（%）（%）1精工华晖450.0045.00270.0027.00货币2侯马市长青菜果冷藏有限公司250.0025.00150.0015.00货币3廊坊开发区荷丰实业有限公司200.0020.00120.0012.00货币4天津博诚印刷技术咨询有限公司100.0010.0060.006.00货币合计1,000.00100.00600.0060.00（4）2009年9月第四期实缴出资2009年9月20日，重庆精准召开股东会形成决议，全体股东一致同意第四期实缴出资的期限延期到“2009年9月24日”，由此引起的一切法律后果由重庆精准全体股东承担。同日，重庆精准作出《重庆精准章程修正案》，修改了原章程中的相应条款。2009年9月23日，重庆立信会计师事务所有限公司出具“重立会验（2009）第982号”《验资报告》，经其审验，截至2009年9月22日止，重庆精准已收到全体股东第四期缴纳的出资人民币400万元，其中股东精工华晖以货币出资180万元；股东侯马市长青菜果冷藏有限公司以货币出资100万元；股东廊坊开发区荷丰实业有限公司以货币出资80万元；股东天津博诚印刷技术咨询有限公司以货币出资40万元。2009年10月21日，重庆市璧山县工商行政管理局换发新的《企业法人营业执照》并对本次增加实缴资本进行备案，本次备案后重庆精准的股权结构如下：认缴出实缴出序认缴出资实缴出资出资股东名称资比例资比例号（万元）（万元）方式（%）（%）1精工华晖450.0045.00450.0027.00货币2侯马市长青菜果冷藏有限公司250.0025.00250.0015.00货币3廊坊开发区荷丰实业有限公司200.0020.00200.0012.00货币4天津博诚印刷技术咨询有限公司100.0010.00100.006.00货币合计1000.00100.001000.00100.00（5）2010年4月首次股权转让2010年4月2日，重庆精准召开股东会，全体股东一致同意股东侯马市长青菜果冷藏48
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书有限公司、股东廊坊开发区荷丰实业有限公司、股东天津博诚印刷技术咨询有限公司分别将其各自持有的重庆精准25%、20%、10%的出资额分别以1,388,360.95元、1,830,672.09元、915,336.00元的价格转让给精工华晖。同日，侯马市长青菜果冷藏有限公司、廊坊开发区荷丰实业有限公司、天津博诚印刷技术咨询有限公司三方分别与精工华晖签订《股权转让协议》。同日，重新制定了《重庆精准章程》。2010年4月15日，重庆市璧山县工商行政管理局核准了本次股权转让，并换发新的《企业法人营业执照》，本次股权转让后重庆精准的股权结构如下：认缴出资出资比例实缴出资实缴出资比例股东名称出资方式（万元）（%）（万元）（%）精工华晖1,000.00100.001,000.00100.00货币合计1,000.00100.001,000.00100.00（6）2011年5月第二次股权转让2011年4月20日，重庆精准股东精工华晖作出决定，将其持有的重庆精准100%的出资额全部转让给有限公司。同日，精工华晖与有限公司签订《股权转让协议》，转让金额为人民币1,000万元；并对《重庆精准章程》进行修改。2011年5月12日，重庆市璧山县工商行政管理局核准了本次股权转让，并换发新的《企业法人营业执照》，本次股权转让后股权结构如下：认缴出资出资比例实缴出资实缴出资比例股东名称出资方式（万元）（%）（万元）（%）有限公司1,000.00100.001,000.00100.00货币合计1,000.00100.001,000.00100.00（7）2014年首次增资2014年9月23日，股东有限公司作出决定，重庆精准注册资本由1,000万元增加至1,500万元，增加的500万元由有限公司认缴，出资方式为货币，同时修改章程相关条款。2014年9月29日，重庆市璧山县工商行政管理局核准了本次增资，并换发新的《营业执照》，股权结构如下：认缴出资出资比例实缴出资实缴出资比例股东名称出资方式（万元）（%）（万元）（%）有限公司1,500.00100.001,500.00100.00货币合计1,500.00100.001,500.00100.00（五）山东精工（全资子公司）1、公司基本信息统一社会信用代码：91370300728630996Y49
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书法定代表人：李京类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）成立日期：2001年06月18日注册资本：1,600万元住所：淄博高新区石桥办事处民祥路经营范围：包装装潢印刷品制版、销售；包装设计（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2、公司历史沿革（1）山东精工的设立2001年5月8日，精工华晖与德国维尔特图像（Dr.WirthGrafischeTechnikGmbH&Co.KG）签订《合资经营合同》，约定双方共同投资设立山东精工，其注册资本为1,255万元人民币，其中精工华晖以货币出资885万元，占注册资本的71%；德国维尔特图像（Dr.WirthGrafischeTechnikGmbH&Co.KG）以实物出资370万元，占注册资本的29%。2001年6月7日，山东省人民政府颁发批准号为外经贸鲁府淄字[2001]0742号《中华人民共和国外商投资企业批准证书》。2001年6月18日，淄博市工商行政管理局颁发注册号为企合鲁淄总字第001642号《企业法人营业执照》，其显示山东精工的企业类型为中外合资经营，经营范围为生产销售凹印制版，柔印制版。经营期限为20年。山东精工设立时的股权结构如下：认缴认缴出实缴实缴出序出资股东名称出资资比例出资资比例号方式（万元）（%）（万元）（%）1精工华晖885.0071.0000货币德国维尔特图像2（Dr.WirthGrafischeTechnikGmbH370.0029.0000实物&Co.KG）合计1,255.00100.0000（2）山东精工首期实缴出资2001年12月18日，山东博华有限责任会计师事务所出具“博华验综字（2001）第94号”《验资报告》，经其审验，截至2001年12月18日止，山东精工已收到股东精工华晖投入的人民币3,714,850.00元出资。2001年12月21日，淄博市工商行政管理局对本次实缴出资进行了备案，并换发了新的《企业法人营业执照》，备案后山东精工的股权结构如下：认缴认缴出实缴实缴出序出资股东名称出资资比例出资资比例号方式（万元）（%）（万元）（%）1精工华晖88571.00371.48529.60货币50
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书德国维尔特图像37029.0000.00实物2（Dr.WirthGrafischeTechnikGmbH&Co.KG）合计1,255100.00371.48529.60（3）山东精工第二期实缴出资2002年5月22日，山东博华有限责任会计师事务所出具博华验综字（2002）第23号《验资报告》，经其审验，截至2002年5月22日止，山东精工已收到股东缴纳的第二期出资合计人民币883.515万元，其中股东精工华晖以人民币出资513.515万元；股东德国维尔特图像（Dr.WirthGrafischeTechnikGmbH&Co.KG）以价值449,000美元的机器设备以转移当日的汇率1：8.2768折合为人民币3,716,280元出资，其中3,700,000元计入实收资本，16,280元计入资本公积。结合前述首期实缴出资，山东精工共收到股东缴纳的出资共计1,255万元。2002年6月4日，淄博市工商行政管理局对本次实缴出资进行了备案，并换发了新的《企业法人营业执照》，备案后山东精工的股权结构如下：认缴认缴出实缴实缴出序出资股东名称出资资比例出资资比例号方式（万元）（%）（万元）（%）1精工华晖88571.0088571.00货币德国维尔特图像2（Dr.WirthGrafischeTechnikGmbH37029.0037029.00实物&Co.KG）合计1,255100.00125510.00（4）2002年9月第一次增资2002年9月11日，山东精工召开董事会，决议山东精工注册资本变为1,600万元，增加345万元。增加的注册资本中，精工华晖认缴315万元，其中以债权认缴125.5万元；德国维尔特图像（Dr.WirthGrafischeTechnikGmbH&Co.KG）以货币和实物认缴30万元。2003年5月26日，淄博高新技术产业开发区经济发展局出具淄高新经外资发[2003]31号《关于外商投资企业山东精工凹印制版有限公司增资等事项的批复》，同意山东精工增加注册资本。2003年5月30日，山东省人民政府换发新的《中华人民共和国外商投资企业批准证书》。2003年9月2日，山东启新有限责任会计师事务所出具“启新验字[2003]221号”《验资报告》，经其审验，截至2003年8月28日止，山东精工已收到股东新增出资合计人民币345.03万元。其中，2003年8月28日，德国维尔特图像（Dr.WirthGrafischeTechnikGmbH&Co.KG）以36,276美元按当日汇率1：8.2770折合人民币300,256.45元出资，其中300,000元计入实收资本；精工华晖缴纳315万元出资，其中189.5万元为人民币出资，125.5万元为债权出资。2003年11月20日，淄博市工商行政管理局核准此次变更，山东精工股权结构如下：51
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书认缴出实缴出序认缴出资实缴出资出资股东名称资比例资比例号（万元）（万元）方式（%）（%）货币、1精工华晖120075.00120075.00债权德国维尔特图像实物、2（Dr.WirthGrafischeTechnikGmbH40025.0040025.00货币&Co.KG）合计1600100.001600100.00（5）2016年9月第一次股权转让2016年5月15日，山东精工召开董事会，全体董事一致同意股东德国维尔特图像（Dr.WirthGrafischeTechnikGmbH&Co.KG）将其持有的山东精工25%的股权所对应的400万元出资额转让给有限公司；股东精工华晖将其持有的山东精工75%的股权所对应的1200万元出资额转让给有限公司。同日，德国维尔特图像（Dr.WirthGrafischeTechnikGmbH&Co.KG）与有限公司双方签订《股权转让协议》，精工华晖与有限公司双方签订《股权转让协议》。2016年5月30日，公司制定了适用于一人有限责任公司的《山东精工章程》。2016年9月27日，淄博市工商行政管理局核准了本次股权转让，并换发《营业执照》，山东精工的股权结构如下：认缴出实缴出认缴出资实缴出资序号股东名称资比例资比例出资方式（万元）（万元）（%）（%）1有限公司1600.00100.001600.00100.00货币、债权、实物合计1600.00100.001600.00100.00（六）固安精工（全资子公司）1、公司基本信息统一社会信用代码：91131022695890109G法定代表人：李京类型：有限责任公司（法人独资）成立日期：2009年10月22日注册资本：2,000万元住所：固安县工业园北区经营范围：生产、销售包装装潢用版辊及工模具、制版技术开发、印刷用版辊制版相关材料、印前图文设计制作（法律、法规禁止的除外；法律、行政法规规定需取得行政许可的，未获批准前不得经营）2、公司历史沿革52
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书（1）固安精工的设立2009年6月30日，固安县工商行政管理局出具（廊固）名预核内字[2009]第0630号《企业名称预先核准通知书》，预先核准企业名称为“固安精工制版有限公司”。2009年9月23日，固安精工投资人有限公司、精工凹印共同签订了《固安精工章程》，固安精工住所为固安工业园区南区。注册资本1,000万元。经营范围为：生产、销售包装装潢用版辊及工模具、制版技术开发、印刷用版辊制版相关材料、印前图文设计制作。营业期限为20年。2009年9月28日，廊坊安信联合会计师事务所出具“廊安验字（2009）第173号”《验资报告》，经其审验，截至2009年9月24日止，固安精工已收到全体股东首期缴纳的出资人民币200万元，其中有限公司以货币出资180万元，精工凹印以货币出资20万元。2009年10月22日，固安县工商行政管理局颁发注册号为131022000007532的《企业法人营业执照》，固安精工设立时的股权结构如下：认缴出资出资比例实缴出资实缴出资比例名称出资方式（万元）（%）（万元）（%）有限公司900.0090.00180.0018.00货币精工凹印100.0010.0020.002.00货币合计1,000.00100.00200.0020.00（2）2010年9月第二期实缴出资2010年8月3日，固安精工召开股东会，全体股东一致同意增加实缴资本500万元，其中股东有限公司增加实缴资本450万元；股东精工凹印增加实缴资本50万元。至此，固安精工实收资本增加至700万元。2010年9月3日，廊坊安信联合会计师事务所出具廊安验字（2010）第194号《验资报告》，经其审验，截至2010年8月4日止，固安精工已收到全体股东第二期缴纳的出资人民币500万元，其中股东有限公司以货币出资450万元人民币，股东精工凹印以货币出资50万元人民币。2010年9月20日，股东有限公司、精工凹印签订《固安精工章程修正案》，修改了原章程中的相应条款。2010年9月28日，固安县工商行政管理局换发新的《企业法人营业执照》并对本次增加实缴资本进行备案，本次备案后固安精工的股权结构如下：认缴出资出资比例实缴出资实缴出资比例名称出资方式（万元）（%）（万元）（%）有限公司900.0090.00630.0063.00货币精工凹印100.0010.0070.007.00货币合计1000.00100.00700.0070.00（3）2011年9月第三期实缴出资53
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书2011年8月31日，固安精工召开股东会，全体股东一致同意增加实缴资本300万元，其中股东有限公司增加实缴资本270万元；股东精工凹印增加实缴资本30万元。2011年9月9日，廊坊安信联合会计师事务所出具“廊安验字（2011）第218号”《验资报告》，经其审验，截至2011年9月9日止，固安精工已收到全体股东第三期缴纳的出资人民币300万元，其中股东有限公司以货币出资270万元，股东精工凹印以货币出资30万元。至此，固安精工实收资本变为人民币1,000万元，占注册资本的100%。2011年9月9日，股东有限公司、精工凹印签订《固安精工章程修正案》，修改了原章程中的相应条款。2011年9月22日，固安县工商行政管理局换发新的《企业法人营业执照》并对本次增加实缴资本进行备案，本次备案后固安精工的股权结构如下：认缴出资出资比例实缴出资实缴出资比例名称出资方式（万元）（%）（万元）（%）有限公司900.0090.00900.0090.00货币精工凹印100.0010.00100.0010.00货币合计1,000.00100.001,000.00100.00（4）2013年11月首次增资2013年10月31日，固安精工召开股东会，全体股东一致同意固安精工注册资本由1,000万元增加至1,600万元，增加的600万元全部由原股东有限公司认缴。2013年11月6日，廊坊安信联合会计师事务所出具“廊安验字（2013）第172号”《验资报告》，经其审验，截至2013年11月6日止，固安精工已收到股东有限公司的货币出资人民币600万元。固安县工商行政管理局核准了本次增资，并换发新的《企业法人营业执照》，本次增资后固安精工的股权结构如下：认缴出资出资比例实缴出资实缴出资比例名称出资方式（万元）（%）（万元）（%）有限公司1,500.0093.751,500.0093.75货币精工凹印100.006.25100.006.25货币合计1,600.00100.001,600.00100.00（5）2014年9月首次股权转让2014年9月19日，固安精工召开股东会，全体股东一致同意股东精工凹印将其持有的100万元出资额对应的6.25%的股权转让给股东有限公司。同日，有限公司、精工凹印签订《股权转让协议》。2014年10月9日，固安县工商行政管理局核准了本次股权转让，并换发新的《企业法人营业执照》，本次股权转让后股权结构如下：名称认缴出资出资比例实缴出资实缴出资比例出资方式54
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书（万元）（%）（万元）（%）有限公司1,600.00100.001,600.00100.00货币合计1,600.00100.001,600.00100.00（6）2015年6月第二次增资2015年6月15日，固安精工股东有限公司作出决定，固安精工注册资本由1,600万元增加至2,000万元。同日，股东有限公司作出《固安精工章程修正案》，修改了原章程中的相应条款。2015年6月18日，固安县工商行政管理局核准了本次增资，并换发新的《企业法人营业执照》，本次增资后股权结构如下：认缴出资出资比例实缴出资实缴出资比例名称出资方式（万元）（%）（万元）（%）有限公司2,000.00100.002,000.00100.00货币合计2,000.00100.002,000.00100.00（七）汕头精工（控股子公司，股份公司持股60%）1、公司基本信息汕头精工的股权结构：认缴认缴出实缴实缴出出资序号股东姓名（名称）出资资比例出资资比例方式（万元）（%）（万元）（%）1有限公司960.0060.00960.0060.00货币丽得企业有限公司2（GRACEBLOOMENTERPRISE640.0040.00640.0040.00货币LIMITED）合计1600.00100.001600.00100.00统一社会信用代码：91440500733100607B法定代表人：肖国栋类型：有限责任公司（台港澳与境内合资）成立日期：2001年12月13日注册资本：1,600万元住所：汕头市金园区金园工业城3B1、3B2片区经营范围：生产凹印版、制版、印刷原辅材料（不含纸和油墨）和工具以及印前设计制作、包装装潢印刷品印刷（制版）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）2、公司历史沿革（1）汕头精工的设立汕头精工各出资人于2001年10月26日签署了有限公司章程，一致同意设立有限公司，55
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书经营期限15年，注册资本为1600万元，住所位于汕头市金园区金园工业城3B1、3B2片区。其中精工华晖认缴出资960万元，占汕头精工注册资本的60%；东捷实业公司（TUNGCHITDEVELOPMENTCOMPANY）认缴出资640万元，占汕头精工注册资本的40%。公司经营范围为生产和销售自产的凹印版、制版、印刷原辅材料（不含纸张和油墨）和工具以及印前设计制作。根据有限公司章程，投资方应于营业执照颁发之日起四个月内出资到位。2001年10月31日，汕头市金园区对外经济贸易局出具汕金经贸批字[2001]13号《关于成立中外合资企业汕头市精工东捷制版有限公司的批复》，同意设立汕头精工。2001年11月8日，汕头市人民政府颁发批准号为外经贸粤汕合资证字[2001]0009号《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书》，批准设立汕头精工。2001年12月13日，汕头市工商行政管理局颁发注册号为企合汕总字第007401号《企业法人营业执照》，根据其内容显示，鹤山精工设立时的法定代表人为肖国栋、注册资本为人民币1,600万元（注册资本待缴）、企业类型为合资经营（港资）、经营范围为生产凹印版、制版、印刷原辅材料（不含纸张和油墨）和工具以及印前设计制作、包装装潢印刷品印刷（制版）。公司设立时的股权结构如下：认缴认缴出实缴实缴出序出资股东名称出资资比例出资资比例号方式（万元）（%）（万元）（%）1精工华晖960.0060.0000货币东捷实业公司2（TUNGCHITDEVELOPMENT640.0040.0000货币COMPANY）合计1,600.00100.0000（2）2002年4月实缴出资2002年4月15日，汕头市斯威会计师事务所有限公司出具斯威[2002]验字第42号《验资报告》，经其审验，截至2002年4月12日，全部出资到位。其中，东捷实业公司（TUNGCHITDEVELOPMENTCOMPANY）于2002年4月12日缴存出资款6,034,320.20元港币，按当日港币兑换人名币汇率1：1.0606计算，折合人民币6,400,000.00元；精工华晖于2002年1月16日缴存出资款人民币10万元，于2002年4月10日缴存出资款人民币950万元，精工华晖合计缴存出资960万元。实缴出资到位后，汕头精工的股权结构如下：认缴认缴出实缴实缴出出资序号股东姓名（名称）出资资比例出资资比例方式（万元）（%）（万元）（%）1精工华晖960.0060.00960.0060.00货币东捷实业公司2（TUNGCHITDEVELOPMENT640.0040.00640.0040.00货币COMPANY）合计1,600.00100.001,600.00100.0056
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书（3）2011年11月第一次股权转让2011年11月19日，汕头精工召开董事会，通过如下决议：同意原股东东捷实业公司（TUNGCHITDEVELOPMENTCOMPANY）将其持有的汕头精工640万元出资额，即40%的股权，参照以2011年10月31日为基准日经审计的净资产值，以人民币920万元的价格全部转让给新股东香港华晖发展公司（SUNNYDEVELOPINGCO）。2011年11月20日，东捷实业公司（TUNGCHITDEVELOPMENTCOMPANY）与香港华晖发展公司（SUNNYDEVELOPINGCO）签订《汕头市精工东捷制版有限公司股权转让协议》。2011年11月21日，汕头市金平区对外贸易经济合作局出具汕金外经贸[2011]38号《关于汕头市精工东捷制版有限公司股权转让的批复》。2011年11月21日，汕头市人民政府批准了本次股权转让并颁发了新的《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书》。2011年11月24日，汕头市工商行政管理局核准了本次股权转让并颁发了新的《企业法人营业执照》。转让完成后股权结构如下：认缴认缴出实缴实缴出序出资股东（名称）出资资比例出资资比例号方式（万元）（%）（万元）（%）1精工华晖960.0060.00960.0060.00货币华晖发展公司2640.0040.00640.0040.00货币（SUNNYDEVELOPINGCO）合计1,600.00100.001,600.00100.00（4）2016年4月第二次股权转让2015年12月28日，汕头精工召开董事会，通过如下决议：同意原股东精工华晖将其持有的汕头精工960万元出资额即60%的股权，参考以2015年10月31日为基准日经审计的净资产值，以人民币1,000万元的价格全部转让给新股东有限公司；同意原股东华晖发展公司（SUNNYDEVELOPINGCO）将其持有的汕头精工640万元出资额即40%的股权，参考以2015年10月31日为基准日经审计的净资产值，以人民币680万元的价格全部转让给新股东丽得企业有限公司（GRACEBLOOMENTERPRISELIMITED）。2015年12月30日，精工华晖、华晖发展公司（SUNNYDEVELOPINGCO）及有限公司三方签订《股权转让协议》。同日，华晖发展公司（SUNNYDEVELOPINGCO）、精工华晖及丽得企业有限公司（GRACEBLOOMENTERPRISELIMITED）三方签订《股权转让协议》。2016年4月18日，汕头市金平区商务局出具汕金商务[2016]8号《关于汕头市精工东57
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书捷制版有限公司股权转让等事项的批复》，对本次股权转让予以批准。2016年4月18日，汕头市人民政府批准了本次股权转让并颁发了新的《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书》。2016年6月7日，汕头市工商行政管理局核准了本次股权转让并颁发了新的《企业法人营业执照》。转让完成后股权结构如下：认缴认缴出实缴实缴出序出资股东姓名（名称）出资资比例出资资比例号方式（万元）（%）（万元）（%）1有限公司960.0060.00960.0060.00货币丽得企业有限公司2（GRACEBLOOMENTERPRISE640.0040.00640.0040.00货币LIMITED）合计1,600.00100.001,600.00100.00（八）黄山精工（控股子公司，股份公司持股51%）1、公司基本信息黄山精工的股权结构：认缴认缴出实缴实缴出序股东名称出资资比例出资资比例出资方式号（万元）（%）（万元）（%）货币、无形资产、1有限公司1785.0051.001785.0051.00未分配利润、盈余公积货币、2黄山永佳（集团）有限公司1365.0039.001365.0039.00未分配利润、盈余公积货币、大立光电复合材料（上海）3350.0010.00350.0010.00未分配利润、有限公司盈余公积合计3500.00100.003500.00100.00统一社会信用代码：91341004704950442M（1-1）法定代表人：李文田类型：其他有限责任公司成立日期：1999年01月07日注册资本：3,500万元住所：安徽省黄山市徽州区城北工业园文峰西路8号经营范围：生产和销售自产的凹印版、制版、印刷原辅材料和工具以及印前设计制作（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2、公司历史沿革58
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书（1）黄山精工的设立1998年10月12日，精工凹印、黄山永佳（集团）有限公司、美国大立科士登技术公司三方签订《黄山精工合资经营合同》，约定黄山精工注册资本人民币1000万元，其中精工凹印出资510万元，以无形资产出资80万元，以现金出资430万元；黄山永佳（集团）有限公司以货币出资240万元；美国大立科士登技术公司以现金出资250万元。1998年10月12日，精工凹印、黄山永佳（集团）有限公司、美国大立科士登技术公司三方制定《黄山精工章程》。1998年12月22日，黄山市经济贸易委员会出具黄经贸技（1998）169号《关于黄山永佳集团有限公司凹印版辊技改项目的批复》，核准按有关政策规定办理合资成立“黄山精工凹印制版有限公司”事宜。1999年1月5日，黄山市经济贸易委员会出具《关于同意成立“黄山精工凹印制版有限公司”的批复》，同意精工凹印、黄山永佳（集团）有限公司、美国大立科士登技术公司在安徽省黄山市徽州区徽州西路129号以合资经营方式成立“黄山精工凹印制版有限公司”，注册资本为1,000万元。1999年1月5日，黄山市工商行政管理局出具工商外核（驳）字（99）第1号《外商投资企业名称核定（驳）通知书》，核准公司名称为“黄山精工凹印制版有限公司”。1999年1月7日，安徽省人民政府批准黄山精工设立并颁发批准号为外经贸皖府资字[1999]0006号《中华人民共和国外商投资企业批准证书》。同日，中华人民共和国国家工商行政管理局核准了黄山精工设立并颁发了注册号为企合皖黄总副字第000157号的《企业法人营业执照》，设立时的股权结构如下：认缴认缴出实缴实缴出序号股东名称出资资比例出资资比例出资方式（万元）（%）（万元）（%）货币、1精工凹印510.0051.0000无形资产2黄山永佳（集团）有限公司240.0024.0000货币3美国大立科士登技术公司250.0025.0000货币合计1,000.0010000（2）首期实缴出资1999年1月5日，黄山精工与精工凹印签署了《技术转让协议》，精工凹印向黄山精工提供版辊设计制造技术与工艺资料。1999年4月12日，黄山市会计师事务所出具黄会验字（1999）第027号《验资报告》，经其审验，截至1999年4月12日止，黄山精工实收资本900万元人民币，其中股东精工凹印实缴出资510万元，以货币出资430万元，以非专有技术（凹印版辊设计制造技术与工艺）方式出资80万元；黄山永佳（集团）有限公司以货币方式实缴出资240万元；股东美国大59
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书立科士登技术公司以其母公司台湾大永真空科技股份有限公司在永新公司投资分得的1998年度税后利润代为出资人民币150万元。本次实缴出资后的股权结构如下：认缴认缴出实缴实缴出序号股东名称出资资比例出资资比例出资方式（万元）（%）（万元）（%）货币、1精工凹印510.0051.00510.0051.00无形资产2黄山永佳（集团）有限公司240.0024.00240.0024.00货币3美国大立科士登技术公司250.0025.00150.0015.00货币合计1000.0010000（3）第二期实缴出资2000年3月1日，黄山正通会计师事务所出具黄正会验字（2000）第009号《验资报告》，经其审验，股东美国大立科士登技术公司于1999年6月17日汇入黄山精工59,990美元，折合人民币496,573.22元；股东美国大立科士登技术公司于2000年2月25日，以其母公司台湾大永真空科技股份有限公司在永新公司投资分得的1999年度税后利润代为出资人民币503,426.78元。两次合计收到美国大立科士登技术公司出资100万元，黄山精工实收资本达到1,000万元。本次实缴出资后的股权结构如下：认缴认缴出实缴实缴出序号股东名称出资资比例出资资比例出资方式（万元）（%）（万元）（%）货币、1精工凹印510.0051.00510.0051.00无形资产2黄山永佳（集团）有限公司240.0024.00240.0024.00货币3美国大立科士登技术公司250.0025.00250.0025.00货币合计1,000.00100.001,000.00100.00（4）2004年6月首次股权转让2003年12月31日，黄山精工原股东精工凹印与有限公司签订《股权转让协议》，约定将其持有的黄山精工510万元出资额即51%股权转让给有限公司，转让价格以2003年12月31日净资产的账面价值的51%为准。2004年1月6日，全体股东一致同意原股东精工凹印将其持有的黄山精工510万元出资额即51%股权转让给新股东有限公司，针对本次股权转让，原股东黄山永佳（集团）有限公司、美国大立科士登技术公司放弃优先购买权；并同意相应修改《黄山精工章程》。2004年4月26日，黄山市对外贸易经济合作局出具黄外经字[2004]15号《关于“黄山精工凹印制版有限公司”股权转让的批复》，同意精工凹印将其持有的黄山精工510万元出资额即51%股权转让给新股东有限公司。2004年5月11日，安徽省人民政府批准了本次股权转让并换发《中华人民共和国外商投资企业批准证书》。60
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书本次股权转让后，股权结构如下：认缴认缴出实缴实缴出序股东名称出资资比例出资资比例出资方式号（万元）（%）（万元）（%）货币、1有限公司510.0051.00510.0051.00无形资产2黄山永佳（集团）有限公司240.0024.00240.0024.00货币3美国大立科士登技术公司250.0025.00250.0025.00货币合计1,000.00100.001,000.00100.00（5）2012年12月第二次股权转让2012年1月15日，黄山精工召开董事会，董事会通过如下决议：向股东美国大立科士登技术公司分配其在黄山精工2011年度利润中应享有的份额；同意股东美国大立科士登技术公司将其持有的黄山精工150万元出资额即15%股权转让给黄山永佳（集团）有限公司，股东美国大立科士登技术公司将其持有的黄山精工100万元出资额即10%股权转让给新股东大立光电复合材料（上海）有限公司；针对本次股权转让，股东有限公司放弃优先购买权。美国大立科士登技术公司退出黄山精工，黄山精工由中外合资经营企业变为内资企业。2012年2月2日，股权受让方黄山永佳（集团）有限公司、大立光电复合材料（上海）有限公司与转让方美国大立科士登技术公司签订《股权转让协议》，转让价格分别为516.60万元、344.40万元。2012年6月13日，黄山市商务局出具黄商经[2012]16号《关于“黄山精工凹印制版有限公司”股权变更审批的批复》，同意美国大立科士登技术公司将其持有的黄山精工15%的股权、10%的股权分别转让给黄山永佳（集团）有限公司及新股东大立光电复合材料（上海）有限公司。2012年12月12日，黄山精工向黄山市工商行政管理局徽州分局出具《关于要求办理公司股权变更手续的申请报告》，黄山精工由中外合资经营企业变为内资企业，其工商管理关系及工商档案由黄山市工商行政管理局转入黄山市工商行政管理局徽州分局。2012年12月18日，黄山市工商行政管理局徽州分局核准了本次股权转让并换发《企业法人营业执照》，股权结构如下：认缴认缴出实缴实缴出序出资方式股东名称出资资比例出资资比例号（万元）（%）（万元）（%）货币、无形1有限公司510.0051.00510.0051.00资产2黄山永佳（集团）有限公司390.0039.00390.0039.00货币大立光电复合材料（上海）3100.0010.00100.0010.00货币有限公司合计1,000.00100.001,000.00100.0061
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书（6）2013年1月首次增资2012年12月8日，黄山精工召开股东会，全体股东一致同意以2012年11月30日为基准日的未分配利润转增注册资本1,500万元，黄山精工注册资本增加至2500万元。其中股东有限公司以未分配利润出资765万元；股东黄山永佳（集团）有限公司以未分配利润出资585万元；股东大立光电复合材料（上海）有限公司以未分配利润出资150万元；并通过相应章程修正案。2012年12月13日，安徽天正达会计师事务所出具“皖天会验字【2012】第716号”《验资报告》，经其审验，截至2012年11月30日止，黄山精工已收到相应股东缴纳的新增注册资本合计1,500万元整，其中股东有限公司以未分配利润出资765万元，股东黄山永佳（集团）有限公司以未分配利润出资585万元，股东大立光电复合材料（上海）有限公司以未分配利润出资150万元。2013年1月25日，黄山市工商行政管理局徽州分局核准了此次增资并换发《企业法人营业执照》，股权结构如下：认缴认缴出实缴实缴出序号股东名称出资资比例出资资比例出资方式（万元）（%）（万元）（%）货币、1有限公司1,275.0051.001,275.0051.00无形资产、未分配利润货币、2黄山永佳（集团）有限公司975.0039.00975.0039.00未分配利润大立光电复合材料（上海）货币、3250.0010.00250.0010.00有限公司未分配利润合计2,500.00100.002,500.00100.00（7）2016年4月第二次增资2016年1月19日，黄山精工召开股东会，全体股东一致同意黄山精工以盈余公积573万元、未分配利润427万元合计转增注册资本1,000万元，由三名股东按原有出资比例享有该增资；此外，同意修改章程相应条款。2016年4月13日，黄山市徽州区市场监督管理局核准本次增资并换发《营业执照》，股权结构如下：认缴认缴出实缴实缴出序号股东名称出资资比例出资资比例出资方式（万元）（%）（万元）（%）货币、无形资产、1有限公司1,785.0051.001,785.0051.00未分配利润、盈余公积货币、2黄山永佳（集团）有限公司1,365.0039.001,365.0039.00未分配利润、盈余公积62
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书货币、大立光电复合材料（上海）3350.0010.00350.0010.00未分配利润、有限公司盈余公积合计3,500.00100.003,500.00100.00/（九）深圳精工，原实际控制的公司，正在注销中该公司住所位于深圳市宝安区沙井镇蚝二路芙蓉工业区爱斯普路第五栋，法定代表人李文田，注册资本人民币1600万元，公司类型中外合资企业。营业期限自2003年05月08日至2023年05月08日。2016年7月8日，深圳市宝安区地方税务局出具深地税宝登[2016]4079号《注销税务登记通知书》，核准深圳精工注销税务登记。（十）南京精工，已注销该公司住所位于南京市江宁区秣陵街道利源南路55号，法定代表人李文田，注册资本128万美元，公司类型有限责任公司(中外合资)，经营范围：许可经营项目：无；一般经营项目：生产凹印版辊、印刷原辅材料和工具以及印前图文设计、电子专用设备及模具；销售自产产品。2015年7月6日，南京市江宁区工商行政管理局出具（01210200）外商投资公司注销登记[2015]第07060001《外商投资公司准予注销登记通知书》，准予南京精工注销登记。（十一）博丽恩，已注销该公司住所位于北京市丰台区大红门久敬庄甲1号10幢5室，法定代表人李保森，注册资本人民币200万元，公司类型有限责任公司(法人独资)，经营范围：工艺美术设计；销售装饰材料、建筑材料；家居装饰；技术咨询；技术服务。2015年1月7日，北京市工商行政管理局丰台分局出具《注销核准通知书》，准予博丽恩注销登记。（十二）精工凹印，已注销该公司住所位于北京市丰台区大红门久敬庄路57号，法定代表人李文田，注册资本人民币600万元，公司类型其他有限责任公司，经营范围：制版、排版（为制版配套）、承印商标；凹印制版材料、制版设备、印刷设备及配件的技术开发。【经营范围中未取得专项许可的项目除外】（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。）。2016年9月23日，北京市工商行政管理局丰台分局出具《注销核准通知书》，准予精工凹印注销登记。（十三）精工华晖，已转让精工华晖全称北京精工华晖凹印制版有限公司，成立于1993年4月20日，因公司整体战略的调整，于2009年成立了固安精工，精工华晖将人员和设备以及其他资产都逐渐转入了固安精工；此外精工华晖曾经对山东精工、汕头精工与深圳精工（已注销）进行投资，但63
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书精工华晖已在2016年9月退出山东精工并将所持全部股权转让给有限公司；2016年4月退出汕头精工，并将所持汕头精工全部股权转让给有限公司。公司出售子公司精工华晖一方面是出于集团公司的整体战略调整，另一方面是响应北京市的环境保护政策节能减排的号召，遂将精工华晖的业务转移给固安精工；精工华晖在2015年年底完成业务及资产的交接工作，公司转让精工华晖之前，精工华晖已不存在生产经营；此外精工华晖的全资子公司深圳精工已无实际经营，正在办理注销手续，故公司将深圳精工一并对外转让。公司转让精工华晖之后优化了集团公司的战略结构，此外由于精工华晖已不存在生产经营；业务、资产等都转移给了固安精工，故转让精工华晖对公司的业务、财务及规范运作并未产生具体的影响。交易的具体情况如下：2016年9月6日，有限公司召开股东会，会议决议转让子公司精工华晖100%的股权，包括正在注销的深圳精工的100%的股权。2016年9月20日，有限公司作出决定，同意将全资子公司精工华晖100%的股权即1881.35万元出资转让给自然人东进。同日，转受让双方签署了《股权转让协议》和《补充协议》，转让价格为810万元，2016年9月26日，精工华晖完成股权转让的全部工商登记手续。2016年9月底公司应付被转让公司精工华晖合计8,098,800.00元,同时公司应收被转让公司新股东及自然人东进股权转让款810.00万元，在2016年10月，公司、精工华晖及东进签定了三方协议，公司以对精工华晖的债务冲抵东进应支付的股权转让款，剩余股权转让款于2017年12月31日前付清；截至本《公开转让说明书》出具日股权转让款项已全部结清。精工华晖在公司账面长投成本为23,371,842.34元，公司计提了1,100.00万元的减值准备，此项出售业务公司无收益，公司将精工华晖的长期股权投资及相应的减值准备与出售价格之差转入投资收益。会计分录为：借：其他应收款8,100,000.00元，借：投资收益4,271,842.34元，借：长期股权投资减值准备11,000,000.00贷：长期股权投资23,371,842.34元。此项交易涉及到的印花税，会计分录：借:管理费用-印花税9,406.80元贷：银行存款9,406.80元。公司对此项交易的会计处理严格遵守了《企业会计准则》的规定，并于2016年10月缴纳了相关税费。2016年9月26日精工华晖进行了工商变更，法定代表人由李京变更为东进，变更之后精工华晖的基本情况如下：公司住所位于北京市丰台区大红门园艺场，注册资本是人民币1,881.35万元，公司类型有限责任公司(自然人独资)，经营范围：生产凹印制版,凹印制版原辅材料及工具；销售自产产品；图文设计制作；技术咨询、技术服务；汽车租赁。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动）；营业期限自1993年04月20日至2033年04月19日。截至本公开转让说明书签署之日，公司无分公司。六、公司董事、监事、高级管理人员情况（一）公司董事公司董事会共有5名董事，其基本信息如下：李文田，详见本节“三、公司股权结构”之“（二）主要股东情况”之“1、控股股东、实际控制人的情况”。64
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书李京，详见本节“三、公司股权结构”之“（二）主要股东情况”之“1、控股股东、实际控制人的情况”。姚少锋，男，1978年出生，中国国籍，无境外永久居留权。1998年7月毕业于山西省水利学校；2000年5月毕业于山西大学文秘系，大专学历。2001年1月至2003年3月，就职于运城市盐湖区检察院，任办事员；2003年3月至2005年7月，就职于运城市盐湖区龙居镇政府，任办事员；2005年7月至2007年9月，就职于运城市果业发展中心，任科员；2007年9月至2008年6月，就职于北京华晖凹印制版有限公司，任职员；2008年6月至2016年12月，就职于有限公司，任副董事长；2016年12月至今，就职于股份公司，任副董事长，任期3年。李保森，男，1961年出生，中国国籍，无境外永久居住权。1981年12月毕业于山西财经学院，大专学历。1982年1月至1989年5月，就职于山西省永济伍姓湖农场，先后任财务科会计、副科长、科长、农场承包经营领导组组长；1989年5月至1992年10月，就职于山西运城盐化局十厂，先后任财供科副科长、财务科科长；1992年10月至1994年3月，就职于盐化局五厂，任总会计师；1994年3月至1996年2月，就职于盐化局，任财务处副处长；1996年2月至1998年5月，就职于南风化工，先后任计财部副部长、代理部长、南风化工股票发行工作领导组财务组组长；1998年5月至2001年12月，就职于四川南风化工有限责任公司，任总经理，兼任运城盐化局进出口公司代总经理；2001年4月始，参与筹建有限公司；2003年9月至2016年12月，就职于有限公司，先后任副总经理、董事、顾问；2016年12月至今，就职于股份公司，任董事、董事会秘书，任期三年。梁晓鹏（LIANGXIAO-PENG），男，1960年出生，美国国籍。1982年1月毕业于北京工业学院，获学士学位；1984年10月毕业于北京工业学院，获硕士学位；1993年7月毕业于美国马里兰大学，获博士学位；2014年1月毕业于中欧国际工商学院，获EMBA。1984年10月至1988年1月，就职于北京工业学院，任教师；1993年7月至2000年6月，就职于AllenTelecom,先后任工程师、经理、总监；2000年6月至2001年3月，就职于ParatekMicrowave,任经理；2001年3月至2001年7月，就职于WJCommunications,任总监；2001年7月至2002年3月，就职于ZoMatch,任副总裁；2002年3月至2011年4月，就职于奥雷通光通讯设备（上海）有限公司，任总经理；2011年4月至2012年3月，就职于凯镭思通讯设备（上海）有限公司，任总经理；2012年3月至2016年12月，就职于有限公司，任董事；2016年12月至今，就职于股份公司，任董事，任期三年；2014年4月至今，就职于北京稷源投资管理有限公司，任董事长。（二）公司监事公司监事会共有3名监事，其基本信息如下：肖国栋，男，1961年出生，中国国籍，无境外永久居住权。1985年毕业于北京商学院财会系，大学学历；2000年9月至2002年6月中国政法大学在职研究生，法律专业，研究65
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书生学历。1985年8月至1989年2月，就职于北京商学院会计系，任老师；1989年2月至1993年4月，就职于北京四通集团，任财务主管；1993年4月至1996年12月，就职于精工华晖，任财务部经理；1996年12月至1999年12月，就职于精工华晖，任副总经理；1999年12月至2001年12月，就职于精工华晖，任总经理；2001年12月至2012年2月，就职于有限公司，任副总经理；2012年2月至2016年12月，就职于有限公司，任顾问；2016年12月至今，就职于股份公司，任监事会主席，任期三年。高国昌，男，1963年出生，中国国籍，无境外永久居住权。1981年9月毕业于天津市纺织工业学校电子专业；1987年9月毕业于天津市纺织工业局职工大学电气自动化专业，大专学历。1981年10月至1999年12月，就职于天津丝绸染整厂，先后任设备动力科技术员、副科长；1999年12月至2001年11月，待业；2001年11月至2010年12月，就职于天津精工，任设备科科长；2011年1月至2016年12月，就职于有限公司，先后任设备部副经理、经理；2016年12月至今，就职于股份公司，任监事，任期三年。呼桂香，女，1971年出生，中国国籍，无境外永久居住权。1994年7月毕业于吉林省粮油食品学院；2007年7月毕业于哈尔滨商业大学，本科学历。1994年9月至1996年5月，就职于北京民族博览杂志社，任办公文员；1996年5月至2002年5月，就职于精工华晖，先后任图文制作、培训讲师；2002年5月至2016年12月，就职于有限公司，先后任人事行政主管、财务出纳、办公室主任；2016年12月至今，就职于股份公司，任职工代表监事，任期三年。（三）公司高级管理人员公司高级管理人员共5人，其基本信息如下：李京，总经理，详见本节“三、公司股权结构”之“（二）主要股东情况”之“1、控股股东、实际控制人的情况”。陈志强，副总经理，男，1972年出生，中国国籍，无境外永久居住权。1995年毕业于山西大学，本科学历。1995年12月至2011年8月，就职于运城市盐湖区法院，任科员；2011年8月至2016年12月，就职于有限公司，先后任部门经理、副总经理；2016年12月至今，就职于股份公司，任副总经理，任期三年。孔琳，财务总监，女，1960年出生，中国国籍，无境外永久居住权。1999年6月毕业于北京广播电视大学，大专学历。1978年12月至1990年2月，就职于河北省石家庄市羊毛衫厂，先后任工人、工段长、会计；1990年2月至2010年10月，就职于北京市民政局时润技术发展有限公司，先后任会计、财务科长；2010年10月至2013年3月，就职于北京龙隆昌投资管理有限责任公司，任财务总监；2013年3月至2016年12月，就职于有限公司，任财务总监；2016年12月至今，就职于股份公司，任财务总监，任期三年。李家莲，总经理助理，女，1969年出生，中国国籍，无境外永久居住权。2014年毕业于北京广播电视大学，专科学历。1993年10月至2001年12月，就职于北京联华食品工业66
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书有限公司，任国际采购；2001年12月至2002年3月，待业；2002年3月至2010年12月，就职于花仙子企业股份有限公司北京公司，任财务人事主管；2010年12月至2012年2月，就职于北京大宝日用化学制品厂，任市场部副经理；2012年2月至2016年12月，就职于有限公司，任总经理助理兼人事行政经理；2016年12月至今，就职于股份公司，任总经理助理，任期三年。李保森，董事会秘书，详见本节“六、公司董事、监事、高级管理人员情况”之“（一）公司董事”。七、最近二年一期的主要会计数据和财务指标简表项目2016年9月30日2015年12月31日2014年12月31日资产总计（万元）29,587.4434,639.8533,544.64负债总计（万元）11,933.0510,359.909,253.21股东权益合计（万元）17,654.3924,279.9524,291.43归属于申请挂牌公司股东13,609.8420,526.0719,577.61权益合计（万元）每股净资产（元/股）1.642.432.43归属于申请挂牌公司股东1.272.051.96的每股净资产（元）资产负债率（母公司）（%）29.226.1116.85流动比率（倍）1.231.811.72速动比率（倍）1.011.611.43项目2016年1-9月2015年度2014年度营业收入（万元）21,505.3727,228.0628,511.97净利润（万元）1,821.791,373.501,923.45归属于申请挂牌公司股东1,220.94948.461,086.02的净利润（万元）扣除非经常性损益后的净2,108.741,548.821,837.75利润（万元）归属于申请挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的1,507.281,087.251,048.41净利润（万元）毛利率（%）48.7843.6545.45净资产收益率（%）6.344.736.12扣除非经常性损益后净资7.835.425.90产收益率（%）基本每股收益（元/股）0.130.090.11扣除非经常性损益后每股0.160.110.1067
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书收益（元/股）稀释每股收益（元/股）0.130.090.11应收账款周转率（次）3.855.976.87存货周转率（次）4.766.616.43经营活动产生的现金流量2,509.604,049.892,594.13净额（万元）每股经营活动产生的现金0.230.400.26流量净额（元/股）注：（1）毛利率按照“（当期营业收入-当期营业成本）/当期营业收入”计算。（2）每股净资产按照“期末净资产/期末注册资本”计算；（3）每股经营活动产生的现金流量净额按照“当期经营活动产生的现金流量净额/期末注册资本”计算；（4）应收账款周转率按照“当期营业收入/((期初应收账款+期末应收账款)/2)”计算。（5）存货周转率按照“当期营业成本/（期初存货+期末存货）/2)”计算。（6）资产负债率按照“期末负债总额/期末资产总额”计算。（7）流动比率按照“期末流动资产/期末流动负债”计算。（8）速动比率按照“（期末流动资产-期末存货）/期末流动负债”计算。（9）净资产收益率、每股收益系按照《公开发行证券司信息披露编报规则第9号－净资产收益率和每股的计算及披露》（2010年修订）的要求进行计算而得。68
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书八、相关机构的情况（一）主办券商名称：财达证券股份有限公司法定代表人：翟建强住所：石家庄市桥西区自强路35号庄家金融大厦25层联系电话：010-88354696传真：010-88354724项目负责人：曹淦项目组成员：朱青、武丛玉、贺晶晶（二）律师事务所名称：北京君嘉律师事务所法定代表人：郑英华住所：北京市丰台区马家堡西路30号院5号楼3单元701室联系电话：010-87593501传真：010-59472289经办律师：郑英华、杨佳维（三）会计师事务所名称：中准会计师事务所（特殊普通合伙）法定代表人：田雍住所：北京市海淀区首体南路22号楼4层04D联系电话：010-88356126传真：010-88354837经办注册会计师：孙志钰、张力强（四）资产评估事务所名称：北京中科华资产评估有限公司法定代表人：曹宇住所：北京市海淀区苏州街49号一层102号联系电话：010-88354837传真：010-88354834经办注册评估师：杨东升、宋征（五）证券登记结算机构名称：中国证券登记结算有限责任公司北京分公司联系地址：北京市西城区金融大街26号金阳大厦5层69
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书电话：010-58598980传真：010-58598977（六）证券交易场所名称：全国中小企业股份转让系统有限责任公司法定代表人：杨晓嘉住所：北京市西城区金融大街丁26号金阳大厦电话：010-6388951270
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书第二节公司业务一、公司主营业务（一）主营业务概况公司的主营业务为印刷行业中重要耗材凹印印版的研发、生产和销售。公司自成立以来一直专注于凹印印版相关技术的研究，现已发展为国内颇具影响力的凹印印版生产企业。报告期内，公司的主营业务没有发生重大变化。（二）主要产品及其用途公司的主要产品为凹印印版，按照应用场合的不同，划分为包装版、烟包版、特种版及其他四大类。具体情况如下：类别产品用途主要应用于凹版彩印企业承接的方便面、饼干、糕点、食品包装类干果、宠物食品等包装的印刷。承印物一般为OPP、PET、凹印印版PVC类材料。主要应用于凹版彩印企业承接的卫生巾、洗衣液、卫生包装版日用品包装类纸等日用品包装的印刷。承印物一般为PE、OPP、PET、凹印印版PVC类材料。农药、种子包装类主要应用于凹版彩印企业承接的农药、种子等包装的印凹印印版刷。承印物一般为PE、OPP、PET、PVC类材料。主要应用于凹版彩印企业承接的烟标、酒标、药标等的烟标、酒标、药标类烟包版印刷。承印物一般为铜版纸、白卡纸、铝箔纸、金银卡凹印印版纸。壁纸、木纹纸类主要应用于凹版彩印企业承接的木纹、壁纸、大理石纹装饰材料凹印印版等装饰材料的印刷。承印物一般为OPP、PVC、纸张等。主要应用于凹版印刷或柔印印刷行业领域。广泛应用于印刷涂布辊塑料薄膜、纸类、电化铝、布料及皮革等多种卷筒基材的上胶涂布与复合加工。柔版行业用作油墨转印辊。主要应用于印刷行业产品后端的装饰烫金处理，烫印后的图标比常规印刷更为清晰、美观，色彩鲜艳夺目，耐烟标、酒标、药包类磨性、耐候性增强。对商标设计起到画龙点睛、突出设标签的烫金版辊特种版计主题的作用，特别是用于商标、注册名上效果更为显著。主要应用于PMMA、PC、PET、PP、PT、PE、ABS、镜面辊PVC等塑料板、片、膜、皮革、造纸等制品的表面压光、压延等领域。壁纸、皮革、离型纸等。主要应用于型材、食品、皮革、壁纸、玻璃等材料生压纹处理的版辊产过程中的模压处理，使其表面形成需要的装饰花纹。团花、微缩图文类主要应用于烟标、酒标、药包、高档食品包装领域的防防伪印版伪印刷。71
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书彩票、邮票类该类印版是针对国家福彩公司、邮票公司等专门机构印凹印版刷使用的高端印刷凹版。人民币防伪线该类印版是提供给国家印钞机构印刷使用的高端印刷凹凹印版版。高固版、壁纸主要应用于墙纸、PVC等装饰材料表面图案花纹的印刷，发泡版印刷后经发泡处理形成立体浮雕效果。烟酒标主要应用于烟标、酒标的文字、图案压痕起凸，增加商压凸版标设计美感。主要应用于印刷企业的短线订单及环保要求严格的食品其他柔性版包装产品。二、公司主要的经营模式（一）公司内部组织结构北京凯腾精工制版股份有限公司股东大会监事会董事会秘书董事会总经理总经理助理副总经理财务总监设人子设技法采财备事技术行术公备研务购务服政务发部部司部部部部部人事行政部生产部销售部品控部技术研发部采购科财务部部公司的组织结构是以母公司为中心，各子公司相对独立运营并接受母公司分部门管理和指导的结构。母公司的人事行政部和财务部作为行政管理部门，负责公司整体的行政、人事和财务事务；设备部和设备技术服务部作为设备管理和服务部门，负责制定公司设备计划并协助各子公司生产部门管理公司固定资产、制定固定资产投资计划；技术研发部作为公司技术储备与72
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书研发的主管部门，一方面根据市场发展方向组织新技术研发，另一方面指导各子公司完成其技术研发工作；采购部负责统筹管理公司供应商及采购事务；法务部作为总部管理部门管理公司的法律事务。各子公司根据自身的规模和区域发展情况设置各自的分支部门，大致分为人事行政部、财务部、生产部、销售部、品控部、技术研发部、采购科七个部门。其中人事行政部和财务部接受子公司管理层和母公司人事行政部与财务部的双重领导，负责各子公司的人事、行政与财务事宜；生产部全面负责产品的生产，在设备使用和生产工艺方面接受设备部和设备服务部的指导；品控部负责在生产过程中进行监督，保证公司产品质量满足公司标准和客户需要；技术研发部根据各子公司的需要，在母公司技术研发部门的协调配合下完成技术进步研发工作；销售部在各自区域内负责产品的销售；采购科根据客户订单和公司采购计划情况在母公司采购部的配合下进行原材料的采购和设备采购。（二）公司业务流程母公司作为后台支撑，为各子公司开展业务提供有力的支持，而且各子公司拥有较高的业务自主性，能够独立展开业务。公司的主要业务流程包括采购、生产、销售、研发。具体描述如下：1、采购流程（1）进口设备和重大设备采购：母公司采购部负责建立重大设备供应商库，统筹集团内部高端进口设备和重要设备的谈判组织工作。根据子公司与母公司设备部、技术部共同确定的采购需求和技术指标需求，通过集中谈判的方式确定供应商及采购价格，并对合同进行审核后由具体子公司签订合同，与子公司共同对所购设备进行全程跟踪，直到最后验收。母公司采购部根据跟踪检验结果，及时更新供应商库。通过集中谈判，降低设备采购成本，提升高端设备供应商的服务品质。73
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书（2）一般性设备采购：母公司采购部负责建立一般性设备供应商库。根据子公司与母公司设备部、技术部共同确定的采购需求和技术指标需求，通过集中谈判的方式确定供应商及采购价格，由具体子公司签订合同，对所购设备进行全程跟踪，直到最后验收。母公司采购部根据跟踪检验结果，及时更新供应商库。通过集中谈判，降低设备采购成本，提升高端设备供应商的服务品质。通过集团化采购，增强了公司谈判优势，通过整合、优化采购资源，有效降低了公司采购成本、提高了采购质量。74
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书（3）原材料采购：母公司采购部负责指导各子公司原材料的采购。负责建立、更新全集团的原材料供应商库。各子公司根据母公司技术部审核确定的原材料采购标准，由其各自采购部门根据生产安排制定采购计划，确定供应商，签订采购合同。下单后，子公司对卖方发货和物流情况进行跟踪，子公司在货到后执行入库检验。对合格原材料直接入库；对不合格原材料，子公司与供应商商讨退换货，并将结果反馈给母公司采购部。母公司采购部负责审核各供应商的资质，统计、复核各子公司采购合同，跟踪所购原材料的检验结果。建立供应商库并定期考察、评价供应商。根据评价结果及时更新供应商库，并反馈给各子公司，及时调整供应商，以达到降低采购成本、提高采购质量的目的。75
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书2、生产流程公司产品生产流程大致分为四个部分，分别是订单处理、印前制作、机械加工、制版及后处理。销售部根据公司技术规范需求，在与客户签订的制版委托书（合同）中约定好制版的基本要求交生产部后，公司生产流程启动。首先是订单处理，针对制版委托书中的基本要求，由稿件处理部门对委托内容的合法性、准确性进行审核，降低法律风险和委托内容错误造成客户无法使用的风险。审核后，根据公司的制版工艺对制版任务进行分解，制作后续工序施工单，为后续工序提供标准的加工依据。订单处理后，印前制作和机械加工同时进行。印前制作方面，根据施工单中的客户委托稿件，电分部门和电拼部门分别对稿件的色彩和色彩衔接进行细节处理，制作制版文件供后续环节制版；电分部门和电拼部门在完成制版文件制作后，由品控部人员核对制版文件准确性，确认根据制版文件完成制作能够形成合格产品；制版文件检查完成后交制版及后处理工序。机械加工方面，根据施工单的说明，对原材料进行机加工、镀铜、车磨等工序，制作符合客户需求的版辊坯；在机加工、镀铜、车磨等各工序完成后，由品控部对各工序产品的质量进行检验，确定椭圆度、稍度、同心度、镀层厚度、表面粗糙度等指标达到产品质量要求；76
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书版辊坯制作检查完成后交制版及后处理工序。制版文件及版辊坯制作完成后，按照精度要求的不同，利用电雕机、激光雕刻机，根据制版文件对版辊坯进行处理，雕刻印版；雕刻完成的印版经过镀铬、抛光的处理，形成能够满足客户需求的产品；对每套产品，品控部用刷样机打样，并比对打样与客户样品及客户稿件资料的相符度，确保公司产品无瑕疵、满足客户需求。检验完成后，对合格的产品直接包装发货；对有瑕疵的产品，订单返回修改重新制造。3、销售流程公司凭借可靠的产品质量和优质的售后服务，在行业内获得较好的口碑。因此，公司获得老客户信任，同时老客户会不断地将公司推荐给新客户；同时，业务员在派驻地与企业保持持续良好的沟通，主动走访有潜在需求的客户。业务员在获得客户需求后，根据其需求制作合同或订单草案。根据价格是否超出指导价格及超出的幅度，分别提交不同层级的授权；授权后，合同或订单草案交销售部审核，审核通过后业务员可以确定合同或订单文本并与客户签署。对通过评审并签署的合同或订单，业务员交生产部计划排产，并在生产过程中保持与客户、生产部的沟通，及时解决生产中的问题。完成生产并发货后，业务员负责款项催收，对未及时回款的订单，一方面，对业务人员执行惩罚；另一方面，将未及时付款情况记入公司客户信用信息库。在售后服务方面，公司销售部保持与客户的持续沟通，随时解决客户在使用过程中遇到的问题；遇到比较复杂的技术问题，技术部及时配合销售部的业务员远程或上门指导解决。4、研发流程母公司技术研发部作为专门的研发部门，负责统筹公司的技术开发路径，执行通用技术研发工作。子公司在技术部中设置专门的岗位或部门，根据生产过程中遇到的问题制定相应77
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书的研发方案。（1）母公司研发流程母公司技术研发部根据凹印技术发展方向，确定公司技术研发方向和具体研发项目。研发项目立项后，进行项目策划与评审。项目评审通过后，成立专门的研发项目组，与选定的子公司技术部、生产部、品控部配合，进行项目研发与实施。实验成功后，经过样品评审和新产品试用验证后，将新技术推广使用，并将设计和开发资料归档。（2）子公司研发流程子公司根据自身规模和经营特点，确定研发机构的设置和研发的开展。在子公司，专门设立技术部，执行研发机构的职能，针对生产过程中遇到的技术问题，进行有针对性的项目研发。其中，对于技术较复杂的项目，由子公司提出技术开发需求，在母公司技术研发部立项并实施研发，随后进入母公司研发流程，由该子公司配合新技术研发；对于技术较简单的项目，由子公司技术部牵头，生产部、品控部配合，在子公司范围内调集资源进行研发。78
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书三、业务关键资源要素（一）产品所使用的主要技术1、印前制作技术在印版制作过程中，根据客户的需求提供精确的制版文件供生产流程使用是非常重要的一部分。公司经过在行业内二十余年的经验积累，在印前制作工序中掌握了多项核心技术，有效保证了较高的产品质量和客户满意度。（1）数字分色技术电分在凹印制版生产流程中是非常关键的一道工序。多数的产品包装上都设计有与该产品相关的实物图像，由于在前期照相时的环境、设备条件等影响，会导致实际拍摄的实物照片出现色彩灰暗等问题，影响包装设计效果。所以，就需要对原稿中的实物图形进行调校处理，使其色彩鲜艳明快，视觉冲击力更强，增强消费者的购买欲望。分色人员必须具备极高的艺术欣赏能力，并能够熟练运用PHOTOSHOP图像处理软件，79
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书对原稿实物图像的色相、层次、明度能够正确的认识和分析，找出不足，并通过PHOTOSHOP软件进行调校处理，使图像视觉效果达到最佳。经过二十余年的发展，公司积累了丰富的电分经验并凝聚了一批专业的电分人员。目前，电分人员都经过专业的美工技术、凹印制版技术和凹版印刷技术培训，实操阅历大部分都在5-10年以上，能够准确把控每个产品的色彩、明度、饱和度及层次阶调的合理搭配，并结合客户的印刷设备条件进行图像调校处理，使客户产品在电分环节得到充分保障，电分质量得到用户高度认可。（2）二维/三维扫描技术二维/三维扫描仪与数字分色技术的原理是相同的，也是利用光电技术和数字处理技术，以扫描方式将图形或图像信息转换为数字信号的装置。不同在于二维/三维扫描主要针对的是大幅面的实物扫描，可以直接扫描木板、石板、壁纸等实物，扫描生成的图像信息更为丰富，为后期的制版奠定良好基础。由于是直接针对实物进行大幅面扫描，不同实物的吸光和反光特性差异很大，所以在操作中就需要根据最终的设计预期，进行光源参数、扫描分辨率、扫描速度等参数的合理设置。公司技术人员进过多年的研究总结出一套针对不同材料的扫描技术参数，可使扫描后所生成的图像文件色彩、层理、立体感都达到最佳。再经过后期的专色提色处理、雕刻加工，使得客户的印品效果得到更好保障。（3）图文设计技术公司涉及的图文设计主要是处理原创设计与印刷有关的前置作业。除了一般的图文设计技术外，印版行业的图文设计侧重于了解后端印刷的实际生产特性。公司经过多年的实践总结，汇总出一套完善的图文设计制作方法及数据，可以根据用户的印刷特性对各设计元素进行陷印、调色、无缝衔接、扩缩等处理。规范的工艺制度为产品质量提供了有力保障，确保各色印版在用户印刷时能够套印精准自然，色彩再现良好，印刷废品率低。2、机械加工技术基于公司进口的车磨联合机，经过十余年使用过程中对设备性能的理解和公司产品特性的分析，公司技术人员整改技术流程，形成了独特的车磨联合加工技术。经过技术流程改进，一方面提升了版辊坯的各项技术精度指标，为产品质量提升提供了有力保障；另一方面大大提升了生产效率和设备利用率，使设备的潜能得到充分发挥。3、制版技术制版是印版制作过程中的关键技术，在印刷行业发展过程中，形成了多种雕刻技术，主要有电子雕刻技术、激光曝光腐蚀技术、激光刻膜腐蚀技术和激光直雕技术等。公司目前掌握行业中主要的雕刻技术，并在生产中广泛应用于各种产品的生产。（1）电子雕刻技术电子雕刻全称为电子机械雕刻。电子雕刻机是通过电子机械转换器驱动金刚石雕刻刀进80
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书行高频摆动，实现在版辊上雕刻出凹穴。由于受到承印物、油墨、印刷机等印刷条件的影响，为保证印版能够印刷出合格的高品质的印品，必须有科学合理的雕刻工艺。公司经过20多年的实践总结，对烟标、酒标、软包装等产品的雕刻加工已总结出与各自相匹配的雕刻工艺技术参数，所雕刻的印版可使印刷产品在文字线条平滑精致度、图像层次的清晰度、色彩的油墨饱和度等方面达到极致效果。（2）激光曝光腐蚀技术激光曝光腐蚀制版，是采用一种波长为405nm的蓝光激光机对版辊上预涂的感光胶进行定向曝光，将平面设计制作的图像图形信息在版面投影成像，然后再经过显影、腐蚀完成凹版的制作。激光曝光腐蚀优点是网线、网角、深度选择范围较电子雕刻更宽，并且加工的图像线条边缘更为整齐。适合加工团花、超线、微缩类防伪一类的产品。经过公司技术人员多年的测试、分析，汇总出从版辊涂胶、曝光、显影到腐蚀一整套技术参数，使得所加工的产品具有网型平滑整齐、质量稳定，印刷不易干版等优势，使得我们的产品在市场竞争中优势明显。对团花、微缩防伪、金卡纸涂布、装饰纸撒金等产品采用特殊工艺，使印刷后的墨层饱满度、流平性达到极致，远超于同行业其他竞争对手。（3）激光刻膜腐蚀技术激光刻膜腐蚀制版，是采用一种波长为1064nm的激光机对版辊上预涂的保护胶进行烧蚀，使图像部分的保护胶完全气化掉，然后再经过腐蚀处理完成凹版的制作。激光刻膜腐蚀优点是网线、网角、深度选择范围较电子雕刻更宽，并且加工的图像线条边缘更为整齐，适合加工团花、超线、微缩类防伪一类的产品，并且可以进行多次喷胶、多次雕刻腐蚀，除常规的包装版产品外，还可以加工壁纸、皮革等压纹辊类的产品。公司利用集团优势，将各公司在刻膜腐蚀生产中总结的经验参数进行汇总，形成一套该设备蚀刻加工团花、超线、微缩类防伪类产品的工艺数据，满足了公司制作烟标、酒标等高端印版在文字、精细线条图案雕刻上的需求，使产品的品质比电雕版档次更高，大大提高了公司凹印版产品的市场占有率。公司将从德国引进的压纹版生产技术，经过学习消化及后期的不断研发，总结出从图像文件处理到辊坯加工、喷胶、激光刻膜、腐蚀、打磨、喷砂等一整套压纹辊生产技术，使公司在壁纸、皮革、木纹等装饰版压纹领域得到一席之地，使公司激光刻膜机资源得到充分的利用。（4）激光直雕技术激光直雕制版，是采用一种波长为1064nm的大功率激光机将平面设计制作的图像信息直接雕刻在铜、锌、铁、陶瓷、橡胶等版辊上。大功率激光聚焦在版辊表面，将版辊表面图案部分直接烧蚀气化，形成所需要的网点或图型。激光直雕优点是网线、网角、深度、精细度选择范围与激光曝光、激光刻膜相同。激光直雕所做的产品可涵盖电子雕刻、激光曝光腐蚀、激光刻膜腐蚀几种工艺方式。激光直雕为非接触性雕刻，在产品的稳定性和精致性方面都具有更强的优势。81
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书公司利用直雕机不同模式的雕刻特性，在雕刻功率、雕刻网线、网角、酸洗处理等方面总结出一套科学合理的工艺技术参数，可以满足烟版、酒标、软包装、涂布辊等各类凹印产品的雕刻加工，大大增强了烟标等产品的市场防伪性，使公司的产品均有较高的市场占有率。同时，在离型纸印版领域，公司总结出一套从图文文件处理到辊坯加工、激光雕刻、化学抛光、打磨、喷砂、电镀等一整套工艺技术参数，加上公司专业的压纹设计，公司所制的离型纸等高端压纹产品得到市场的高度认可。4、柔版技术柔性版是凸版印刷的一种印版，版材一般采用厚度1-5mm的感光树脂板。通过曝光机将菲林片上的图案曝光到感光树脂板材上，再经过洗版、烘干固化即形成可以用来印刷使用的柔性印版。柔版印刷是通过网纹传墨辊传递油墨给柔性版再转印到承印物材料上的一种印刷方式。柔版印刷，油墨分三大类，分别是水性油墨、醇溶性油墨、UV油墨。公司技术人员经过多年的实操总结，形成一套成熟的生产工艺流程及感光、洗版、烘干等经验数据参数，使得版材加工后曝光均匀，曝光量适度，洗版时间、烘干温度和烘干时间科学合理，避免了因工艺不合理产生的后期印刷使用中砂眼、脱胶等问题，为最终成品柔版的品质提供了保障。（二）主要无形资产情况1、土地使用情况序使用权人/面积登记是否证照号码房屋位置用途号所有人（M2）时间抵押徽国用（2006）徽州区城北黄山精工工业30,111.832006.9是241号工业园徽国用（2009）徽州区城北黄山精工工业1,279.172009.9是546号工业园1房地权证徽房字徽州区城北黄山精工厂房10,642.062009.12是第2402<A>号工业园徽房黄山精工城北工业园工业5,183.152016.10否08308（A）号长沙经济技长国用（2002）长沙精达术开发区寿工业6,0692002.6是字第1136号昌路五号星沙镇星沙长房权证星沙字综合长沙精达工业小区西2,177.162005.5是第00021974号用房2三线以西星沙镇星沙长房权证星沙字集体长沙精达工业小区西755.522005.5是第00021975号宿舍三线以西长房权证星沙字星沙镇星沙长沙精达其他57.462005.5是第00021976号工业小区西82
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书三线以西星沙镇星沙长房权证星沙字长沙精达工业小区西其他49.012005.5是第00021973号三线以西房地证津字第开发区第四工业3天津精工4,9652009.9否114030906340号大街77号用地鹤山市桃源工业鹤国用（2009）第鹤山精工镇建设东路用地2,7862009.7是001886号20号（221）鹤山市桃源工业鹤国用（2009）第鹤山精工镇建设东路用地5,826.42009.7是001885号20号（221）鹤山市桃源粤房地证字第4鹤山精工镇建设东路/1,832.862009.8是C7183913号20号之一鹤山市桃源粤房地证字第鹤山精工镇建设东路/1,654.62009.8是C7183912号20号鹤山市桃源粤房地证字第鹤山精工镇建设东路/588.382009.8是C7183911号20号之二粤房地证字第汕头市金平汕头精工其他产9,761.462005.12是C3698018号区金园工业5粤房地证字第城3B1、3B2工业汕头精工9,761.462005.12是C3698043号片区厂房212房地证2011璧山区青杠工业6重庆精准3,116.612011.6是字第06443号街道缙云路厂房开发区北营淄国用（2005）路以北、淄博工业山东精工11,3322005.6是第F00625号绿博燃气有用地限公司西侧7开发区北营淄博市房权证路以北、淄博开发区字第山东精工办公3,737.212005.8是绿博燃气有03-0004138号限公司西侧五号路北、规固国用（2011）8固安精工划国泰路东22,237.12011.7否第020047号侧注：上表第3项，目前正在办理抵押手续。2、知识产权情况（1）专利序专利名称专利号专利申请日授权公告日专利专利83
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书号类型权人实用1激光凹版雕刻机ZL200820139320.52008.10.292009.10.7公司新型圆柱形工件外圆加实用2ZL200820139319.22008.10.292009.10.21公司工机床新型一种具有解锁膜的实用3ZL201120154686.12011.5.162011.11.30公司防伪产品新型一种具有防伪功能实用4ZL201120113942.22011.4.182011.11.30公司的解锁膜新型一种凹印版辊加工实用黄山5ZL201020650253.02010.12.92011.8.3用减震装置新型精工实用黄山6凹印版辊装版台Zl201020643842.62010.12.32011.8.3新型精工实用黄山7一种激光凹印版辊ZL201120139748.12011.5.52011.11.16新型精工一种高清晰度激光黄山8凹印版辊的制作方ZL201010580850.52010.12.92012.4.25发明精工法一种凹印版辊专用实用黄山9ZL201320891185.02013.12.312014.6.11拉键新型精工一种酸雾净化回收实用黄山10ZL201320891200.12013.12.312014.6.11装置新型精工实用黄山11一种无缝拼接墙纸ZL201520004772.22015.1.52015.7.8新型精工一种版辊镀铜液装实用黄山12ZL201520986922.42015.11.302016.5.18置新型精工实用黄山13一种凹版打样机ZL201520899743.72015.11.112016.3.23新型精工一种激光腐蚀机结实用黄山14ZL201520989346.92015.11.302016.4.6构新型精工一种版辊铜冲槽用实用黄山15ZL201520996029.X2015.11.302016.4.26去离子水供给系统新型精工一种用于版辊制作实用黄山16ZL201520996042.52015.11.302016.4.6的精雕机新型精工实用黄山17一种割堵机ZL201520905049.12015.11.112016.3.23新型精工凹版铬抛机及其砂实用黄山18ZL201520899909.52015.11.112016.3.23带收紧结构新型精工实用黄山19一种埋弧焊设备ZL201520905044.92015.11.112016.3.9新型精工一种特版去离子水实用黄山20ZL201620696123.82016.6.302016.11.28供应系统新型精工21一种数控粗车版辊ZL201620694379.52016.6.302016.11.23实用黄山84
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书外圆设备新型精工一种用于版辊加工实用黄山22ZL201620694390.12016.6.302016.11.23的数控机床新型精工一种凹印打样机的实用黄山23ZL201520996082.X2015.11.302016.4.6尾座结构新型精工实用长沙24一种钢管对接装置ZL200820159139.02008.11.112010.7.14新型精达一种检验空心凹印实用长沙25ZL200820159141.82008.11.112009.9.23版辊的验版架新型精达一种大块钢板的运实用长沙26ZL200820159140.32008.11.112010.7.7版装置新型精达实用长沙27一种钢板折边装置ZL200820159161.52008.11.122009.9.23新型精达实用长沙28一种铬雾除尘装置ZL201120503555.X2011.12.72012.12.19新型精达一种电雕机雕刻减实用长沙29ZL201120505496.X2011.12.82012.12.19震装置新型精达一种铬槽抽风系统实用长沙30ZL201120505497.42011.12.82012.9.19时间控制电路新型精达一种可调式耐用碳实用长沙31ZL201120537382.32011.12.212012.9.12刷支架新型精达一种研磨机磨石装实用长沙32ZL201120543109.12011.12.222012.9.12置新型精达实用长沙33一种滤芯清洗装置ZL201420861442.02014.12.312015.5.27新型精达实用长沙34一种版辊顶紧装置ZL201520000123.52015.1.22015.6.3新型精达实用长沙35一种机床气动尾座ZL201520001149.12015.1.42015.6.3新型精达实用天津36自动补镀机ZL201420734278.72014.11.272015.6.3新型精工一种轻便实用防震实用天津37ZL201420734234.42014.11.272015.6.3器新型精工一种电雕防震铜屑实用天津38ZL201420732409.82014.11.272015.6.3袋装置新型精工一种过滤式铬液除实用天津39ZL201420734133.72014.11.272015.6.3杂装置新型精工实用天津40防腐自动补水装置ZL201420732386.02014.11.272015.6.3新型精工实用天津41铬除杂设备ZL201420732431.22014.11.272015.6.3新型精工实用天津42验版车ZL201420732324.X2014.11.272015.6.3新型精工85
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书一种精密测量便携实用天津43ZL201420732309.52014.11.272015.6.3式补镀仪新型精工实用天津44镍除杂设备ZL201420734135.62014.11.272015.6.3新型精工一种金属管处理用实用天津45ZL201420734476.32014.11.272015.6.3体外电解槽新型精工一种凹印版辊快速实用鹤山46ZL201120374247.12011.9.292012.6.13运送装置新型精工一种凹印轴版安全实用鹤山47ZL201120367842.22011.9.292012.7.4支撑架新型精工一种高精度凹印铜实用鹤山48ZL201120367782.42011.9.292012.6.13辊自动镀铜装置新型精工一种高精度雕刻版实用鹤山49ZL201120368103.52011.9.292012.5.30锟压力轮新型精工一种高精度激光凹实用鹤山50ZL201120376019.82011.9.292012.5.30印版辊检验台新型精工一种过滤芯清洗装实用鹤山51ZL201120367851.12011.9.292012.7.4置新型精工一种焊料粉碎回收实用鹤山52ZL201120373908.92011.9.292012.7.4利用装置新型精工一种用于高清晰度实用鹤山53油墨的UV灯快速ZL201120376317.72011.9.292012.6.13新型精工固化装置一种空心版辊的清实用鹤山54ZL201320804525.12013.12.92014.6.4洗设备新型精工一种凹印版版面的实用鹤山55ZL201320804523.22013.12.92014.6.4高效清洁装置新型精工版辊镀铜镀铬清洗实用鹤山56ZL201320800960.72013.12.52014.6.4槽的水循环利用新型精工一种凹印制版打样实用鹤山57ZL201320804514.32013.12.92014.6.4设备新型精工一种液压油的过滤实用鹤山58ZL201320804511.X2013.12.92014.6.4回收设备新型精工一种凹印版辊运输实用鹤山59ZL201320804504.X2013.12.92014.6.4车新型精工一种多功能喷砂打实用鹤山60ZL201420488958.52014.8.272014.12.31磨机新型精工一种大尺寸版辊装实用鹤山61ZL201520776782.82015.9.302016.3.2配用小车新型精工实用鹤山62一种版辊打码装置ZL201520776874.62015.9.302016.2.10新型精工一种具有泥水分离实用鹤山63ZL201520776739.12015.9.302016.3.23功能的化学清洗槽新型精工86
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书一种真空吸硅胶气实用鹤山64ZL201520780658.92015.10.82016.3.23泡装置新型精工一种版辊打磨防偏实用鹤山65ZL201520798335.22015.10.142016.3.23心夹持装置新型精工一种版辊激光直雕实用鹤山66ZL201520807236.62015.10.152016.4.27处理系统新型精工实用鹤山67一种万向打磨机ZL201520805266.32015.10.152016.3.23新型精工一种研磨、喷砂一实用鹤山68ZL201520805112.42015.10.152016.3.23体机新型精工一种版辊电镀机的实用汕头69ZL201520681531.12015.9.62016.6.29夹紧装置新型精工实用汕头70一种钢板裁切装置ZL201520689330.62015.9.82016.1.27新型精工一种用于制版卷板实用汕头71ZL201520689339.72015.9.82016.1.27机新型精工一种印刷辊的装版实用汕头72ZL201520689600.32015.9.82016.1.27装置新型精工一种浸胶打样机的实用汕头73ZL201520689591.82015.9.82016.1.27上胶装置新型精工实用汕头74一种金属打码装置ZL201520689297.72015.9.82016.1.27新型精工实用汕头75一种抛光机ZL201520681613.62015.9.62016.1.27新型精工实用汕头76一种车床ZL201520689307.72015.9.82016.1.27新型精工实用汕头77一种刷胶机ZL201520681532.62015.9.62016.1.27新型精工实用汕头78一种拉键机ZL201520681162.62015.9.62016.1.27新型精工实用汕头79一种版辊研磨机ZL201520681509.72015.9.62016.1.27新型精工一种用于制版的车实用汕头80ZL201520681549.12015.9.62016.3.16床新型精工实用汕头81一种激光直雕机ZL201520681375.92015.9.62016.3.16新型精工实用汕头82一种铁屑磁分离机ZL201520681586.22015.9.62016.3.16新型精工实用重庆83空心钢辊抛光机ZL201520633447.22015.8.212016.1.20新型精准辊印轴磨抛一体加实用重庆84ZL201520634004.52015.8.212016.1.6工装置新型精准85版辊抛光机ZL201520634022.32015.8.212016.1.6实用重庆87
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书新型精准实用重庆86印辊轴ZL201520633329.12015.8.212016.1.6新型精准一种转动辊印轴的实用重庆87ZL201520633365.82015.8.212016.1.20支撑装置新型精准（2）软件著作权序软件名称著作权人登记号取得方式号1黄山精工任务过程管理系统V1.0黄山精工2011SR043606原始取得2黄山精工铜面处理控制系统V1.0黄山精工2011SR043720原始取得3黄山精工企业资源管理系统V1.0黄山精工2011SR043185原始取得4黄山精工协同销售管理系统V1.0黄山精工2011SR043607原始取得5黄山精工工作日志管理系统V1.0黄山精工2011SR043719原始取得（3）商标申请权序号商标申请号申请日类别申请人1194147962016.3.24第7类有限公司2194148992016.3.24第7类有限公司3194148962016.3.24第7类有限公司4194148312016.3.24第7类有限公司（三）业务许可资格（资质）情况1、印刷经营许可证序公司名称证书编号到期时间经营范围颁发机关号（2015）印证字安徽省新闻1黄山精工2017.3.30丝网印刷，制版346090004号出版广电局（湘）印证字湖南省新闻2长沙精达2018.3.31排版、制版4300000138号出版广电局（津）印证字包装装潢印刷品印刷、天津市滨海新3天津精工2017.12.31126200008号其他印刷品印刷区行政审批局4鹤山精工（粤）新出印证字2018.3.31排版、制版专项江门市文化广88
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书4407000491号电新闻出版局（粤）新出印证字汕头市文化广5汕头精工2018.3.31排版、制版专项4405000034号电新闻出版局（渝）新出印证字重庆市6重庆精准2020.12.31专项制版3009号文化委员会（冀）印证字廊坊市文化广7固安精工2017.3.31排版制版廊Z00240号电新闻出版局（鲁）印证字包装装潢印刷品排版、山东省新闻出8山东精工2018.3.3137C01B110W制版、装订版广电局2、排污许可证序允许排放污染物种公司名称证书编号到期时间发证机关号类长环（许可）COD、氨氮/六价铬、长沙市环境保1长沙精达2019.1.14第061635002号总镍、总铜护行政审批局COD、氨氮、总铬、天津市2天津精工1201160201362016.12.12总镍、总铜环境保护局COD、氨氮、总铬、鹤山市3鹤山精工44078420110000472017.8.2总镍、总铜环境保护局印刷专用设备制造汕头市4汕头精工44050020090000282017.10.27(废水、废气)环境保护局渝（璧山）环排证璧山区5重庆精准2018.6.30污水、废气、噪声（2017）0009号人民政府PWX-131022-0033-1固安县6固安精工2017.5.23废水、废气6环境保护局注1天津精工：2016年12月12日，天津经济技术开发区环境保护局出具《关于暂缓办理排污许可证的通知》，由于国家及天津市《排污许可证》办理的相关政策尚未出台，因此该局尚未核发、续发企业的《排污许可证》，需待相关政策及办理细则明确后统一核发。注2山东精工：2016年8月26日，淄博高新技术产业区开发区环境保护局出具证明，待国家和省下达“十三五”总量指标后，一并核发《排污许可证》。注3黄山精工：2017年2月23日，黄山市环境保护局出具《证明》，黄山市正按照国家和省统一部署开展《排污许可证》核发工作，将在2017年6月底以前完成市内造纸行业许可证核发，黄山精工凹印制版有限公司目前不在发放范围之内，《排污许可证》暂未发放。3、高新技术企业证书有序公司证书编号发证时间效颁布单位号名称期黄山3安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、1GR2014340004052014.7.2精工年安徽省国家税务局、安徽省地方税务局2长沙GR2015430002102015.10.283湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、89
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书精达年湖南省国家税务局、湖南省地方税务局天津3天津市科学技术委员会、天津市财政局、3GR2016120011412016.12.9精工年天津市国家税务局、天津市地方税务局鹤山3广东省科学技术厅、广东省财政厅、4GR2016440036882016.11.30精工年广东省国家税务局、广东省地方税务局3、质量管理体系序公司证书编号有效期间符合的标准认证单位号名称黄山2015.4.3-GB/T19001-2008北京中大华远102015Q20717R1M精工2018.4.2ISO9001：2008认证中心中国质量认证长沙2014.9.28-OHSAS18001：2007200114S21295R0M/4300中心(职业健康精达2017.9.27GB/T28001-2011安全管理体系)长沙2016.6.27-ISO9001：2008中国质量认证300116Q25762R0M/4300精达2019.6.26GB/T19001-2008中心中国质量认证长沙2014.7.15-ISO14001：2004400114E21492R0M/4300中心（环境管理精达2017.7.14GB/T24001-2004体系）天津2016.2.26-北京东方纵横5USA16Q20960R0SISO9001：2008精工2018.9.15认证中心固安2014.2.18-北京兴国环球601714QI0190R0MGB/T19001-2008精工2017.2.17认证有限公司鹤山2014.10.21-中鉴认证有限7U0014Q0673R1MISO9001：2008精工2017.10.20责任公司NSF重庆2015.5.14-International8CNQMS016501ISO9001：2008精准2017.7.3StrategicRegistrations（四）特许经营权情况公司所在行业不存在相关特许经营权，公司也没有取得相关特许经营权。（五）重要固定资产情况1、固定资产情况（1）截至2016年9月30日，公司的固定资产情况如下：项目账面原值（元）账面价值（元）成新率（%）房屋建筑物70,581,208.9042,957,831.1460.86机器设备238,460,884.2788,833,120.8337.25运输设备6,385,856.941,610,626.8425.22电子设备及其他26,675,877.296,006,782.4322.52合计342,103,827.40139,408,361.2440.75（2）截止2016年9月30日，各子公司的固定资产情况如下：90
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书长沙精达项目账面原值（元）账面价值（元）成新率（%）房屋建筑物6,657,913.304,219,534.0263.38机器设备29,314,991.458,976,044.3630.62运输设备946,121.54233,053.3624.63电子设备及其他1,854,826.94557,383.3630.05合计38,773,853.2313,986,015.1036.07天津精工项目账面原值（元）账面价值（元）成新率（%）房屋建筑物8,800,893.393,570,752.5240.57%机器设备12,153,835.824,400,788.9336.21%运输设备786,736.36335,287.5042.62%电子设备及其他11,098,050.601,859,982.3116.76%合计32,839,516.1710,166,811.2630.96%鹤山精工项目账面原值（元）账面价值（元）成新率（%）房屋建筑物5,154,633.512,718,112.2252.73机器设备31,826,055.0413,110,893.1241.20运输设备952,869.50400,276.7242.01电子设备及其他3,577,841.772,076,696.9558.04合计41,511,399.8218,305,979.0144.10重庆精准项目账面原值（元）账面价值（元）成新率（%）房屋建筑物6,286,167.884,345,341.8869.13机器设备15,129,856.627,275,175.1148.08运输设备458,040.03117,788.9525.72电子设备及其他959,608.34163,579.4617.05合计22,833,672.8711,901,885.4052.12山东精工项目账面原值（元）账面价值（元）成新率（%）房屋建筑物5,072,820.161,938,721.8056.00机器设备14,476,106.512,929,428.3445.00运输设备374,680.0044,774.9115.00电子设备及其他1,884,108.29399,535.3810.00合计21,807,714.965,312,460.4346.00固安精工项目账面原值（元）账面价值（元）成新率（%）房屋建筑物9,464,719.817,349,430.8877.65%机器设备28,276,842.425,736,368.5920.29%运输设备电子设备及其他1,807,733.73344,251.0419.04%合计39,549,295.9613,430,050.5133.96%91
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书汕头精工项目账面原值（元）账面价值（元）成新率（%）房屋建筑物7,779,951.103,297,898.2542.39机器设备38,688,204.4622,358,272.4657.79运输设备457,688.00127,179.6727.79电子设备及其他1,751,663.94462,489.5126.40合计48,677,507.5026,245,839.8953.92黄山精工项目账面原值（元）账面价值（元）成新率（%）房屋建筑物21,364,109.7515,537,249.9171.00机器设备65,736,557.9822,299,966.4464.00运输设备1,094,020.1434,591.0816.00电子设备及其他3,531,807.02883,234.3612.00合计91,726,494.8938,755,041.7966.002、办公场所租赁情况承租方出租方面积（m2）坐落租赁价格租赁期限北京市丰台区科学有限北京嘉友房地产3.2元/日•2016.4.21-92.14城星火路11号2幢公司经纪有限公司平方米2017.4.20（B座）308室北京市丰台区科学有限北京嘉友房地产3.2元/日•2016.4.21-154.8城星火路11号2幢公司经纪有限公司平方米2017.4.20（B座）312室长沙精长沙威重化工机长沙市经济开发区42000元/2015.11.15-1500达械有限公司盼盼路18号月2018.11.14（六）员工情况1、年龄结构年龄人数（人）比例（%）30岁及以下58547.9931-40岁39932.7341-50岁18114.8550岁以上544.43合计1219100.002、学历结构受教育程度人数（人）比例（%）高中及以下83268.25大专28623.46本科998.12硕士及以上20.16合计1219100.0092
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书3、地域结构地域名称人数（人）比例（%）北京352.87黄山38131.26长沙14211.65重庆846.89天津1098.94汕头13110.75山东947.71鹤山14712.06固安967.88合计1219100.004、岗位结构岗位人数（人）比例（%）管理人员1098.95财务人员453.69营销人员17214.11技术人员846.89生产人员80966.37合计1219100.005、核心技术（业务）人员情况截至本公开转让说明书签署之日，公司共有核心技术人员4名，具体情况如下：安然，男，1980年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2006年2月毕业于北京科技大学自动化技术专业，本科学历。2002年9月至2006年6月，就职于北京北方精密机械制造有限公司，任设备电气技术员；2006年7月至2007年8月，就职于北京中益合康电气技术有限公司，任电气电柜设计工程师；2007年9月至2008年8月，就职于空军航空医学研究所，任电气设备管理及维护员；2008年9月至2010年7月，就职于北京长宇利华液压系统制造有限公司，任设备电气工程师；2010年8月至2011年2月，就职于北京大足同进机械制造有限公司，任电气工程师；2011年2月至4月，待业；2011年4月至2011年8月，就职于北京延锋伟世通汽车饰件制造有限公司，任电气维修工程师；2011年8月至2011年10月,待业;2011年10月至2016年5月，就职于精工凹印，任电气工程师；2016年6月至2016年11，就职于有限公司，任电气工程师；2016年12月至今，就职于股份公司，任电气工程师。白海辉，男，1970年5月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2006年6月毕业于湖南株洲工学院印刷工程专业，专科学历。1992年6月至1993年6月，就职于安新县东白庄小学，任教师；1993年7月至2008年7月，就职于精工华晖，历任操作员、电雕车间主任、技术部经理；2008年8月至2008年10月，就职于深圳精工，任质控部经理；2008年1193
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书月至2013年8月，就职于南京精工，历任总检主管、生产副总、技术中心主任；2013年9月至今，就职于天津精工，任技术部经理。梅永锋，男，1978年8月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2001年7月毕业于西北大学化学系应用化学专业，本科学历。2001年7月至2004年1月，就职于天津航空机电有限公司热表分厂，任工艺办公室主任；2004年2月至2006年4月，就职于飞思卡尔半导体（原摩托罗拉半导体事业部）天津厂，任电镀工程师；2006年5月至2011年1月，就职于北京首钢日电电子有限公司，任电镀工艺技术主任；2011年2月至2014年2月，就职于北京罗森博格亚太电子有限公司，任电镀工艺主管；2014年3月至2016年11月，就职于有限公司，任电镀工程师；2016年12月至今，就职于股份公司，任电镀工程师。王健，男，1978年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2004年12月毕业于中国科学技术大学信息化管理专业，大专学历。1999年12月至2002年8月，就职于黄山精工，任拼版车间员工；2002年8月至2005年5月，就职于黄山精工，任设备科员工；2005年5月至2007年7月，就职于黄山精工，任设备技术员；2007年7月至2010年10月，就职于黄山精工，任设备助理工程师；2010年10月至2014年1月，就职于黄山精工，任设备工程师；2014年1月至2016年至今，就职于黄山精工，任设备科科长。（七）其他体现所属行业或业态特征的资源要素公司不存在其他体现所属行业或业态特征的资源要素。四、公司业务相关情况（一）报告期内主营业务销售收入情况1、按业务类型分类公司主要从事包装版、特种版、烟包版及其他印版的研发、生产、销售。公司二年一期的主营业务收入情况如下：2016年1-9月2015年度2014年度项目营业收入占比营业收入占比营业收入占比（元）（%）（元）（%）（元）（%）包装版141,618,767.4866.89184,670,212.5370.05192,971,671.6270.53特种版13,056,790.586.1713,803,457.265.2413,312,029.084.87烟包版48,586,118.5722.9554,242,094.4120.5857,324,354.4320.95其他8,453,730.393.9910,893,938.574.139,983,437.823.65合计211,715,407.02100.00263,609,702.77100.00273,591,492.95100.002、按销售地域分类报告期内，公司业务收入主要来源于华北地区、华东地区、西北地区、西南地区及中南地区。94
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书2016年1-9月2015年度2014年度地区营业收入占比营业收入占比营业收入占比（元）（%）（元）（%）（元）（%）华北地区26,854,348.3212.6835,808,235.6913.5840,006,494.9314.62华东地区111,175,729.0252.51135,489,977.7351.40145,253,581.3053.09西北地区218,257.500.10449,307.690.17684,038.460.25西南地区14,707,379.556.9515,434,040.425.8517,120,421.776.26中南地区58,759,692.6327.7576,428,141.2428.9970,526,956.4925.78合计211,715,407.02100.00263,609,702.77100.00273,591,492.95100.00（二）报告期内前五名客户销售情况2016年1-9月、2015年度、2014年度，公司对前五大客户销售额占当期全部销售额的具体情况如下：2016年1-9月序号客户名称销售金额（元）占全部销售额的比例（%）1黄山永新股份有限公司9,890,851.914.602常德金鹏印务有限公司7,334,522.493.413天津顶正印刷包材有限公司6,933,523.163.224重庆顶正包材有限公司6,785,758.303.165武汉虹之彩包装印刷有限公司6,139,431.622.85合计37,084,087.4817.242015年度序号客户名称销售金额（元）占全部销售额的比例（%）1黄山永新股份有限公司12,808,914.104.702常德金鹏印务有限公司10,597,179.493.893重庆顶正包材有限公司8,864,445.703.264南京顶正包材有限公司8,079,793.792.975天津顶正印刷包材有限公司7,933,400.002.91合计48,283,733.0817.732014年度序号客户名称销售金额（元）占全部销售额的比例（%）1黄山永新股份有限公司12,719,162.134.462重庆顶正包材有限公司11,486,797.854.033常德金鹏印务有限公司8,675,666.673.044天津顶正印刷包材有限公司8,209,594.872.885杭州顶正印刷包材有限公司7,216,952.382.53合计48,308,173.916.942016年1-9月、2015年度和2014年度，公司前五大客户销售金额占公司总销售金额的比重分别为17.24%、17.73%和16.94%。前五大客户的占比比较分散，不存在对客户的依赖风险。95
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书报告期内，公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员、主要关联方或持有公司5%以上股份的股东未在上述客户中占有权益。（三）产品或服务的原材料、能源及供应情况1、主要产品原材料情况公司原材料主要是印版的基材钢管、钢板、版堵等钢材制品，以及镀铜过程中使用的铜球。二者均存在比较充分竞争的市场，市场上不存在足以影响市场价格走向的力量，且总体处于供过于求的状态。2.前五名供应商情况2016年1-9月序号供应商名称采购金额（元）占全部采购额的比例（%）1无锡贝来钢管有限公司5,001,827.707.602山西世康铜业有限公司4,849,904.967.373杭州筠竹钢铁有限公司3,605,812.755.484天津源通伟业钢铁有限公司3,092,820.354.705湖南万通钢铁有限公司1,207,763.461.84合计17,758,129.2226.992015年度序号供应商名称采购金额（元）占全部采购额的比例（%）1山西世康铜业有限公司6,772,003.448.202杭州筠竹钢铁有限公司4,077,926.884.943沧州市源通钢管有限公司3,331,971.954.034上海旨意实业有限公司3,131,507.673.795昆山环丰铜业有限公司2,375,894.52.88合计19,689,304.4423.842014年度序号供应商名称采购金额（元）占全部采购额的比例（%）1山西世康铜业有限公司5,954,044.166.902杭州筠竹钢铁有限公司4,450,805.855.163上海旨意实业有限公司3,125,209.753.624盐山县永惠钢管有限公司3,056,997.703.555沧州市源通钢管有限公司2,689,637.273.12合计19,276,694.7322.352016年1-9月、2015年度和2014年度，公司前五大供应商采购金额占公司总采购金额的比重分别为26.99%、23.84%和22.35%。前五大供应商的采购金额占比比较分散，不存在对供应商的依赖风险。报告期内，公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员，主要关联方及持有公司5%以上股份的股东未在上述供应商中任职或拥有权益。（四）重大业务合同及履行情况96
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书1、销售合同公司签订的大额合同一般为框架协议，在框架协议下，客户有需求时直接向公司下达制版委托书。报告期内，与重要客户签订的对公司持续经营有重大影响的框架协议如下：2016年序公司执行客户名称合同标的有限期限号名称情况黄山正在1黄山永新股份有限公司凹印版辊2016.4.1-2017.3.31精工履行长沙带轴卷凹版、正在2常德金鹏印务有限公司2016.1.1-2017.12.31精达带轴平凹版履行长沙履行3武汉虹之彩包装印刷有限公司凹印版辊2015.12.18-2016.12.17精达完毕天津正在4天津顶正印刷包材有限公司凹印版辊2016.2.1-2017.1.31精工履行重庆履行5重庆顶正包材有限公司凹印版辊2015.10.1-2016.12.31精准完毕2015年序公司执行客户名称合同标的有限期限号名称情况黄山履行1黄山永新股份有限公司凹印版辊2015.4.1-2016.3.31精工完毕长沙带轴卷凹版、履行2常德金鹏印务有限公司2014.10.1-2015.9.30精达带轴平凹版完毕天津履行3南京顶正包材有限公司凹印版辊2015.10.1-2016.12.31精工完毕天津履行4天津顶正印刷包材有限公司凹印版辊2015.1.1-2015.11.30精工完毕重庆履行5重庆顶正包材有限公司凹印版辊2015.1.1-2015.11.30精准完毕2014年序公司执行客户名称合同标的有限期限号名称情况长沙带轴卷凹版、履行1常德金鹏印务有限公司2013.10.1-2014.9.30精达带轴平凹版完毕长沙履行2武汉虹之彩包装印刷有限公司凹印印版2014.1.1-2014.9.30精达完毕天津履行3天津顶正印刷包材有限公司凹印版辊2014.6.1-2014.12.31精工完毕天津履行4杭州顶正包材有限公司凹印版辊2014.1.1-2014.12.31精工完毕重庆履行5重庆顶正印刷包材有限公司凹印版辊2014.6.1-2014.12.31精准完毕97
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书2、采购合同公司基于库存需求签订采购合同，采购具有分散、少量的特点。报告期内对公司持续经营有重大影响的采购合同（合同金额大于10万元）如下：2016年序公司执行供应商名称合同标的金额（元）签约时间号名称情况黄山履行1无锡贝来钢管有限公司无缝钢管150,400.002016.12.17精工完毕履行黄山2无锡贝来钢管有限公司无缝钢管134,280.002016.8.10精工完毕黄山履行3山西世康铜业有限公司磷铜球194,720.002016.11.18精工完毕履行黄山4山西世康铜业有限公司磷铜球168,200.002016.8.15精工完毕黄山履行5杭州筠竹钢铁有限公司无缝钢管175,620.002016.7.29精工完毕黄山无缝钢管、履行6杭州筠竹钢铁有限公司183,460.002016.12.12精工中板完毕黄山天津源通伟业钢铁有限公履行7无缝钢管119,990.002016.7.20精工司完毕黄山天津源通伟业钢铁有限公履行8无缝钢管152,750.002016.12.9精工司完毕长沙履行9山西世康铜业有限公司磷铜球200,000.002016.12.21精达完毕长沙履行10山西世康铜业有限公司磷铜球170,800.002016.7.28精达完毕鹤山天津源通伟业钢铁有限公履行11非标钢管205,254.402016.7.17精工司完毕鹤山天津源通伟业钢铁有限公履行12非标钢管154,840.002016.9.1精工司完毕鹤山履行13山西世康铜业有限公司磷铜球129,300.002016.8.8精工完毕鹤山履行14山西世康铜业有限公司磷铜球128,700.002016.10.4精工完毕2015年序公司执行供应商名称合同标的金额（元）签约时间号名称情况黄山无缝钢管、履行1杭州筠竹钢铁有限公司135,446.502015.7.7精工中板、圆钢完毕黄山无缝管、履行2杭州筠竹钢铁有限公司160,848.752015.10.20精工卷板、圆钢完毕98
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书黄山履行3山西世康铜业有限公司磷铜球189,600.002015.6.16精工完毕黄山履行4山西世康铜业有限公司磷铜球159,600.002015.11.18精工完毕黄山履行5沧州市源通钢管有限公司无缝钢管130,900.002015.9.17精工完毕黄山履行6沧州市源通钢管有限公司无缝钢管130,390.002015.11.30精工完毕黄山履行7上海旨意实业有限公司无缝钢管162,000.002015.4.1精工完毕黄山履行8上海旨意实业有限公司无缝钢管199,950.002015.1.15精工完毕长沙履行9山西世康铜业有限公司磷铜球102,000.002015.10.9精达完毕长沙履行10山西世康铜业有限公司磷铜球101,000.002015.3.7精达完毕天津磷铜球、履行11昆山市环丰铜业有限公司147,000.002015.5.15精工磷铜角完毕鹤山履行12山西世康铜业有限公司磷铜球100,600.002015.5.23精工完毕鹤山履行13沧州市源通钢管有限公司非标钢管148,434.002015.6.11精工完毕2014年序公司执行供应商名称合同标的金额（元）签约时间号名称情况黄山履行1山西世康铜业有限公司磷铜球263,000.002014.11.26精工完毕黄山履行2山西世康铜业有限公司磷铜球212,800.002014.10.31精工完毕黄山履行3盐山县永惠钢管有限公司钢管136,000.002014.3.21精工完毕黄山履行4上海旨意实业有限公司版堵175,205.402014.3.10精工完毕长沙履行5山西世康铜业有限公司磷铜球106,000.002014.8.10精达完毕长沙履行6山西世康铜业有限公司磷铜球104,000.002014.4.12精达完毕鹤山履行7沧州市源通钢管有限公司非标钢管162,288.002014.1.25精工完毕鹤山履行8沧州市源通钢管有限公司非标钢管167,462.402014.6.15精工完毕鹤山履行9山西世康铜业有限公司磷铜球171,000.002014.1.14精工完毕99
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书鹤山履行10山西世康铜业有限公司磷铜球165,900.002014.5.22精工完毕汕头履行11盐山县永惠钢管有限公司无缝钢管139,050.002014.12.5精工完毕汕头履行12盐山县永惠钢管有限公司钢管、焊管138,596.002014.7.26精工完毕3、借款及相关合同公司正在履行的借款及相关合同如下：（1）子公司鹤山市精工制版有限公司于2016年1月7日向鹤山珠江村镇银行股份有限公司借款8,500,000.00元，以鹤山市精工制版有限公司的厂房土地及机器设备抵押，并由北京凯腾精工制版有限公司承担连带责任保证，借款期限2016年1月7日至2019年1月6日。（2）子公司黄山精工凹印制版有限公司于2016年5月11日向中国工商银行股份有限公司徽州支行借款2,000,000.00元，以黄山精工凹印制版有限公司的房产及土地为抵押，借款期限为实际提款日算起的12个月。（3）子公司山东精工凹印制版有限公司于2016年2月3日向中国银行股份有限公司淄博西城支行借款5,000,000.00元，以山东精工凹印制版有限公司的房产及土地抵押，并由李文田、张彦杰承担连带责任保证，借款期限为实际提款日算起的12个月。（4）子公司长沙精达印刷制版有限公司于2016年11月30日向中国工商银行长沙东塘支行借款4,000,000.00元，以长沙精达印刷制版有限公司的房产及土地抵押，借款期限为实际提款日算起的12个月。（5）子公司重庆精准印刷制版有限公司于2016年8月10日向重庆农村商业银行股份有限公司璧山支行借款7,000,000.00元，以重庆精准印刷制版有限公司的房产及土地抵押，并由北京凯腾精工制版有限公司承担连带责任保证，借款期限为2016年8月11日至2017年8月10日。（6）子公司汕头市精工东捷制版有限公司于2016年9月12日向中国民生银行股份有限公司汕头市分行申请使用授信最高额度为10,000,000.00元的贷款，以汕头市精工东捷制版有限公司的房产作抵押，借款期限2016年9月12日至2017年9月12日。五、公司商业模式公司专注凹印印版的研发、生产和销售。经过二十余年的发展，公司已经成为国内印刷印版行业的知名企业。凭借公司先进的生产技术、先进设备、优秀的生产组织能力、严格的质量控制体系和出色的全程客服模式，在行业内形成了良好的口碑。公司利用自己在行业内的知名度和对行业的深入理解，为客户提供质量可靠的产品，以保持公司稳定上升的盈利能力。在采购方面，高端进口设备和重大设备公司采用集团化的采购模式，利用集团化的优势，100
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书统筹各子公司设备需求，集中向供应商谈判、议价，以获得质优价廉的设备供应。一般性设备由采购部每年定期评审设备供应商，各子公司按照集团指定的供应商和价格指导进行采购。原材料采购方面，采购部每年定期评审供应商，各子公司按照集团制定的供应商和价格指导进行采购。公司采用订单生产的模式，在获得客户的订单后，由生产部组织生产，按照客户的需求完成订单生产；品控部在生产各关键节点控制产品质量。公司由各子公司销售部负责产品销售。具体执行中，各子公司销售部在产品覆盖范围内客户集中的地区建立办事处，派驻业务员，与客户保持沟通和联系，获得客户订单信息。业务员获得的客户订单经销售部审核批准后签订订单。公司的销售网络基本上覆盖全国。公司销售部在各地区派驻的业务员对辖区内客户的日常问题进行跟踪服务；遇到复杂问题协同技术部解决。良好的售后服务有效提高了公司在客户中的信誉度。六、公司所处行业的基本情况（一）行业概述1、行业分类根据中国证监会《上市公司行业分类指引（2012年修订）》的分类标准，公司所处行业属于“C35专用设备制造业”。根据中华人民共和国国家统计局《国民经济行业分类(GB/T4754-2011)》,公司所处行业属于“C3542印刷专用设备制造”。根据《挂牌公司管理型行业分类指引》，公司所处行业属于“C3542印刷专用设备制造”。根据《挂牌公司投资型行业分类指引》，公司所处行业属于“12111010商业印刷”。2、行业概述凹版印刷是一种重要的印刷方式，具有印速快、印量大、色泽鲜艳等优势。上世纪90年代初，受国内包装市场飞速发展，凹印制版设备与技术得到快速发展，凹印制版市场供不应求。90年代后期，随着计算机的普及与性能提高，制版质量大幅提高，制版周期不断缩短。经历了近20年的高速发展，我国凹版印刷和凹印制版行业得到了飞速的发展，主要应用于商品包装、装潢饰品、有价证券以及建筑装饰材料等领域。（1）行业的发展规模《2015年新闻出版生产分析报告》显示：2015年，国内印刷企业共有10.4万家，从业人员317.4万人，印刷总产值11,246.2亿元，资产总额12,357.3亿元，比上年增长5.1%，利润总额698.6亿元，比上年增长4.3%，印刷对外加工贸易额865.2亿元。中国现有三个综合印刷产业带珠三角、长三角和环渤海区域。印刷业“十二五”规划的第四项第一款提出：“促进印刷业向信息技术、创意设计、加工服务三位一体的方向扩展，加快从被动加工型产业向主动服务型产业的转变。调整产业布局，优化资源配置，完善珠三角、长三角和环渤海三个综合印刷产业带的定位，引导重大项目向三大印刷产业带集中，提高集约化程度。”目前我国凹版印刷企业大约在7000家左右，拥有凹版印刷机近12000台101
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书（套），年产值约为1100亿元，年增长速度约3-5%。凹印制版业是凹版印刷业的细分行业，是为凹版印刷企业提供印版服务的加工型企业。凹印的印版直接主宰着凹版印刷产品的品质，没有印版，印刷就不能进行，印版的质量直接决定着印品的质量。所以优秀的、适度规模的凹印制版企业是软复合包装企业、烟包印刷企业、皮革及建材包装企业、有价票证印企业刷为代表的凹版印刷业快速发展的基础，与印刷行业的技术和政策以及发展前景密切相关。由于凹印制版是服务于凹版印刷业的加工服务行业，实行订单式生产，客户一般对交货期要求不超过５天。所以，凹印制版企业服务半径一般不超过5００公里，行业特点决定了凹印制版企业必须建立在印刷业集中的产业带，以服务于三大印刷产业带的印刷企业。我国凹印制版业的市场规模居世界首位，装备水平世界一流。国内凹印制版企业约400家左右，其中规范企业120-150家左右，非规范企业250-300家左右。拥有电子雕刻机的总数约3000台，其中高端进口电雕机2000台，低端国产电雕机1000台，总产值约32-35亿元人民币。（2）行业的现状及趋势长久以来，以精、细、准的复制特色而技压群芳的凹印技术，一直在高端产品印刷领域和某些特殊印刷领域具有突出的优势，并成为印品高质量、高档次的重要标志。而其中直接影响并决定凹印质量的凹印制版环节，曾因工艺复杂、控制困难、投资较大而仅为少数大型制版企业所经营。进入21世纪，国民经济的迅速发展带动了包装工业的腾飞。迅速增长的包装印刷需求，为凹印技术的发展和应用以及整个凹印制版市场的繁荣创造了良好的环境，陆续涌出众多凹印制版企业。2012-2016年以来，随着国家环保要求的快速提升和凹版印刷技术快速提升，实力雄厚的大型凹印制版企业加速环保的改造和凹印制版直雕等新技术和高端设备的快速引进，逐步拉开了和中小制版企业的差距。凹版印刷和凹印制版行业也进一步加速了向集约化发展的步伐。凹印制版业未来将以我国印刷业的产业政策导向作为持续发展的基石，大力发展技术含量高、附加值高、低污染低能耗的产品类别，加强设备自动化、技术创新、提升制版企业的核心竞争力。3、行业的上下游情况（1）行业上游制版行业上游的原材料是钢管、铜球等，原材料成本占生产成本的比重较大，因此上游原材料供给状况对企业经济效益影响较大。（2）行业下游与凹印制版行业相关的下游产业主要是包装、装潢印刷等企业。作为国民经济的配套产业，凹印制版行业与下游行业的关系尤为紧密，下游行业的经营与发展状况对本行业有直接影响。近年来国民经济持续平稳增长，下游行业发展良好，带动了凹印制版行业的快速增长。102
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书（二）行业运行特点1、行业管理体系行业处于印刷包装行业的产业链中端，相关监管部门及自律性组织主要有国家新闻出版广电总局和中国印刷技术协会。（1）中华人民共和国国家新闻出版广电总局中华人民共和国国家新闻出版广电总局重新组建于2013年，其主要职责是统筹规划新闻出版广播电影电视事业产业发展，监督管理新闻出版广播影视机构和业务以及出版物、广播影视节目的内容和质量，负责著作权管理等。其下设的印刷发行司的职责包括拟定出版物印刷、复制、发行单位总量、结构、布局的规划；负责对出版物的出版、印刷、复制和发行的监管，组织查处严重的违规出版物和重大违法违规出版活动；承办国家限制进口印刷设备的审核工作；组织指导党和国家重要文件文献、重点出版物和教科书的印刷、发行工作等。（2）中国印刷技术协会中国印刷技术协会是印刷行业的自律性行业组织，接受中国科学技术协会和中华人民共和国民政部的业务指导和监督管理，挂靠单位为中华人民共和国国家新闻出版广电总局，宗旨是实现印刷行业新技术的传播和新成果的推广，提高我国印刷技术水平和企业管理水平，提升我国印刷业在国际印刷界的地位。2、行业内主要法律、法规序号法律法规颁布时间颁布部门1印刷业管理条例2001.7国务院2印刷品承印管理规定2003.7新闻出版总署、公安部3印刷品广告管理办法2004.11国家工商行政管理总局财政部、国家税务总局关于印刷少数民族42005.4财政部、国家税务总局文字出版物增值税政策的通知关于印刷模压强制性产品认证标志有关北京中强认产品52005.10问题的通知标志技术服务中心关于加强固定形式印刷品广告监督管理62007.2国家工商行政管理局工作的通知财政部、国家税务总局关于资源综合利用72008.7财政部国家税务总局及其他产品增值税政策的管理办法8数字印刷管理办法2011.1新闻出版总署9国家印刷复制示范企业管理办法2011.12新闻出版总署10中华人民共和国清洁生产促进法2012.2中华人民共和国主席11企业绿色采购指南《试行》2014.12商务部、环保部、工信部3、行业相关发展主要扶持政策《产业结构调整指导目录“高新、数字印刷技术及高清晰度制版系统开发与应用”、“防（2011年本）（2013年修正）》伪技术开发与运用”等属于国家鼓励类项目。103
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书印刷复制业被列为今后重点发展的九大文化产业之一，提出印《文化产业振兴规划》刷复制业要发展高新技术印刷、特色印刷，建成若干各具特色、技术先进的印刷复制基地。提出要大力发展多层次资本市场，扩大文化企业的直接融资规《关于金融支持文化产业振模。推动符合条件的文化企业上市融资，支持处于成熟期、经兴和发展繁荣的指导意见》营较为稳定的文化企业在主板市场上市。提出进一步推进新闻出版产业发展的主要任务之一是发展印刷、复制产业，巩固和壮大出版物印刷、包装装潢印刷品印刷、其他印刷品印刷和只读类光盘复制、可录类光盘生产等印刷、《关于进一步推动新闻出版复制产业。并根据《中共中央、国务院关于深化文化体制改革产业发展的指导意见》的若干意见》（中发[2005]14号）和国家《文化产业振兴规划》等文件精神，鼓励、支持和引导非公有资本以多种形式进入政策许可的领域，鼓励和支持非公有制文化企业从事印刷、发行等新闻出版产业的有关经营活动。《关于提高部分商品出口退自2008年11月1日起，部分出版物的出口退税率由原来的11%税率的通知》提至13%，将有利于企业扩大出口，增强竞争力。关于我国电子商务领域促进政策，政府要求拓展网络消费领《关于促进内贸流通健康发域，推进商务领域大数据信息服务平台建设，促进线上线下融展的若干意见》合发展。加快推进电子发票应用。（三）公司所处行业的市场竞争格局1、行业的竞争格局凹印制版业目前已形成垄断竞争格局，形成了较稳定的三个战略群组。第一战略群组主要包括运城制版集团和精工制版集团等大型凹印制版企业集团，产品主要集中在中高端包装版、烟版、特种版等市场，其技术水平、设备装备水平、工厂战略布局网络在行业属于绝对领先水平,销售网络几乎覆盖了全国主要的凹版印刷市场。高端市场印刷客户均是大的印刷集团，近年来要实现产业集约化发展，经过印刷行业的整合并购，规模不断扩大，产业布局也逐渐向全国化发展。只有第一战略群组内的企业才有可能满足客户对产品质量一致性、稳定性、以及供货及时性的要求，并为其提供满意的产品和服务，因此在高端市场基本形成了垄断竞争格局。第二战略群组主要由其他大中型凹印制版企业组成，主要在区域市场或在某一细分领域具有一定知名度，经营状况良好.这类企业要想继续扩大规模，将面临资金、人员、市场、技术、环保政策等方面的压力。第三战略群组主要包括众多中小制版厂，产品主要集中在低端市场，从事低端印版生产的企业逾两百五十家。2、进入行业的主要壁垒（1）环境保护壁垒由于制版过程涉及电镀工序，对环境有一定的潜在污染，国家对制版行业有较高的准入限制。目前，国家对新进入该行业的制版企业提出了严苛要求，因此制版行业目前很难加入104
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书新的竞争者，行业形成了一定的环境保护壁垒。（2）技术及人才壁垒本行业是技术密集型、劳动力密集型、工艺复杂、品质控制点多的行业，技术工艺经验直接影响产品的质量。作为专业工艺技术的掌握者和产品的生产者，人才是本行业经营发展的重要资产。优秀的工程师、设计师、技术工人，是公司稳定发展的前提，也是限制企业发展的主要因素。技术工艺经验和人才资源的拥有程度也是企业进入本行业的主要壁垒之一。（3）品牌壁垒由于本行业产品对下游产品质量的影响极高，下游企业在选择供应商时更倾向于在行业内积累了良好口碑、树立了优质品牌的供应商，因此，良好的口碑体现了企业的核心竞争力。新进入者几乎无法在短期内实现品牌、经验和案例的积累，所以很难取得客户信任。因此，公司品牌的建立也是限制其他企业进入本行业的主要壁垒之一。（4）市场布局和服务半径壁垒由于凹印制版企业的服务半径在500公里左右，决定了为全国性印刷集团服务的制版企业也要符合全国性的布局要求，并能够快速协调内部资源应对客户需求，保障制版工艺技术的统一性、供版的及时性。只有大型企业集团才能满足印刷企业全国性布局的需求，这也是限制其他企业取得本行中高端客户订单的主要壁垒之一（5）资质壁垒包装印刷行业的进入受到一定政策条件的限制，实行行政许可制度，未经过批准，任何个人和单位不得从事包装印刷业务。合法开展包装印版制造业务，具有一定资质壁垒。3.影响行业发展的有利和不利因素（1）有利因素①国家相关法律政策的扶持我国政府一直较为重视印刷业的发展，近年来有关部门陆续出台了各项鼓励发展和规范印刷业的政策，为印刷企业尤其是行业内综合实力强大初具规模的企业提供了有力支持。《印刷业“十二五”发展规划》中指出，我国应加紧建设扩大总体印刷产值，争取成为全球第二大印刷国，培养具有国际竞争力的优势企业，同时以信息化改造传统印刷业，促进印刷业现代化；《产业结构调整指导目录2011年本（2013年修正）》将印刷业列入了国家重点鼓励类行业；印刷业被《文化产业振兴规划》列为今后重点发展的九大文化产业之一。政府还特设高新技术研发专项资金，重点扶持符合国家宏观政策、环境保护和循环经济政策的项目及企业。各项涉及印刷行业的扶持政策为本行业健康稳定的发展提供了有力支撑。②行业技术水平大幅提高我国印刷机械行业起步较晚，发展初期在研发、设计、生产与技术方面和发达国家存在相当大的差距。近年来，在国家产业政策的扶持下，部分企业通过自主创新、引进吸收国外105
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书先进技术，技术水平大幅提高，尤其是在掌握电子轴传动技术后，迅速缩小了与国外先进技术的差距。目前，我国印刷机械行业技术水平整体已处于国际中上游水平，部分技术已达到国际先进水平。国内印刷企业技术水平的提升增强了国产印刷机械设备的国际竞争力，为我国印刷机械设备出口创造了条件，同时改变了我国高端印刷设备长期依赖进口的局面，具有明显的“替代进口”效应。③我国行业规模全球领先，社会效益好经过几十年的发展，我国已经是全球第二包装印刷产业大国，印刷工业总产值已经占到全国生产总值的2.5%，印刷业成为国民经济重要支撑产业。目前我国包装印刷行业企业数量众多，据有关部门统计我国现有超过10万家印刷企业和超过20万家包装企业，其中绝大多数是中小企业，广泛分布于全国各个省份和地区。2015年印刷业从业人员317.6万人，行业就业吸附能力强，对环境影响有限，因此深受地方政府的青睐。（2）不利因素①资本实力制约行业发展对于印刷行业而言，技术先进、品质稳定的行业装备是保证产品质量和提高生产效率的关键。目前我国行业内中小企业占绝大多数，企业资本规模普遍偏小，机器设备和技术水平无法与欧美等发达国家相比，从而制约了我国行业整体实力提高。②行业自主创新能力不足整体而言，我国包装工业自主创新能力不够，技术开发投入不足，研究开发力量薄弱，行业管理所需的技术基础性工作十分缺乏。多数包装企业自行研究的加工工艺和产品较少，产品缺乏竞争力，仅把技术进步寄托在不断购置和引进设备上，未能解决自主研究开发的问题，产学研脱节，更导致整个行业缺乏核心竞争能力和可持续发展的后劲。纵向断链、横向断层，致使整个行业新技术、新产品开发和技术创新方面无法形成合力。（四）行业的基本风险特征1、原材料价格上涨的风险国内原材料价格存在上涨的风险。原材料价格的波动对企业经营及盈利状况有一定影响。行业需要的原材料主要是钢管、铜球等，这些原材料受经济周期波动影响较大，如果行业采购原材料的价格上涨，将会降低行业的利润水平。2、技术风险传统印刷技术应用日趋成熟，防伪技术、质量监控技术等的应用处于不断改进完善中，行业企业若不能及时将多领域新技术运用于产品开发及升级，将可能使企业丧失技术和市场的领先地位，面临技术与产品开发的风险。同时，企业技术及产品开发成果，若未通过专利申请、加强专有技术保密等措施进行有效保护，或企业核心技术人员离开公司或私自泄露技术机密，将使企业面临核心技术泄密的风险。凹印制版技术成熟、稳定，但未来数字印刷的106
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书发展、成熟、推广将使行业受到挑战。3、人力资源风险丰富的行业经验、勤勉敬业的工作责任心以及是否认同公司文化理念是印刷行业人才需具备的重要素质。随着国民经济发展、人民生活水平的提高，我国印刷行业企业规模和技术水平都得到了大幅度提升，印刷行业对人才的需求日趋旺盛，人才价值也不断上升，导致公司在留住现有员工及招募新的人才时将付出更高成本。一旦公司核心技术人员和熟练工人流失，公司将面临较大的人力资源风险。七、公司在行业中的竞争地位（一）公司的行业地位公司在全国设有8家凹印制版子公司，拥有多台先进的机器设备和技术生产线，年产值约3亿元，企业在全国三个综合印刷产业带珠三角、长三角和环渤海区域均有布局，是中国第二大制版集团公司。公司拥有自己的品牌，经过26年的发展，在国内乃至在国际同行业中都享有一定的知名度。（二）主要的市场竞争对手分析公司作为凹印制版行业第一战略群组的企业，主要竞争对手为山西运城制版集团股份有限公司；同时，行业第二战略群组和第三战略群组内的企业对公司也有一定竞争关系。1、山西运城制版集团股份有限公司（以下简称：运城集团）运城集团作为国内规模最大的凹印印版生产企业，拥有77家制版公司（国内48家），国内制版产值约18亿元，是国内最大的凹印制版集团。2、第二群组的企业地方区域性制版公司：年限在运行十年以上、效益较好，但服务于主要区域市场或某一细分领域，规模较小。上述企业均面临资金、人员、市场、技术、政策等方面的压力，竞争力较小。3、第三群组的企业从事低端印版生产的企业，逾两百五十家，与公司的业务交叉较少。这些企业因质次价低、违规经营等问题，将面临提升、淘汰、重组的选择。（三）公司自身竞争优势及劣势1、公司的优势（1）市场布局优势精工制版集团产品主要集中在中高端包装版、烟版、特种版等市场，其技术水平、设备装备水平、工厂战略布局网络在行业属于领先水平。公司销售网络几乎覆盖了全国主要的凹版印刷市场。高端市场印刷客户均是大的印刷集团，近年来要实现产业集约化发展，经过印刷行业的107
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书整合并购，规模不断扩大，产业布局也逐渐向全国化发展。由于制版企业的服务半径在500公里左右，全国性的印刷企业要求在不同的区域，制版工艺技术要具有统一性、及时性等需求，这就决定了为这些全国性的印刷集团服务的制版企业也要符合全国性的布局要求，才能够保障制版工艺技术的统一性、及时性。目前精工制版集团在三大综合印刷产业带均有子公司，能够满足印刷企业全国性布局的需求，同时数家子公司协同配合能够有效提升制版的及时性。（2）技术优势公司从1992年起就从事高档烟包凹版的制作，是国内第一个从事烟版等高端印版制作的公司。公司拥有一套完整、成熟的工艺技术体系，在国内处于领先的地位。公司近几年在离型纸领域处于领先地位，在微压纹版、木纹版、压纹版等装饰版领域占据一定的市场份额，摸索出一套独特的制作工艺体系。公司2009年度引入德国SWG公司全套的压纹版技术，为今后的发展又添活力。公司拥有的主要技术：平面设计技术、数字分色技术、电子雕刻技术、激光曝光腐蚀技术、激光刻膜腐蚀技术、激光直雕技术、车磨联合加工技术、二维扫描技术、三维扫描技术、视觉3D扫描成像技术、柔版技术等。公司经过26年的摸索实践和总结，能够有效的将这些技术组合运用，保障了公司在凹印制版领域处于领先地位。不断的技术创新和设备引进，为公司未来在凹印制版行业持续保持技术的先进性提供有力保障。（3）研发优势公司拥有一支高技术创新队伍，公司曾实施国家经贸委的科技创新项目—“激光雕刻机”，填补了国内空白，并获国家专利；公司开发的“车磨机”也获得成功，成为世界上第二家能生产该产品的公司，并获得国家专利；公司还在模切刀具、线外模切机械等方面的研制开发中，处国内领先地位。（4）设备装备优势目前众多国内凹印制版厂完全使用或部分使用国产电雕机，设备成本低廉，但雕刻稳定性差。公司全部电雕机均为国外引进的先进电雕机，最大限度的保障了制版关键工序——雕刻的稳定性，保障了公司的产品质量。目前公司拥有一批世界顶级高端制版设备，如：中国第一条也是国内唯一的一条瑞士Daetwyler公司生产的DLS激光直雕生产线，引进的第二条DLS激光直雕生产线将于2017年6月份安装；两条德国HELL公司生产的HELL-Cellaxy激光直雕机生产线；一条日本新克公司生产的激光曝光腐蚀生产线；八条自主研发的高性能激光刻膜腐蚀生产线；十台瑞士Daetwyler公司生产的车磨机；一台德国的CROUES二维大幅面扫描仪；一台意大利METIS扫描仪；两台德国的三维扫描仪等。先进设备的拥有，不仅提升了公司的产品品质和稳定性，同时还使公司的技术创新、设计、研发能力大大增强，使得产品在市场竞争中优势明显。（5）产品市场优势108
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书公司在行业中拥有明显的品牌效应。产品主要集中在中高端包装版、烟版、特种版等市场。烟包版产品，公司最终客户包括全国主要香烟生产企业，如：上海烟草集团、湖南中烟工业有限责任公司等。软包装版最终客户多为国内外知名企业，如可口可乐、雀巢、宝洁、康师傅、立白、蒙牛、伊利等。公司的中高档版、烟包版客户为国内或国际知名企业，其出于供应商稳定性和分散风险的考虑，对公司具有一定的粘性。（6）人才优势公司在发展过程中培养和储备了一大批了解本地市场、熟悉中高档凹印制版技术、能力较高、结构合理的管理和专业技术人才，同时积累了大量丰富的运营管理经验，拥有长期积累的管理经验、良好的运营能力和较为完善的服务系统。（7）环保优势所有企业具备完善的环保手续和资质。2012至2016年间，集团制定了专属于本行业的环保改造升级方案和资金计划，加大了对环保设备设施的投入，完成了整个集团环保设施和技术的升级，在行业内属于领先地位。（8）设备研发和维修优势企业具有高端制版设备的研发制造能力，能批量生产激光机和电镀等凹版生产设备，为低成本扩张和为客户提供差异化产品创造了条件。集团培养了一批经验丰富的设备工程师，基本解决了高端设备维修维护的问题。2、公司的劣势公司目前处于发展期，规模效应初步显现，要抓住行业发展机遇，必须在技术研发、产能升级和开拓市场方面投入大量资金。目前因资本投入的限制，制约了公司的发展速度。（四）公司未来的竞争策略以稳定现有中高档凹印制版市场地位为基础，重点做好产品结构的调整，推动技术工艺创新工作；大力发展以设计创意、品牌营销为核心竞争力的经营新模式，在家居装饰类产品方面谋发展，从而抢占高端市场；紧盯世界印刷及制版行业最新技术，更新生产工艺，将绿色经营的理念带给企业，把环境成本效益分析运用到产品设计方案的经济评价中，以实现企业经济效益和环境效益的最优；创新管理体制，不断提高生产经营中的要素竞争力；审慎选择时机进行产业的国际化发展；从而建立自己独特的品牌优势和核心竞争力。八、主要子公司的经营情况截至本公开转让说明书签署之日，公司共有8家子公司，其中全资子公司6家、控股子公司2家。由于公司采用母公司宏观统筹，子公司具体生产销售的商业模式，公司主要业务收入来自子公司。报告期内，业务收入占公司10%以上的子公司4家，分别为全资子公司长沙精达、天津精工和鹤山精工，以及控股子公司黄山精工，主营业务均为凹印印版的生产和销售。109
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书（一）长沙精达1、主要产品及产品市场长沙精达的主要产品为包装版和烟版，产品市场主要为长沙周边覆盖的华东区域。2、公司内部组织结构总经理常务副总经理总经理助理售后服务技术研发人事行政设备部制造部品管部销售部财务部中心中心部工色机电激图机电电激设打质人行安采司加镀光艺彩工技技技文加镀雕光样检力政全研管术术术计购机发理研研研车车车车车车车资后环发发发室室室室室间间间间间室间间源勤保科班3、员工情况（1）年龄结构年龄人数（人）比例（%）30岁及以下6142.9631-40岁4833.8041-50岁3021.1350岁以上32.11合计142100.00（2）学历结构受教育程度人数（人）比例（%）高中及以下10976.76大专2618.31本科及以上74.93合计142100.00（3）岗位结构110
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书岗位人数（人）比例（%）管理人员1510.56财务人员53.52营销人员2316.20生产人员9969.72合计142100.004、报告期内主营业务销售收入情况2016年1-9月2015年度2014年度项目营业收入占比营业收入占比营业收入占比（元）（%）（元）（%）（元）（%）包装版11,366,498.1230.776,658,904.6216.897,991,613.2719.40特种版142,458.970.39433,237.211.10650,986.301.58烟包版20,203,768.8354.6826,914,410.4768.2827,763,307.8067.41其他5,233,429.0514.175,410,645.0813.734,780,901.0211.61合计36,946,154.97100.0039,417,197.38100.0041,186,808.39100.005、报告期内前五名客户销售情况2016年1-9月序号客户名称销售金额（元）占全部销售额的比例（%）1常德金鹏印务有限公司7,334,522.4919.842武汉虹之彩包装印刷有限公司6,139,431.6216.613武汉红金龙印务股份有限公司2,847,618.807.74四川金时印务有限公司1,630,769.234.415蚌埠金黄山凹版印刷有限公司697,948.721.89合计18,650,290.8650.462015年度序号客户名称销售金额（元）占全部销售额的比例（%）1常德金鹏印务有限公司10,597,179.4926.872武汉虹之彩包装印刷有限公司6,097,376.0715.463武汉红金龙印务股份有限公司2,686,515.386.814湖南金沙利彩色印刷有限公司2,161,538.465.485湖南真旺塑包材包装有限公司1,247,572.653.16合计22,790,182.0557.782014年度序号客户名称销售金额（元）占全部销售额的比例（%）1常德金鹏印务有限公司8,675,666.6721.042武汉虹之彩包装印刷有限公司5,460,683.7613.253武汉红金龙印务股份有限公司3,553,480.348.624湖南金沙利彩色印刷有限公司1,844,017.094.475武汉国景包装有限公司1,329,401.403.22合计20,863,249.2650.61111
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书6、报告期内前五名供应商采购情况2016年1-9月序号供应商名称采购金额（元）占全部采购额的比例（%）1湖南万通钢铁有限公司1,207,763.469.482山西世康铜业有限公司1,022,397.888.023长沙裕邦钢铁贸易有限公司822,538.726.464湖南兴志物流有限公司392,326.003.085正兴车轮集团有限公司336,144.002.64合计3,781,170.0629.682015年度序号供应商名称采购金额（元）占全部采购额的比例（%）1山西世康铜业有限公司1,476,000.009.612长沙裕邦钢铁贸易有限公司1,244,965.968.113长沙金本钢材贸易有限公司576,598.113.754正兴车轮集团有限公司562,289.113.665湖南万通钢铁有限公司551,113.003.59合计4,410,966.1828.732014年度序号供应商名称采购金额（元）占全部采购额的比例（%）1长沙裕邦钢铁贸易有限公司1,751,359.2910.682山西世康铜业有限公司1,200,151.007.323武汉虹之彩包装印刷有限公司1,192,800.007.274湖南省成铭钢结构工程有限公司646,015.003.945正兴车轮集团有限公司576,460.603.51合计5,366,785.8932.71（二）天津精工1、主要产品及产品市场天津精工的主要产品为包装版，产品市场主要为天津周边覆盖的华北、华东区域。2、内部组织结构112
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书总经理生产副总技术部人事行政技术部生产部销售部财务部品控部机电镀镀研设质图加雕铜铬磨文工车车车车车车间间间间间备检间3、员工情况（1）年龄结构年龄人数（人）比例（%）30岁及以下5449.5431-40岁4440.3741-50岁76.4250岁以上43.67合计109100.00（2）学历结构受教育程度人数（人）比例（%）高中及以下7064.22大专3330.28本科及以上65.50合计109100.00（3）岗位结构岗位人数（人）比例（%）管理人员109.17财务人员54.59营销人员2119.27技术人员32.75生产人员7064.22113
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书合计109100.004、报告期内主营业务销售收入情况2016年1-9月2015年度2014年度项目营业收入营业收入营业收入占比（%）占比（%）占比（%）（元）（元）（元）包装版22,037,984.45100.0030,731,104.29100.0031,525,890.25100.00合计22,037,984.45100.0030,731,104.29100.0031,525,890.25100.005、报告期内前五名客户销售情况2016年1-9月序号客户名称销售金额（元）占全部销售额的比例（%）1天津顶正印刷包材有限公司6,933,523.1631.052杭州顶正包材有限公司4,918,036.7522.023南京顶正包材有限公司4,289,013.6819.204天津道科包装材料有限公司1,235,863.255.535天津市旺林包装材料有限公司685,235.013.07合计18,061,671.8580.872015年度序号客户名称销售金额（元）占全部销售额的比例（%）1南京顶正包材有限公司8,079,793.7925.542天津顶正印刷包材有限公司7,933,400.0025.083杭州顶正印刷包材有限公司6,262,174.3619.794天津道科包装材料有限公司1,124,617.093.555天津中粤包装有限公司921,452.992.91合计24,321,438.2376.872014年度序号客户名称销售金额（元）占全部销售额的比例（%）1天津顶正印刷包材有限公司8,209,594.8725.022杭州顶正印刷包材有限公司7,216,952.3821.993天津中粤包装有限公司988,632.483.014南京顶正包材有限公司4,542,841.0313.845天津道科包装材料有限公司935,173.032.85合计21,893,193.7966.716、报告期内前五名供应商采购情况2016年1-9月序号供应商名称采购金额（元）占全部采购额的比例（%）1天津源通伟业钢铁有限公司928,450.7014.442昆山环丰铜业有限公司667,120.0010.373保定市南市区工贸物资处652,147.6010.144聊城市万创金属制品有限公司530,202.008.245天津市鑫盛通达金属材料销售451,877.507.03114
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书有限公司合计3,229,797.8050.222015年度序号供应商名称采购金额（元）占全部采购额的比例（%）1沧州市源通钢管有限公司1,909,278.0726.912昆山市环丰铜业有限公司1,332,900.0018.793保定市南市区工贸物资处443,244.006.254天津方天盛特钢销售有限公司412,291.005.815聊城市和畅金属制品有限公司270,038.003.81合计4,367,751.0761.572014年度序号供应商名称采购金额（元）占全部采购额的比例（%）1沧州市源通钢管有限公司2,295,378.1223.862昆山市环丰铜业有限公司1,462,500.0015.203保定市南市区工贸物资处747,500.807.774盐山县永惠钢管有限公司522,794.905.435北京昊瑞恒远商贸有限公司509,067.005.29合计5,537,240.8257.55（三）鹤山精工1、主要产品及产品市场鹤山精工的主要产品为包装版和特种版，产品市场主要为鹤山周边覆盖的中南、华东区域。2、内部组织结构总经理销售副总技术副总生产副总人事行政销售部技术部制造部财务部部图机电电激设文加镀雕光计车车车车车间间间间间室115
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书3、员工情况（1）年龄结构年龄人数（人）比例（%）30岁及以下7651.7031-40岁4329.2541-50岁2114.2950岁以上74.76合计147100.00（2）学历结构受教育程度人数（人）比例（%）高中及以下11779.59大专2214.97本科及以上85.44合计147100.00（3）岗位结构岗位人数（人）比例（%）管理人员128.16财务人员53.40营销人员2114.29技术人员149.52生产人员9564.63合计147100.004、报告期内主营业务销售收入情况2016年1-9月2015年度2014年度项目营业收入占比营业收入占比营业收入占比（元）（%）（元）（%）（元）（%）包装版15,361,732.7373.8220,270,579.9682.2320,840,345.2887.73特种版4,662,388.3922.403,379,148.8413.711,566,025.806.59烟包版389,991.191.88602,517.762.441,024,174.174.31其他395,664.251.90398,546.481.62326,169.511.37合计20,809,776.56100.0024,650,793.04100.0023,756,714.76100.005、报告期内前五名客户销售情况2016年1-9月序号客户名称销售金额（元）占全部销售额的比例（%）1佛山市晟美包装制品有限公司3,239,772.8315.342广州立白企业集团有限公司2,381,837.5611.273嘉兴百川特种纸业有限公司1,703,846.118.064浙江望泰特种纸业有限公司1,235,042.695.855浙江兴丰特种材料有限公司799,145.273.78116
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书合计9,359,644.4644.302015年度序号客户名称销售金额（元）占全部销售额的比例（%）1广州立白企业集团有限公司5,041,914.0517.362佛山市晟美包装制品有限公司3,921,209.4913.503浙江望泰特种纸业有限公司1,816,239.256.26佛山市三水诚远包装彩印41,252,963.304.31有限公司5月亮（英德）纸品有限公司1,044,030.653.59合计13,076,356.7445.022014年度序号客户名称销售金额（元）占全部销售额的比例（%）1广州立白企业集团有限公司4,004,731.1414.602佛山市晟美包装制品有限公司3,799,692.8713.86佛山市顺德区龙印31,733,371.856.32塑料复合包装厂佛山市三水诚远包装彩印41,152,123.124.20有限公司5月亮（英德）纸品有限公司1,127,233.304.11合计11,817,152.2843.096、报告期内前五名供应商采购情况2016年1-9月序号供应商名称采购金额（元）占全部采购额的比例（%）1佛山市合广贸易有限公司1,095,398.3224.752嘉善上官法兰有限公司643,187.9814.533山西世康铜业有限公司637,457.0814.404天津源通伟业钢铁有限公司347,629.157.85东莞市脉拓表面处理科技5220,327.094.98有限公司合计2,943,999.6266.512015年度序号供应商名称采购金额（元）占全部采购额的比例（%）1佛山市合广贸易有限公司1,518,186.2723.202山西世康铜业有限公司1,025,363.4415.673广州烨硕贸易有限公司293,459.064.484林州市玉成金属加工厂220,406.413.375鹤山市惠欣化工经营部213,315.423.26合计3,270,730.6049.982014年度序号供应商名称采购金额（元）占全部采购额的比例（%）1佛山市顺德区卓灿贸易1,640,021.2824.36117
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书有限公司佛山市南海区民特化工贸易2862,735.0412.82有限公司3鹤山市广大机电设备有限公司624,011.499.274山西世康铜业有限公司422,393.166.285沧州市源通钢管有限公司394,259.155.86合计3,943,420.1258.59（四）黄山精工1、主要产品及产品市场黄山精工的主要产品为包装版、烟包版和特种版，产品市场主要为黄山周边覆盖的华东、中南区域。2、内部组织结构总经理生产副总技术副总特版事业人力资源总经理办技术中心制造部设备工程营销部财务部部部公室印激机电质发办采市制加前光镀检版工事购场造中车车车车车心间间间间间处员部部3、员工情况（1）年龄结构年龄人数（人）比例（%）30岁及以下18548.5631-40岁14036.7541-50岁5013.1250岁以上61.57合计381100.00（2）学历结构118
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书受教育程度人数（人）比例（%）高中及以下20854.59大专12131.76本科5113.39硕士及以上10.26合计381100.00（3）岗位结构岗位人数（人）比例（%）管理人员174.46财务人员51.31营销人员4612.07技术人员82.10生产人员30580.05合计381100.004、报告期内主营业务销售收入情况2016年1-9月2015年度2014年度项目营业收入占比营业收入占比营业收入占比（元）（%）（元）（%）（元）（%）包装67,771,799.3078.5783,599,658.2681.0282,392,672.3682.29版特种6,361,012.867.377,361,162.267.135,377,104.095.37版烟包11,032,111.3112.7910,489,144.6910.1610,674,453.9410.66版其他1,088,085.311.261,739,272.821.691,680,186.111.68合计86,253,008.78100.00103,189,238.03100.00100,124,416.50100.005、报告期内前五名客户销售情况2016年1-9月序号客户名称销售金额（元）占全部销售额的比例（%）1黄山永新股份有限公司9,890,851.9111.272福建恒安卫生材料有限公司3,622,506.814.133浙江诚信包装材料有限公司3,041,431.623.474浙江诚德软包装有限公司2,839,188.683.245温州立可达印业有限公司2,728,277.423.11合计22,122,256.4525.22%2015年度序号客户名称销售金额（元）占全部销售额的比例（%）1黄山永新股份有限公司12,808,914.1012.412浙江诚德软包装有限公司5,652,451.315.483浙江诚信包装材料有限公司5,448,373.935.28119
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书4广州永新包装有限公司3,491,153.853.385福建恒安卫生材料有限公司3,107,572.063.01合计30,508,465.2529.562014年度序号客户名称销售金额（元）占全部销售额的比例（%）1黄山永新股份有限公司12,719,162.1312.702浙江诚信包装材料有限公司5,578,726.505.573浙江诚德软包装有限公司5,125,254.255.124杭州松裕印刷包装有限公司2,600,427.352.605河北永新包装有限公司2,511,897.442.51合计28,535,467.6728.506、报告期内前五名供应商采购情况2016年1-9月序号供应商名称采购金额（元）占全部采购额的比例（%）1无锡贝来钢管有限公司6,258,361.7123.282杭州筠竹钢铁有限公司4,613,692.4417.173山西世康铜业有限公司3,848,777.7814.324天津源通伟业钢管有限公司1,577,030.345.875如皋市勇华金属制品有限公司1,242,096.154.62合计17,539,958.4265.262015年度序号供应商名称采购金额（元）占全部采购额的比例（%）1山西世康铜业有限公司3,552,512.8216.352杭州筠竹钢铁有限公司3,485,407.5916.043上海旨意实业有限公司2,676,502.2812.324无锡贝来钢管有限公司1,535,801.077.075沧州市源通钢管有限公司1,056,411.974.86合计12,306,635.7356.642014年度序号供应商名称采购金额（元）占全部采购额的比例（%）1杭州筠竹钢铁有限公司3,718,451.8417.592上海旨意实业有限公司2,929,234.1913.863山西世康铜业有限公司2,668,119.6612.624浙江晨田实业有限公司1,551,692.317.345盐山县永惠钢管有限公司1,109,791.285.25合计11,977,289.2856.66120
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书第三节公司治理一、公司最近二年一期内股东大会、董事会、监事会的建立健全及运行情况公司在有限公司阶段虽然设立了股东会、董事会，但在生产经营过程中，对公司所产生的部分问题并未严格按照《公司法》和《公司章程》的规定按时召开会议并形成决议，董事、监事在履行职责方面存在欠缺，公司的治理运作在有限公司时期存在不规范之处。股份公司成立后，公司建立健全了由股东大会、董事会、监事会组成的公司法人治理结构，并制订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》，明晰了股东大会、董事会、监事会的职责。公司制定了《总经理工作细则》、《董事会秘书工作制度》、《重大投资管理办法》、《关联交易管理办法》、《对外担保管理办法》、《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》、《对外投融资管理制度》、《防范控股股东及关联方资金占用管理制度》等日常管理制度，股份公司重大事项的决策均严格依照规章制度执行。股份公司虽设立时间不长，但目前已经建立完善的公司治理机制，在实际运作中仍需管理层不断深化公司治理理念，加强相关知识学习，提高规范运作意识，保证公司治理机制的有效运行。二、董事会对现有公司治理机制的讨论与评估（一）董事会对现有公司治理机制的讨论公司按照《公司法》、《证券法》和有关监管要求及《公司章程》，设立了董事会、监事会。根据公司所处行业的业务特点，公司建立了与目前规模及近期战略相匹配的组织架构，制定了各项内部管理制度，完善了公司法人治理结构，建立了公司规范运作的内部控制环境，从制度层面上保证了现有的公司治理机制能为所有股东提供合适的保护，保证了股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权。1、投资者关系管理公司在《投资者关系管理制度》中专门对投资者关系管理的具体内容作出规定。2、争议解决机制《公司章程》第十三章第一百九十六条专门规定了争议解决规则，公司、股东、董事、监事、高级管理人员之间发生涉及本章程规定的纠纷，应当先行通过协商解决。协商不成的，可以通过诉讼方式解决。3、股东及董事回避制度《公司章程》第四章第六节第七十八条规定，股东大会审议有关关联交易事项时，关联股东可以参加涉及自己的关联交易的审议，并可就该关联交易是否公平、合法以及产生的原121
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书因向股东大会作出解释和说明，但该股东不应当就该事项参与投票表决，其所代表的有表决权的股份数不计入有效表决总数；股东大会决议的公告应当充分披露非关联股东的表决情况。公司全体股东均与审议的关联交易事项存在关联关系的，全体股东不予回避，股东大会照常进行，并由全体与会股东按本章程规定审议并表决。《关联交易管理办法》第四章第十六条规定，股东大会审议有关关联交易事项时，关联股东可以参加涉及自己的关联交易的审议，并可就该关联交易是否公平、合法以及产生的原因向股东大会作出解释和说明，但该股东不应当就该事项参与投票表决，其所代表的有表决权的股份数不计入有效表决总数；股东大会决议的公告应当充分披露非关联股东的表决情况。关联股东应提出回避申请，其他股东也有权提出回避。《关联交易管理办法》第五章第二十条规定，董事会在审议本案所述关联事项时，有关联关系的董事应自行回避，董事会也有权通知其回避，不得对该项决议行使表决权，也不得代理其他董事行使表决权。应予回避的关联董事可以参加审议涉及自己的关联交易，并可就该关联交易是否公平、合法及产生的原因等向董事会作出解释和说明，但该董事无权就该事项参与表决。该董事会会议由过半数的无关联关系董事出席即可举行，董事会会议所作决议须经无关联关系董事过半数通过。出席董事会的无关联董事人数不足三人的，应将该事项提交股东大会审议。同时，《关联交易管理办法》也规定了关联股东和关联董事的相关回避制度。4、公司对子公司的内部管理公司已在人员、财务、业务方面逐步确立了统一的内部管理制度，有利于公司战略的统筹实施、实现公司及子公司的规范运作，确保公司内部管理效率保持在较高水平。5、与财务管理、风险控制相关的内部管理制度为加强公司的财务管理，根据财政部颁布的《企业会计准则》，结合公司实际情况，公司制订了《财务管理制度》、《发票管理制度》、《费用报销管理办法》、《销售管理制度》、《采购管理规定》、《仓库管理制度》、《产成品管理制度》、《财务档案管理制度》、《财务部经理岗位职责》、《财务部出纳人员职责》、《会计岗位职责》、《财务管理制度及基础工作规范》等一系列制度加强公司财务管理。另外，为了加强公司整体管理，控制风险，公司针对生产部门、质量部门制订了配套管理制度，涵盖公司所有部门及工作流程，初步形成了较为规范的内控体系。（二）董事会对公司治理机制执行情况的评估1、有限公司阶段公司治理机制执行情况有限公司阶段，公司严格依据《公司法》的相关规定，设立了董事会，以及监事会，公司的治理结构和机制相对完善。在制度建设方面，由于缺乏经验，有限公司未制定相对规范122
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书的公司制度，没有制定诸如关联交易、对外投资、对外担保的决策和执行制度。有限公司阶段，在涉及股权结构、注册资本、经营范围、公司住所等事项的变更时，均依照有限公司章程要求召开了股东会。但由于缺乏相关法律知识，有限公司曾存在股东会届次混乱、未按时通知召开股东会会议等瑕疵。但上述瑕疵不影响决策机构决议的实质效力，也未对有限公司、股东、债权人及第三人利益造成损害。2、股份公司成立后的公司治理机制执行情况股份公司成立后，公司依法建立健全了股东大会、董事会、监事会、董事会秘书制度，制定了规范的《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作制度》，对三会的职权、议事规则、召开程序、提案、表决程序等都作了相关规定。截至目前，公司重要决策能够按照《公司章程》和相关议事规则的规定，通过相关会议审议，公司股东、董事、监事及高级管理人员均能按照要求出席参加相关会议，并履行相关权利义务。公司建立了较为完善的内部控制管理制度体系，包括《关联交易决策制度》、《财务管理制度》、《销售管理制度》、《采购管理制度》等。对公司章程进行了多次修订，规范了关联交易、关联担保等行为，建立了相应的表决回避机制，防止大股东、控股股东或实际控制人及其关联方占用公司资金情况的发生；此外还建立了投资者关系管理机制和纠纷解决机制。综上，公司的治理制度和机制，能够保证全体股东的知情权、参与权、质询权和表决权等权利，公司制定的《公司章程》符合《非上市公众公司监管指引第3号-章程必备条款》的要求。在公司治理机制的运行方面，公司重要决策能够按照《公司章程》和相关议事规则的规定，通过相关会议审议，公司股东、董事、监事及高级管理人员均能按照要求出席参加相关会议，并履行相关权利义务。公司的资金不存在被控股股东占用的情况，公司也不存在为其他企业提供担保的情况。在内部管理制度建设方面，公司已结合自身特点建立了一套较为健全的内部控制制度，并得到有效执行，从而保证了公司各项经营活动正常、有序地进行，保护了公司资产的安全和完整。公司制定的各项内部控制制度涉及行政、人事、业务、技术、财务等方面，涵盖了财务管理、资产管理、业务管理、人事管理等整个经营过程的管理控制。总体而言，公司的内部控制机制和内部控制制度不存在重大缺陷，实际执行过程中亦不存在重大偏差，公司内部控制制度体现了完整性、合理性和有效性。3、评估结论公司董事会认为，公司现有的一整套公司治理制度能给所有股东、尤其是中小股东提供应有的保护，并且保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。该套制度能够有效地提高公司治理水平和决策科学性、保护公司及股东利益，有效识别和控制经营中的重大风险，便于接受投资者及社会公众的监督，推动公司经营效率的提高和经营目标的实现，123
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书符合公司发展的要求。在完整性、有效性和合理性方面不存在重大缺陷，并能够严格有效地执行。公司虽然建立了完善的公司治理制度，但在实际运作中仍需要管理层不断深化公司治理理念，加深相关知识的学习，提高规范运作的意识，以保证公司治理机制的有效运行。三、公司及控股股东最近二年一期内存在的违法违规及受处罚情况（一）公司违法违规及受处罚情况1、工商、税务方面2016年11月7日，北京市工商行政管理局出具（京工商丰证字2016年1107001号）《证明》，证明公司：自2014年1月1日至2016年11月7日期间，没有违反工商行政管理法律、法规受到我局行政处罚的案件记录。2016年10月13日，北京市丰台区地方税务局第一税务所出具编号为丰第一[2016]告字第266号《北京市地方税务局纳税人、扣缴义务人涉税保密信息告知书》，证明公司2014年1月1日至2016年9月30日期间，未受过行政处罚。2016年10月19日，北京市丰台区国家税务局第二税务所出具丰国税查[2016]2912号《纳税人信息查询结果》，证明公司2014年1月1日至2016年9月30日期间，系统显示无欠税、无行政处罚信息。2、环境保护方面（1）公司不属于重污染行业根据《关于印发<上市公司环保核查行业分类管理>的通知》（环办函【2008】373号），以及《环境保护部、国家发展和改革委员会、中国人民银行、中国银行业监督管理委员会关于印发<企业环境信用评价办法（试行）>的通知》（环发【2013】150号），重污染行业包括火电、钢铁、水泥、电解铝、煤炭、冶金、建材、采矿、化工、石化、制药、造纸、发酵、制糖、植物油加工、酿造、纺织、制革等18类行业，以及国家确定的其他污染严重的行业。根据前述规定，公司及其子公司所涉及的行业不属于重污染行业，但是公司的具体生产流程中存在电镀环节，该环节存在重金属污染。凯腾精工所属各子公司在生产过程中严格遵照环保要求，公司成立公司、部门、班组三级环保管理体系，开展全面、全员、全过程的环保管理和环保技术监督工作。1、根据《环境保护法》要求，公司设置专门的环保管理负责人，全面负责本企业环境保护工作的管理和监测任务，配备环保专业技术人员进行组织企业内部环境监测，掌握原始记录，建立环保设施运行台帐，做好环保资料归档和统计工作，进行自查，在本企业自查的基础上定期找第三方环保检测机构进行检测，最大限度的保障企业环保安全。2、对环保设施、设备建立管理制度，定期检查、维修，保证设备、设施完好，运转率达到考核指标要求，并确保备品备药的正常储备量。3、废水环保管理在生产环节就严格对生产污水进行分离收集、分离处理，运用先进124
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书的环保处理设备在化学沉淀后又通过砂滤、活性炭吸附、树脂交换，经微滤系统处理后再经反渗透进一步处理。公司废水排放标准执行国家标准《电镀污染物排放标准》GB21900-2008表三限值，公司严格执行生产生活污水的治理与监测，确保废水治理完全达标。4、固体废物处置管理，所属各子公司的固体废物处理手续为：在年初（或上一年度年末）在网上向当地环保主管部门进行种类、数量申报，申报批准后各子公司与当地具有处理资质的公司签订固体废物处理合同（或协议）。具体合作单位如下：具体合作单位如下：凯腾精工子公司危废处理单位合同有效期固安精工制版有限公司秦皇岛市抚宁徐山口危险废2017年7月物处理站31日鹤山市精工制版有限公司江门市东江环保技术有限公2017年5月司19日黄山精工凹印制版有限公司合肥市吴山固体废物处置有2017年8月1限公司日山东精工凹印制版有限公司鑫广绿环再生资源股份有限2017年5月4公司日汕头市精工东捷制版有限公广东金宇环境科技有限公司2017年12月司31日天津精工华晖制版技术开发天津合佳威立雅环境服务有2017年12月有限公司限公司31日长沙精达印刷制版有限公司永兴县元泰应用材料有限公2017年12月司31日重庆精准印刷制版有限公司重庆龙剑金属制造有限公司2017年12月31日5、污染事故管理针对可能发生的污染等事故，公司制定完善的《突发环境事件应急预案》，以有效应对突发环境事件，提高应急反应和救援水平。公司《突发环境事件应急预案》明确救援队伍职责，对信息报送、出警、现场处置、污染跟踪、调查取证、后勤保障等做出详细的规定。公司《突发环境事件应急预案》定期修订和演练，一般每年至少演练一次，并做好演练记录，对演练中发现的问题进行分析，补充和完善预案。目前公司环保处理设施运行正常，设施完善，制度健全、职责明确，严格执行国家环保要求。（2）公司不存在环保违法违规情形公司在报告期内不存在受到环境部门重大行政处罚的情形。3、社保、公积金方面截至本说明书签署日，除新入职员工、退休、自行参保等人员外，公司已经为员工缴纳了社会保险，此外公司为部分员工购买了住房公积金。报告期内，公司未受到社保、公积金主管部门的处罚。2016年3月15日，北京市海淀区人力资源和社会保障局出具编号为京海人社证字[2016]第276号的证明，证明公司自2014年1月1日至2016年9月30日未发现有违反劳动保障法律、法规和规章的行为，也未有因违法行为受到本行政机关给予行政处罚或行政处理的不125
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书良记录。2016年3月22日，北京住房公积金管理中心中关村管理部出具编号为2016125120的证明，证明未发现公司有违反住房公积金法律、法规和规章的行为。公司实际控制人已经出具书面承诺：“1、本人愿意承担因公司未严格按照相关规定缴纳社会保险、住房公积金而导致的法律风险及损失；2、如果劳动和社会保障主管部门对公司未缴的社保进行追缴或者相关人员主张补缴或赔偿的，本人愿意承担因依法补缴或赔偿产生的所有费用；3、如果住房公积金管理部门对公司未缴的住房公积金进行追缴或者相关人员主张补缴或者赔偿的，本人愿意承担因依法补缴或者赔偿产生的所有费用。”公司在报告期内不存在因重大违法违规情况而受到行政处罚的情形。（二）全资子公司、控股子公司合法合规情况1、长沙精达报告期内，长沙精达依法规范经营，未受过行政机关处罚。截至本说明书签署日，长沙精达已经取得了工商局、国税局、地税局、社保局、环保局等部门出具的报告期内无违法违规的证明。其中相关的环境影响评价等环保行政手续如下：2001年9月，长沙精达委托长沙市环境科学研究院出具《环境影响报告书》；2001年10月29日，长沙县环境保护局出具长县环函[2001]22号《长沙县环境保护局关于长沙精达凹印制版有限公司新建工程环境影响报告书的批复》；2005年2月3日，长沙精达取得长沙县环保局出具的长县环函[2005]01号《环保验收的函》；2012年3月7日，长沙精达填报了《建设项目环境影响登记表》；2012年3月9日长沙经济技术开发区管委会产业环保局出具了《审批意见》；2012年9月19日长沙经济技术开发区管委会产业环保局出具了《验收意见》；长沙精达合法取得了排污许可证，排污许可证编号：长环（许可）第（061635002）号；有效期：2016年1月15日至2019年1月14日。2017年2月23日，长沙县行政执法局出具《证明》，长沙精达印刷制版有限公司自2014年1月1日至今，未因环保问题被该局行政处罚。2、天津精工报告期内，天津精工依法规范经营，未受过行政机关处罚。截至本说明书签署日，天津精工已经取得了工商局、国税局、地税局、社保局、环保局等部门出具的报告期内无违法违规的证明。其中相关的环境影响评价等环保行政手续如下：2001年12月26日，天津经济技术开发区环境保护局出具津开环字[2001]194号《关于对天津精工华晖制版技术开发有限公司立项建设的环境保护意见》；2003年10月天津精工委托天津市环境影响评价中心出具《天津精工华晖制版技术开发有限公司年产2万支圆柱形版辊项目环境影响评价大纲》；126
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书2003年11月5日，天津经济技术开发区环境保护局出具津开环评大纲[2003]007号《关于天津精工华晖制版技术开发有限公司年产2万支圆柱形版辊项目环境影响评价大纲的批复》；2008年1月2日，天津经济技术开发区环境保护局出具津开环验[2008]001号《关于天津精工华晖制版技术开发有限公司年产2万支圆柱形版辊（模具）项目竣工环境保护验收意见》；天津精工在2016年4月25日取得了有效期为2016年4月25日至2016年12月的排污许可证，编号为120116020136；2016年12月12日，天津经济技术开发区环境保护局出具《关于暂缓办理排污许可证的通知》，由于国家及天津市《排污许可证》办理的相关政策尚未出台，因此该局尚未核发、续发企业的《排污许可证》，需待相关政策及办理细则明确后统一核发。通过查询中华人民共和国环境保护部行政处罚曝光台（http://www.zhb.gov.cn/home/pgt/xzcf/index.shtml）、天津市环境保护局污染源监管信息平台（http://www.tjhb.gov.cn/env/supervised_pollution_info/administrative_penalty/）及天津经济技术开发区环境保护局（http://www.teda.gov.cn/hjbhj/）并经天津精工出具说明，天津精工报告期内不存在被环保部门予以行政处罚的情形。3、鹤山精工报告期内，鹤山精工依法规范经营，未受过行政机关处罚。截至本说明书签署日，鹤山精工已经取得了工商局、国税局、地税局、社保局、环保局等部门出具的报告期内无违法违规的证明。其中相关的环境影响评价等环保行政手续如下：2001年1月8日，鹤山精工取得《鹤山市建设项目环境影响报审申请表》；2001年1月12日，鹤山市环境保护局出具鹤环建字[2001]25号《关于广东鹤山精工凹印制版有限公司环境保护审查批复》。2001年5月，鹤山市环境保护监测站出具《建设项目环保设施竣工验收监测报告》；2016年9月6日，鹤山市环境保护局出具《关于鹤山市精工制版有限公司环境管理信息的复函》，证明鹤山精工于2001年5月办理了竣工环保验收手续，鹤山精工的排污许可证编号为4407842011000047，2017年8月2日前有效。2016年9月6日，鹤山市环境保护局出具《关于鹤山市精工制版有限公司环境管理信息的复函》，该公司成立至今，未发生环境污染事故，近三年也未受到环境主管部门的行政处罚。4、重庆精准报告期内，重庆精准依法规范经营，未受过行政机关重大处罚。截至本说明书签署日，重庆精准已经取得了工商局、国税局、地税局、社保局等部门出具的报告期内无违法违规的证明。其中相关的环境影响评价等环保行政手续如下：2007年重庆精准委托机械工业第三设计研究院出具《印刷制版项目环境影响报告书》；127
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书2007年11月6日，重庆市环境保护局出具渝（市）环准[2007]171号《重庆市建设项目环境影响评价文件批准书》；2010年12月13日，重庆市环境保护局出具渝（市）环验[2010]142号《重庆市建设项目竣工环境保护验收批复》；重庆精准取得了排污许可证编号为渝（璧山）环排证【2014】0010号的排污许可证，有效期间为2014年2月8日至2017年2月7日。2017年3月8日，重庆精准取得渝（璧山）环排证〔2017〕0009号《重庆市排放污染物许可证》，有效期自2017年3月2日至2018年6月30日。2015年8月27日，重庆市环境监察总队出具渝环监罚（2015）323号《行政处罚决定书》，由于因重庆精准生活污水排口所排废水中化学需氧量、氨氮和悬浮物浓度超过其排污许可证规定限值，决定对重庆精准作出罚款柒万元的行政处罚。目前，重庆精准已缴纳了上述罚款。2016年10月14日，重庆市璧山区环境保护局出具《证明》，证明重庆精准环保设备运行正常，排放污染物符合国家和地方标准，目前不存在违反国家和地方环境保护法律法规的情形。2016年10月17日，重庆市环境监察总队出具《证明》，认为重庆精准上述环境违法行为不属于重大环境违法行为。2016年10月14日，重庆市璧山区环境保护局出具《证明》，证明重庆精准环保设备运行正常，排放污染物符合国家和地方标准，目前不存在违反国家和地方环境保护方面的法律法规的情形。经核查，报告期内重庆精准虽受到环境主管部门的行政处罚，但根据处罚机关出具的证明，违法行为不属于重大违法违规，符合《基本标准指引》的规定。5、山东精工报告期内，山东精工依法规范经营，未受过行政机关处罚。截至本说明书签署日，山东精工已经取得了工商局、国税局、地税局、社保局、环保局等部门出具的报告期内无违法违规的证明。其中相关的环境影响评价等环保行政手续如下：2001年7月26日，山东精工委托淄博市环境保护科研所出具《建设项目环境影响报告表》，项目名称：6000支/a凹印版辊；2001年8月10日，淄博高新技术产业开发区环境保护管理处出具《审批意见》，同意山东精工凹印制版有限公司建设6000支/a凹印版辊项目；2004年8月19日，淄博高新技术产业开发区环境保护管理处出具6000支/a凹印版辊《验收意见》；2008年7月1日，淄博高新技术产业开发区环境保护管理处出具《同意山东精工凹印制版有限公司通过水污染治理再提高工程竣工验收》。128
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书2016年8月26日，淄博高新技术产业区开发区环境保护局出具证明，待国家和省下达“十三五”总量指标后，一并核发《排污许可证》。2017年2月21日，淄博高新技术产业开发区环境保护局出具《证明》，山东精工凹印制版有限公司自2014年1月1日至今，各种环保治理设施运行正常，污染物达标排放，不存在违反国家和地方环境保护方面法律法规的情形。6、固安精工报告期内，固安精工依法规范经营，未受过行政机关处罚。截至本说明书签署日，固安精工已经取得了工商局、国税局、地税局、社保局、环保局等部门出具的报告期内无违法违规的证明。其中相关的环境影响评价等环保行政手续如下：2011年10月天津天发源环境保护事务代理中心有限公司出具国环评证乙字第1110号《年产25000支版辊项目环境影响报告书》；2014年4月29日，廊坊市环境保护局出具了验收意见，同意项目通过环保验收；固安精工合法取得了编号为pwx-131022-0033-16的排污许可证，有效期间为2016年5月23日至2017年5月23日。2017年2月20日，固安县环境保护局出具《固安县环境保护局关于固安精工制版有限公司遵守环境保护法律法规的证明》，固安精工制版有限公司自2014年1月1日至今，生产经营活动符合环境保护的要求。不存在因违反环境保护方面的法律、法规而受到行政处罚的情形。7、汕头精工报告期内，汕头精工依法规范经营，未受过行政机关处罚。截至本说明书签署日，汕头精工已经取得了工商局、国税局、地税局、社保局、环保局等部门出具的报告期内无违法违规的证明。其中相关的环境影响评价等环保行政手续如下：2001年10月26日，汕头精工委托汕头市环境保护研究所出具《建设项目环境影响报告表》；2001年10月29日，汕头市环境保护局出具《审批意见》；2006年6月26日，汕头精工委托汕头市环境保护研究所出具《建设项目环境影响报告表》，项目名称：电镀工序；2006年7月11日，汕头市环境保护局出具《审批意见》；2006年7月31日，汕头市环境保护局出具汕市环验［2006］014号《验收意见》，同意对电镀工序项目的环保设施的验收。2008年4月23日，汕头精工委托汕头市环境保护研究所出具《建设项目环境影响报告表》，项目名称：机加工、电雕工序扩建项目；2008年4月28日，汕头市环境保护局出具《审批意见》，同意机加工、电雕工序扩建项目的建设；2008年7月15日，汕头市环境保护局出具汕市环验[2008]086号《验收意见》，同意对机加工、电雕工序扩建项目的环保设施的验收；129
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书2011年5月19日，汕头精工委托汕头市环境保护研究所出具《建设项目环境影响报告表》，项目名称：汕头市精工东捷制版有限公司激光直接雕刻技术改造项目；2011年6月10日，汕头市环境保护局出具《审批意见》，同意汕头市精工东捷制版有限公司激光直接雕刻技术改造项目的建设；2015年9月29日，汕头市环境保护局出具汕市环验[2015]52号《汕头市环境保护局关于汕头市精工东捷制版有限公司激光直接雕刻技术改造项目的竣工环保验收意见》，原则上同意汕头市精工东捷制版有限公司激光直接雕刻技术改造项目通过竣工环境保护验收；汕头精工的排污许可证编号为4405002009000028；有效期限为2014年10月28日至2017年10月27日；排污种类为废水、废气。2017年2月28日，汕头市环境保护局出具《关于环境信息公开申请的答复》，经查阅相关资料，汕头市精工东捷制版有限公司自2014年1月1日至今尚未有过因环境违法行为而受到该局环保行政处罚方面的记录。8、黄山精工报告期内，黄山精工依法规范经营，未受过行政机关处罚。截至本说明书签署日，黄山精工已经取得了工商局、国税局、地税局、社保局、环保局等部门出具的报告期内无违法违规的证明。其中相关的环境影响评价等环保行政手续如下：2010年9月28日，黄山精工委托安徽省环境科学研究院出具国环评证甲字第2102号《黄山精工凹印制版有限公司扩产项目环境影响报告书》;2012年4月16日，黄山市环境保护局出具了环建函（2012）75号关于黄山精工凹印制版有限公司扩产项目环境影响报告书的批复。2015年10月27日，安徽省环境保护厅出具皖环函[2015]1291号《安徽省环保厅关于开展国控水重点污染源主要污染物排污许可证核发工作的通知》，为完成国控水重点污染源排污许可证的核发工作，由各市环保局组织对排污许可权进行初核，编制污染源《排污权核定报告》，并于11月20日前报省厅复核，于年底前完成排污许可证发放工作；2016年5月11日，安徽省环境保护厅出具皖环函[2016]494号《安徽省环保厅关于开展国控大气污染源和省控污染源主要污染物排放许可证核发工作的通知》，安徽省排污许可证核发对象将扩展到国控大气重点污染源，各市环保局组织对本辖区国控大气重点污染源排污许可证进行初核，10月底前各市完成排污许可证发放；2016年7月5日，黄山市环境保护局出具黄环函[2016]165号《关于黄山精工凹印制版有限公司扩产项目竣工环境保护验收的批复》；2017年2月23日，黄山市环境保护局出具《证明》，黄山市正按照国家和省统一部署开展《排污许可证》核发工作，将在2017年6月底以前完成市内造纸行业许可证核发，黄山精工凹印制版有限公司目前不在发放范围之内，《排污许可证》暂未发放。130
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书2017年2月23日，黄山市环境保护局出具《证明》，黄山精工凹印制版有限公司遵守环保法律法规，2014年至今，未因环境违法行为受到处罚。根据中华人民共和国环境保护部于2016年12月23日发布并实施《排污许可证管理暂行规定》，对《排污许可证》的申请、核发、实施、监管等行为进行了规定。根据公司出具的说明，公司具备《排污许可证管理暂行规定》第十九条规定的准予核发《排污许可证》的条件，并承诺一旦相关环保机关准予提交申请，将及时跟进办理上述三家子公司的《排污许可证》。2017年3月1日，公司及其全体董事和实际控制人出具承诺，子公司具备《排污许可证管理暂行规定》第十九条规定的准予核发《排污许可证》的条件，并承诺一旦相关环保机关准予提交申请，将及时跟进办理山东精工、天津精工及黄山精工三家子公司的《排污许可证》。（三）控股股东、实际控制人违法违规及受处罚情况控股股东、实际控制人报告期内没有因违反国家法律、行政法规、部门规章、自律规则等受到刑事、行政处罚的情况；没有因涉嫌违法违规行为处于调查之中尚无定论的情形或其他不诚信行为。公司控股股东、实际控制人已对此作出了书面声明，承诺其真实性。（四）公司重大诉讼及仲裁情况公司的未决诉讼如下：管辖法院：黄山市徽州区人民法院调解协议内容：编号：（2015）徽民二初字第000241.被告湖北广源包装有限公司拖欠原告黄号《民事调解书》山精工货款274800元，定于2015年7月30日原告：黄山精工前向被告黄山精工支付50000元，定于2015年被告：湖北广源包装有限公司9月30日前向原告黄山精工支付112400元，判决日期：2015年6月4日余款112400元定于2015年12月30日前向原案由：加工承揽合同纠纷。告黄山精工支付完毕；黄山2.若被告湖北广源包装有限公司按上述协精工议履行，则原告黄山精工自愿放弃其他诉讼请求；若被告湖北广源包装有限公司未按上述协议履行，则原告黄山精工有权就全部未付款申请法院强制执行。本案案件受理费5548元，减半收取2774元，保全费1936元，共计4710元，由原、被告双方各负担2355元。目前该案尚未执行。管辖法院：惠州市惠城区人民法院判决内容：（涉及汕头精工的部分）编号：（2015）惠城法小民初字第1.反诉第二被告中国太平洋财产保险股份371号《民事判决书》有限公司惠州中心支公司应于本判决生效之日原告：刘明德起三日内在粤LNV836号轻型仓栅式货车机动第二被告（反诉原告）：汕头精工车交通事故责任强制险财产损失赔偿限额范围汕头第四被告：中国太平洋财产保险股内向反诉原告汕头精工支付车辆维修费、事故精工份有限公司惠州中心支拖车费、事故清理费等费用人民币1000元。公司2.反诉第二被告中国太平洋财产保险股份判决日期：2016年5月25日有限公司惠州中心支公司应于本判决生效之日案由：原告刘明德诉被告蔡志文、起三日内在粤LNV836号轻型仓栅式货车商业汕头精工、中国平安财产保第三者责任险范围内向反诉原告汕头精工支付险股份有限公司汕头中心支车辆维修费、事故拖车费、事故清理费等费用131
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书公司、中国太平洋财产保险人民币26817.5元。股份有限公司惠州中心支公3.驳回反诉原告汕头精工的其他反诉请司以及反诉原告汕头精工诉求。反诉被告刘明德、中国太平如果未按本判决指定的期间履行给付金钱洋财产保险股份有限公司惠义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》州中心支公司机动车交通事第二百五十三条之规定，加倍支付延期履行期故责任纠纷两案。间的债务利息。本案案件受理费3172元，由原告刘明德负担1586元，第二被告汕头精工负担1586元；反诉受理费273元，由反诉原告汕头精工负担136元，反诉第一被告刘明德负担137元。目前该案尚未执行。管辖法院：广东省惠州市惠阳区人判决内容：民法院1.被告惠阳金利金印刷包装制品有限公司编号：（2015）惠阳法民二初字第于本判决生效后十日内支付货款143003.22元225号给原告汕头精工。原告：汕头精工2.驳回原告山东精工的其他诉讼请求。被告：惠阳金利金印刷包装制品有受理费12320元，由被告负担3160元，原限公司告负担9160元。判决日期：2015年8月27日案由：汕头精工诉被告惠阳金利金印刷包装制品有限公司买卖合同纠纷。管辖法院：广东省惠州市中级人民判决内容：法院2015年9月29日，原审原告汕头精工提编号：（2016）粤13民终3057号出《民事上诉状》，上诉请求：上诉人（原审原告）：汕头精工撤销惠州市惠阳区人民法院（2015）惠阳被上诉人（原审被告）：惠阳金利金法民二初字第225号《民事判决书》中第一、印刷包装制品有限公司二项民事判决，改判被上诉人向上诉人支付货案由：买卖合同纠纷。款851950.2元。一、二审的诉讼费用均由被上诉人承担。管辖法院：重庆市璧山区人民法院判决内容：编号：（2016）渝0120民初2001《民被告隆波在本判决书生效之次日返还原告事判决书》山东精工制版费30000元。原告：重庆精准如果未按本判决指定的期间履行给付金钱被告：隆波义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》判决日期：2016年4月27日第二百五十三条之规定，加倍支付延期履行期案由：原告重庆精准与被告隆波不间的债务利息。当得利纠纷。预收案件受理费550元，减半收取275元，重庆由被告隆波承担，此款已由原告重庆精准垫付，精准限被告隆波在本判决书生效之次日给付原告重庆精准。该案尚未执行完毕。管辖法院：重庆市璧山区人民法院判决内容：编号：（2016）渝0120民初20021.被告郑小龙在本判决书生效之次日返还号《民事判决书》原告山东精工制版费30218.95元，并同时向原原告：重庆精准告支付从2015年2月1日起到上述制版费还清被告：郑小龙之日止以30218.95元为基数按中国人民银行规判决日期：2016年7月13日定的同期同类贷款基准利率计算的资金占用损132
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书案由：原告重庆精准与被告郑小龙失。不当得利纠纷。2.驳回原告重庆精准的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付延期履行期间的债务利息。预收案件受理费555元，由被告郑小龙承担，此款已由原告重庆精准垫付，限被告郑小龙在本判决书生效之次日给付原告重庆精准。该案尚未执行完毕。管辖法院：淄博高新技术产业开发判决内容：区人民法院1.被告湖北广源包装有限公司于本判决生编号：（2016）鲁0391民初1368效后十日内支付原告山东精工制版费22834号《淄博高新技术产业开发元。区人民法院民事判决书》2.被告湖北广源包装有限公司于本判决生原告：山东精工效后十日内支付原告山东精工利息损失1013被告：菏泽成明医药包装有限公司元并支付自2016年6月1日起至实际清偿之日判决日期：2016年7月25日的利息。案由：原告山东精工诉被告菏泽成如被告未按本判决指定的期间履行给付金明医药包装有限公司承揽合钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼同纠纷一案法》第二百五十三条之规定，加倍支付延期履行期间的债务利息。本案案件受理费396元，减半收取198元，由被告湖北广源包装有限公司负担。该案尚未执行完毕。山东管辖法院：淄博高新技术产业开发判决内容：精工区人民法院1.被告临朐德兴铝塑包装有限公司于本判编号：（2016）鲁0391民初1074决生效后十日内支付原告山东精工制版费号《民事判决书》17323元。原告：山东精工2.被告临朐德兴铝塑包装有限公司于本判被告：临朐德兴铝塑包装有限公司决生效后十日内支付原告山东精工利息损失判决日期：2016年6月20日1319元，自2016年5月21日至本判决确定的案由：原告山东精工诉被告临朐德履行期限届满之日的利息损失也应一并计算支兴铝塑包装有限公司买卖合付。同纠纷3.驳回原告山东精工的其他诉讼请求。如果被告未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。本案案件受理费274元，减半收取137元，由被告临朐德兴铝塑包装有限公司负担。该案尚未执行完毕133
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书管辖法院：淄博高新技术产业开发判决内容：区人民法院1.被告淄博诚达塑料彩印有限公司于本判编号：（2016）鲁0391民初292号决生效后十日内支付原告山东精工货款原告：山东精工379120.9元。被告：淄博诚达塑料彩印有限公司2.被告淄博诚达塑料彩印有限公司于本判判决日期：2016年4月5日决生效后十日内支付原告山东精工利息损失案由：原告山东精工诉被告淄博诚15165元，并支付自2016年2月2日至实际清达塑料彩印有限公司买卖合偿之日以欠款本金379120.9元为基数按中国人同纠纷民银行同期同类人民币贷款基准利率计算的利息。3.驳回原告山东精工的其他诉讼请求。如被告未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。本案案件受理费7214元，减半收取3607元，由被告淄博诚达塑料彩印有限公司负担。该案尚未执行完毕。管辖法院：淄博高新技术产业开发判决内容：区人民法院1.被告即墨市金龙塑料复合彩印有限公司编号：（2016）鲁0391民初1075于本判决生效后十日内支付原告山东精工货款号24813元；原告：山东精工2.被告淄博诚达塑料彩印有限公司于本判被告：即墨市金龙塑料复合彩印有决生效之日起十日内支付原告山东精工利息损限公司失1179元，自2016年6月1日至本判决确定判决日期：2016年9月6日的履行期限届满之日的利息损失也应一并计算案由：原告山东精工与被告即墨市支付；金龙塑料复合彩印有限公司3.驳回原告山东精工的其他诉讼请求。买卖合同纠纷如被告未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。本案案件受理费458元，减半收取229元，由被告即墨市金龙塑料复合彩印有限公司负担。该案尚未执行完毕。管辖法院：淄博高新技术产业开发判决内容：区人民法院1.被告济宁恒发印刷有限责任公司于本判编号：（2016）鲁0391民初765号决生效之日起十日内支付原告山东精工制版费原告：山东精工3179元；被告：济宁恒发印刷有限责任公司2.被告济宁恒发印刷有限责任公司于本判决日期：2016年6月14日判决生效之日起十日内支付原告山东精工利息山东案由：原告山东精工与被告即墨市损失104元，自2016年5月1日至本判决确定精工金龙塑料复合彩印有限公司的履行期限届满之日的利息损失也应一并计算制版承揽合同纠纷支付；3.驳回原告山东精工的其他诉讼请求。如被告未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。134
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书本案案件受理费792元，减半收取396元，原告山东精工负担346元，被告济宁恒发印刷有限责任公司负担50元。该案尚未执行完毕。管辖法院：北京市平谷区人民法院2016年3月17日，长沙精达提出《民事原告：长沙精达起诉状》，诉讼请求：被告一：北京迦南印刷有限公司1.请求法院判决被告一向原告支付加工费被告二：陈红绸，北京迦南印刷有人民币358000元，并自2016年2月3日起按限公司执行董事、投资人中国人民银行同期同类人民币贷款基准利率的长沙案由：承揽合同纠纷。标准支付利息损失至款实际付清之日止。精达2.判令被告二对上述加工费及利息承担连带责任。3.案件受理费由二被告承担。北京市平谷区人民法院已受理该案，目前尚未判决。截至本《公开转让说明书》出具日，公司的上述诉讼均无新进展。公司目前存在的未决诉讼均为生产经营过程中正常发生的，且公司作为被告的判决已经生效，对公司不存在潜在影响。各子公司未决诉讼均系民事纠纷，不属于《基本标准指引》中的重大违法违规行为。所涉诉讼标的金额不大，不影响公司的持续经营能力，对公司的经营、财务状况不存在潜在影响。最近二年一期内公司不存在尚未了结的或可预见的重大诉讼、仲裁案件。四、独立运营情况公司严格按照《公司法》和《公司章程》等法律法规和相关规章制度规范运作，建立了健全的法人治理结构，在资产、人员、财务、机构、业务等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间相互独立，具有独立完整的业务体系及面向市场自主经营的能力。（一）公司资产分开情况股份公司是由有限公司整体变更设立，原有限公司的业务、资产、债权、债务均已整体进入公司。有限公司整体变更为股份公司后，注册资本为10,741.2126万元，实收资本为10,741.2126万元，出资已经全部到位。公司合法拥有与生产经营相关的经营设备、无形资产等全部资产的所有权。公司资产与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业分开。（二）公司人员分开情况公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定产生；135
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书公司总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员均未在控股股东、实际控制人控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在控股股东、实际控制人控制的其他企业领薪；公司的财务人员未在控股股东、实际控制人控制的其他企业中兼职。公司与员工签订了劳动合同，建立了独立完整的劳动、人事和工资管理等制度。公司人员与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业分开。（三）公司财务分开情况公司设有独立的财务会计部门，配备了专职财务人员，制定了独立、完整、规范的财务核算体系及财务管理制度，独立进行财务核算及决策，财务人员无兼职情况。公司开立了独立的银行账号，办理了独立的税务登记证，独立纳税。公司财务与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业分开。（四）公司机构分开情况公司依照《公司法》和《公司章程》设置了股东大会、董事会、监事会等决策、执行及监督机构，建立了符合自身经营特点、独立完整的组织结构，建立了完整、独立的法人治理结构，各机构依照《公司章程》和各项规章制度行使职权。公司生产经营场所与股东及其他关联方完全分开，不存在混合经营、合署办公的情况。公司机构与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业分开。（五）公司业务分开情况公司是一家专业生产、销售印刷制版工具及原辅材料的企业，公司的主要产品有烟版、特版、包装版和其他等。公司的上述业务完整且独立于公司控股股东、实际控制人控制的关联方，在生产经营及管理上依法独立运作，不存在因与股东及其他关联方之间存在关联关系而使公司经营业务的完整独立性受到不利影响的情形。公司股东以及其他关联方均书面承诺不从事与公司构成同业竞争的业务，保证公司的业务独立。公司与股东和关联方控制的其他企业间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。公司的业务皆为自主实施，独立于股东和关联方，业务完全独立。公司业务与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业分开。五、同业竞争情况（一）公司控股股东、实际控制人控制或参股的企业在报告期内，公司控股股东、实际控制人控制或参股的企业情况如下：序号企业名称出资占比（%）主营业务1精风利德实际控制人李京亲属持有62.5%生产刮墨刀（印刷耗材）2精达合伙李京、李文田、李楠合计持有72.89%公司持股平台，资产管理3凯腾科技实际控制人李京持股60%软件开发，未开展经营4凯腾隆达实际控制人李京、李文田合计持有75%投资管理，未开展经营136
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书1、精风利德（1）该公司住所位于北京市怀柔区渤海镇沙峪村432号，法定代表人高仲鑫，注册资本是人民币80万元，公司类型是有限责任公司(自然人投资或控股)，经营范围是生产印刷设备、配件（刮墨刀）（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动）。营业期限自2007年6月5日至2027年6月4日。（2）截至本公转书签署日，股权结构如下：认缴出资出资比例实缴出资实缴出资比例名称出资方式（万元）（%）（万元）（%）高仲鑫50.0062.5050.0062.50货币姚彩霞30.0037.5030.0037.50货币合计80.00100.0080.00100.00精风利德的主要产品为印刷配件即刮墨刀，刮墨刀属于消耗品；公司的产品是凹印印版，刮墨刀与凹印印版是客户印刷过程中需要的两种不同的耗材，故精风利德与公司不存在同业竞争。精风利德于2016年12月23日签署了《关于避免同业竞争的承诺函》：“一、除凯腾精工及凯腾精工的控股子公司以外，本公司直接或间接控制的其他企业目前均未从事与凯腾精工相同或相似的业务。二、本公司承诺并确保本公司直接或间接控制的公司不会：1、在中国境内及/或境外单独或与他人，以任何形式（包括但不限于投资、并购、联营、合资、合作、合伙、承包或租赁经营、购买上市公司股票或参股）直接或间接从事或参与，或协助从事或参与任何与凯腾精工目前及今后进行的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动；2、在中国境内及/或境外，以任何形式支持除凯腾精工或凯腾精工附属企业以外的他人从事与凯腾精工目前及今后进行的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务；3、以其他方式介入（不论直接或间接）任何与凯腾精工目前及今后进行的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动”。2、精达合伙详见本节“三、公司股权结构”之“（二）主要股东情况”之“1、控股股东、实际控制人的情况”，精达合伙系公司的持股平台。3、凯腾科技（1）该公司住所位于廊坊开发区鸿润道3号，法定代表人李文田，注册资本是人民币300万元，公司类型是有限责任公司，经营范围为软件技术开发、技术咨询、技术服务。（国家法律、行政法规禁限经营的项目除外）。营业期限自2006年9月29日至2036年9月28日。凯腾科技的业务领域与公司没有重合，与公司不存在同业竞争。137
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书（2）截至本公转书签署日，股权结构如下：认缴出资额认缴出资比例实缴出资实缴出资比例姓名出资方式（万元）（%）（万元）（%）李京180.0060.00180.0060.00货币姚彩霞120.0040.00120.0040.00货币合计300.00100.00300.00100.004、凯腾隆达（1）该公司住所位于北京市丰台区科学城星火路11号2幢310室，法定代表人李京，注册资本是人民币1000万元，公司类型是有限责任公司(自然人投资或控股)，经营范围是投资管理、资产管理。营业期限自2001年6月20日至2020年6月19日。凯腾隆达的业务领域与公司没有重合，与公司不存在同业竞争。（2）截至本公转书签署日，股权结构如下：认缴出资认缴出资实缴出资实缴出资比姓名出资方式（万元）比例%（万元）例%李京550.0055.00550.0055.00货币姚彩霞250.0025.00250.0025.00货币李文田200.0020.00100.0020.00货币合计1,000.00100.001,000.00100.00截至本公开转让说明书签署日，公司控股股东、实际控制人及其控制的企业均未直接或间接从事与公司相同或相似的业务及活动，与公司之间不存在同业竞争的情形。截至本公开转让说明书签署日，公司控股股东、实际控制人除持有上述企业的股权外，李文田及李京未控制或参股其他企业。为避免可能发生的同业竞争，公司控股股东、实际控制人李文田、李京、李楠作出郑重承诺：本人在作为公司股东期间或虽不是公司股东但与公司存在关联关系期间，本人及本人控制下的其他企业将不直接或间接从事、参与任何与公司目前或将来相同、相近或类似的业务或项目，不进行任何损害或可能损害公司利益的其他竞争行为；如公司未来扩展业务范围，导致本人或本人实际控制的其他企业所生产的产品或所从事的业务与公司构成同业竞争，本人及本人控制下的其他企业承诺按照如下方式消除与公司的同业竞争，本人承诺不为自己或者他人谋取属于公司的商业机会，自营或者为他人经营与公司同类业务；本人保证不利用自身特殊地位谋取额外利益。如本人及本人实际控制的其他企业违反上述承诺和保证，本人将依法承担由此给公司造成的一切经济损失。（二）董事、监事、高级管理人员控制的企业情况截至本公开转让说明书签署日，除以上情况外，公司的全体董事、监事及高级管理人员中均未控股、控制企业或其他经营实体。138
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书公司董事、监事、高级管理人员也出具了《避免同业竞争的承诺函》。六、公司二年一期内资金占用、对外担保等情况以及公司为防止股东及其关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源的行为发生所采取的具体安排（一）公司有关制度安排公司通过股东大会决议制定专门的单行管理制度，调整对外担保、重大投资、委托理财、关联交易等重要事项。公司股东大会分别审议通过了《关联交易管理办法》、《对外投融资管理制度》，《对外担保管理办法》，公司的三个议案对对外担保、重大投资、委托理财、关联交易等事项作出了详细的规定，其制定程序和内容符合公司治理的要求。（二）公司对外担保、委托理财、重大投资及关联交易的执行情况1、公司委托理财及对外担保的情况报告期内，公司不存在委托理财及对外担保的情况。2、公司重大投资决策及执行情况报告期内，公司无重大对外投资。3、公司关联交易的决策和执行情况报告期内，公司的关联方及关联交易情况详见“第四节公司财务”之“四、关联交易”。公司目前关于规范关联交易的制度保障是完整和充分的，且有关议事规则及决策制度已经股东大会审议通过。公司的控股股东、实际控制人已就规范和减少公司与其关联方之间的关联交易出具了承诺，保证不通过关联交易损害公司及其股东的合法权益。综上，公司的章程、有关议事规则及关联交易决策制度等内部规定有关关联交易决策程序的内容合法、有效，能够规范和减少关联交易，维护公司和非关联股东的合法利益。（三）资金占用情况公司在报告期内存在控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资金的情形，但在报告期内控股股东、实际控制人及其关联方的资金占用已全部归还。2016年11月30日，公司召开创立大会，全体发起人股东一致通过《关于确认自2014年以来公司历次关联交易的议案》，对报告期内的关联交易予以确认。报告期末至本公开转让说明书出具日，公司不存在控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资金的情形。七、公司董事、监事、高级管理人员的基本情况（一）公司董事、监事、高级管理人员持股情况139
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书持有公司股份持有精达合伙序号股东名称公司职务比例（直接）比例（间接）（%）（%）1李文田董事长-26.072姚少锋副董事长-3.133李京董事、总经理-40.03董事、董事会秘4李保森0.490.60书梁晓鹏5董事--（LIANGXIAO-PENG）6肖国栋监事会主席-0.897高国昌监事0.08-8呼桂香监事0.16-9陈志强副总经理-1.4910孔琳财务总监0.120.1511李家莲总经理助理0.160.15合计1.0172.51除上述情况外，公司其他董事、监事、高级管理人员本人及其直系亲属不存在以任何方式直接或间接持有公司股份的情况。（二）公司董事、监事、高级管理人员之间存在的关联关系公司的董事长李文田与董事、总经理李京系父女关系；副总经理陈志强系副董事长姚少锋之姐夫。除此之外，公司董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系。（三）公司董事、监事、高级管理人员与公司签订重要协议或做出重要承诺的情形公司董事、监事、高级管理人员中，除董事梁晓鹏（LIANGXIAO-PENG）在其他企业任职外，均为公司在册员工，与公司签订劳动合同（或劳务合同），公司董事、监事及高级管理人员做出了避免同业竞争、规范关联交易的承诺。（四）公司董事、监事、高级管理人员是否存在在其他单位兼职的情形持有公司持有精达股份比例合伙份额姓名公司职务兼职情况（直接）（间接）（%）（%）固安精工监事、重庆精工监事、鹤山精工监事、凯腾隆达执行董事和李文田董事长---26.07经理、凯腾科技执行董事和经理、黄山精工执行董事兼总经理、长沙精达董事长、天津精工董事姚少锋副董事长---3.13---李京董事、---40.03固安精工执行董事、重庆精准执行140
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书持有公司持有精达股份比例合伙份额姓名公司职务兼职情况（直接）（间接）（%）（%）总经理董事兼经理、天津精工董事长、鹤山精工执行董事、凯腾隆达监事、黄山精工董事董事、李保森0.490.60---董事会秘书北京金维度元成巨数智能科技有限公司监事、金维度信息科技（北京）梁晓鹏有限公司监事、北京稷源投资管理、LIANG-XIAO董事------有限公司执行董事、爱之喜（北京）PENG红酒商业连锁有限公司监事、北京优山美地庄园农业有限公司董事陈志强副总经理---1.49---孔琳财务负责人0.120.15---李家莲总经理助理0.160.15---肖国栋监事会主席---0.89---高国昌监事0.08------职工代表呼桂香0.16------监事上述人员的兼职行为并未违反《公司法》及《全国中小企业股份转让系统主办券商尽职调查工作指引（试行）》的相关规定，与公司不存在利益冲突。（五）公司董事、监事、高级管理人员是否存在对外投资与公司存在利益冲突的情形报告期内，公司董事、监事、高级管理人员不存在对外投资与公司存在利益冲突的情形。（六）公司董事、监事、高级管理人员是否存在最近二年一期受处罚的情形公司董事、监事、高级管理人员最近二年一期内不存在受到中国证监会行政处罚或者被采取证券市场禁入措施、受到全国中小企业股份转让系统有限责任公司公开谴责的情形。此外，经查询中华人民共和国最高人民法院相关网站（http://shixin.court.gov.cn/、http://zhixing.court.gov.cn/search）公司、子公司以及公司的法定代表人、控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员自报告期期初至本公开转让说明书签署之日不存在被列入失信被执行人名单、被执行联合惩戒的情形。（七）公司董事、监事、高级管理人员是否存在其它对公司持续经营有不利影响的情形报告期内，公司董事、监事、高级管理人员不存在其它对公司持续经营有不利影响的情形。141
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书八、公司董事、监事、高级管理人员最近二年一期内的变动情况和原因公司目前董事、监事、高级管理人员的任职情况：董事、监事和高级管理人员任职情况表序号股东名称公司职务1李文田董事长2姚少锋副董事长3李京董事、总经理4李保森董事、董事会秘书5梁晓鹏（LIANGXIAO-PENG）董事6肖国栋监事会主席7高国昌监事8呼桂香监事9陈志强副总经理10孔琳财务总监11李家莲总经理助理由于股份公司成立时间较短，公司尚未发生三会换届情形，公司三会具体情况如下：（一）董事变动情况2016年11月30日召开股份公司创立大会，会议审议通过了《关于整体变更设立北京凯腾精工制版股份有限公司的议案》、《公司章程》等议案。选举李文田、李京、姚少锋、李保森、梁晓鹏（LIANGXIAO-PENG）为公司董事，组成公司第一届董事会；同日，股份公司第一届董事会第一次会议召开，会议选举李文田为董事长，任期三年。（二）监事变动情况2016年11月30日股份公司职工代表大会召开，选举呼桂香为职工代表监事，任期三年。2016年11月30日召开股份公司创立大会，会议选举肖国栋、高国昌为股东代表监事，与职工代表监事呼桂香组成公司第一届监事会。同日，股份公司第一届监事会第一次会议召开，会议选举肖国栋为监事会主席。（三）高级管理人员变动情况2016年11月30日股份公司召开第一届第一次董事会，会议聘任李京为公司总经理；经总经理李京提名，聘任陈志强为公司副总经理，孔琳为财务负责人，李家莲为总经理助理；经董事长李文田提名，聘任李保森为公司董事会秘书。股份公司董事长、总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均自有限公司阶段便在公司任职，同时公司控股股东、实际控制人没有发生变化，不会对公司的正142
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书常经营造成重大影响。143
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书第四节公司财务一、最近二年一期财务报表和审计意见（一）最近二年一期财务会计报告的审计意见公司2014年、2015年、2016年1-9月的财务会计报告已经具有证券期货相关业务资格的中准会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了中准审字[2016]2049号标准无保留意见审计报告。（二）财务报表的编制基础、合并财务报表范围及变化情况1、财务报表的编制基础公司财务报表按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。公司财务报表以持续经营为基础列报。本公司自报告期末起12个月内不存在导致对持续经营能力产生重大怀疑的因素。2、合并报表编制基础的方法及说明公司以持续经营为基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。母公司将其所控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围，本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司控制的单独主体）均纳入合并财务报表。（1）合并范围中子公司情况子公司子公司业务注册资本注册地经营范围全称类型性质(万元)生产凹印制版，凹印制版原辅材料及工具；销售自产产品；图文北京精设计制作；技术咨询、技术服务；工华晖生产凹印有限北京市汽车租赁（企业依法自主选择经凹印制制版，图文1,881.35责任丰台区营项目，开展经营活动；依法须版有限设计制作经批准的项目，经相关部门批准公司后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和144
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书子公司子公司业务注册资本注册地经营范围全称类型性质(万元)限制类项目的经营活动。）生产、销售包装装潢用版辊及工固安精模具、制版技术开发、印刷用版用版辊及工制版有限廊坊市辊制版相关材料、印前图文设计工模具的2,000.00有限公责任固安县制作（法律、法规禁止的除外；生产销售司法律、行政法规规定需取得行政许可的，未获批准前不得经营）生产凹印版、制版、印刷原辅配汕头市料（不含纸和油墨）和工具以及精工东有限责凹版印刷、汕头市印前设计制作、包装装潢印刷品捷制版任（港制版、设计1,600.00金园区印刷(制版)。（依法须经批准的项有限公合资）制作目，经相关部门批准后方可开展司经营活动。）排版、制版专项；装订及印刷相关服务；广告设计；印刷专用设长沙精备制造；金属表面处理及热处理凹印制版达印刷有限加工；包装材料的销售；其他道长沙市生产和销2,000.00制版有责任路运输辅助活动；化工产品、机售限公司械配件的零售。（依法需经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）生产、加工、销售：凹印制版，凹印制版原辅材料及工具；销鹤山市凹印制版售：印刷设备,印刷材料；电脑平精工制有限江门市生产和销1,333.33面设计、排版、制版（凭有效的版有限责任鹤山市售《印刷经营许可证》经营）。（依公司法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）山东精包装装潢印刷品制版、销售；包印刷品的工凹印有限装设计(依法须经批准的项目，经淄博市制版和销1,600.00制版有责任相关部门批准后方可开展经营售限公司活动)。生产、加工、销售：凹印制版，凹印制版原辅材料及工具；印刷重庆精凹印制版设备及材料；制版技术咨询服准印刷有限重庆市生产和销务，计算机平面设计（以上经营1,500.00制版有责任璧山县售，技术咨范围国家法律、法规禁止经营的限公司询不得经营，国家法律、法规规定应经许可而未获许可前不得从事经营）黄山精有限生产和销生产和销售凹印版、制版、印刷黄山3,500.00工凹印责任售凹印版、原辅材料和工具以及印前设计145
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书子公司子公司业务注册资本注册地经营范围全称类型性质(万元)制版有制版制作、技术服务（依法须经批准限公司的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。制版、排版（为制版配套）、承北京市印商标。凹印制版材料、制版设制版、排版精工凹备、印刷设备及配件的技术开有限（为制版印制版北京600.00发。【经营范围中未取得专项许责任配套）、承有限公可的项目除外】（依法须经批准印商标司的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。）生产加工生产加工包装装潢印刷品凹版深圳精包装装潢及工模具。销售自产产品。增加：工制版中外深圳印刷品凹1,600.00印刷品凹版图文设计及售后技有限公合资版及工模术服务。（取得消防安全验收合司具格后方可开业）。印刷用凹版辊筒制版及制版技天津精印刷用凹术开发、机加工、生产及销售；工华晖版辊筒制包装装潢印刷品印刷；印刷用凹制版技有限版及制版天津1,463.16126版辊筒制版相关材料加工、生产术开发责任技术开发、及销售。（依法须经批准的项目，有限公机加工、生经相关部门批准后方可开展经司产及销售营活动）北京博装饰材料、建筑材料的设计与销丽恩装售，居室软装技术咨询与服务有限装饰材料饰材料北京200.00（依法须经批准的项目，经相关责任销售等设计有部门批准后方可开展经营活限公司动。）续表2016年9月持股表决权是否少数股子公司全称30日实际出比例比例合并东权益资额（万元）（%）（%）报表（万元）北京精工华晖凹印制版有限公司1,881.35100.00100.00是固安精工制版有限公司2,000.00100.00100.00是汕头市精工东捷制版有限公司960.0060.0060.00是766.83长沙精达印刷制版有限公司2,000.00100.00100.00是鹤山市精工制版有限公司1,333.33100.00100.00是山东精工凹印制版有限公司1,600.00100.00100.00是146
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书重庆精准印刷制版有限公司1,500.00100.00100.00是黄山精工凹印制版有限公司1,785.0051.0051.00是3277.72北京市精工凹印制版有限公司100.00100.00是已注销深圳精工制版有限公司1,600.0075.0075.00是已转让天津精工华晖制版技术开发有限公司1463.16126100.00100.00是北京博丽恩装饰材料设计有限公司100.00100.00是已注销注：根据2014年12月10日公司股东会决议，同意收购香港华晖发展公司持有的北京精工华晖凹印制版有限公司25.00%的股份，已经北京市丰台区商务委员会于2014年12月16日以丰商发[2014]117号《关于同意北京精工华晖凹印制版有限公司股权转让及中外合资企业变更为内资企业的批复》批准。于2015年1月16日取得北京市工商行政管理局丰台分局换的企业执照，公司类型：有限责任公司（法人独资）。北京市精工凹印制版有限公司工商登记持股比例为97.00%，实际出资比例为100.00%，北京振兴汽车零件厂未实际出资，本公司按100.00%纳入合并，该公司于2016年9月注销清算。北京博丽恩装饰材料设计有限公司于2014年已清算注销，本公司只合并其2014年的损益，2016年1-9月、2015年度不再进行合并。北京市精工凹印制版有限公司于2016年9月注销清算，北京精工华晖凹印制版有限公司和深圳精工制版有限公司于2016年9月进行了转让，这三家公司的资产负债2016年9月已不再合并。（2）同一控制下企业合并取得的子公司公司不存在同一控制下的企业合并取得的子公司。（3）通过非同一控制下的企业合并取得的子公司公司不存在非同一控制下的企业合并取得的子公司。（4）纳入合并范围但母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司及其原因2013年度侯马市长青菜果冷藏有限公司持有天津精工华晖技术开发有限公司25%股权；香港华晖发展公司持有天津精工华晖技术开发有限公司25%股权；天津博诚印刷技术咨询有限公司持有天津精工华晖技术开发有限公司10%股权，以上三公司将生产经营管理权委托北京精工华晖凹印制版有限公司。因此对天津精工华晖制版技术开发有限公司2013年度持股40.00%纳入合并范围。2014年2月精工华辉、侯马市长青菜果冷藏有限公司、华晖发展公司与有限公司签订《股权转让协议》进行股权转让，股权转让后有限公司拥有天津精工半数以上表决权。（5）母公司拥有半数以上表决权，但未能对其形成控制的被投资单位及其原因公司不存在母公司拥有半数以上表决权，但未能对其形成控制的被投资单位。147
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书（6）合并范围发生变更的说明2014年度公司纳入合并范围的子公司总共12家，2015年度本公司纳入合并范围的子公司总共11家，子公司北京博丽恩装饰材料设计有限公司在2014年度注销清算，2015年不再纳入合并，2016年1-9月本公司纳入合并范围的子公司总共11家，北京市精工凹印制版有限公司于2016年9月注销清算，北京精工华晖凹印制版有限公司和深圳精工制版有限公司于2016年9月进行了转让，这三家公司的资产负债于2016年9月已不再合并。（7）本期发生的非同一控制下的企业合并公司不存在非同一控制下的企业合并。（三）最近二年一期经审计的资产负债表、利润表、现金流量表和股东权益变动表1、合并资产负债表单位：元项目2016年9月30日2015年12月31日2014年12月31日流动资产：货币资金17,855,816.4048,000,749.1323,730,816.93结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据9,515,836.1520,316,052.9317,836,561.46应收账款65,507,682.2346,127,228.9845,121,257.46预付款项13,097,639.565,134,463.407,181,847.47应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款11,270,940.7243,102,432.5237,055,325.78买入返售金融资产存货25,961,798.6720,313,508.2626,078,710.13划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产68,937.15443,178.344,615.01流动资产合计143,278,650.88183,437,613.56157,009,134.24非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资148
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书长期应收款长期股权投资1,579,638.33投资性房地产固定资产139,408,361.24148,740,780.22163,818,725.81在建工程1,226,342.691,874,079.901,588,637.04工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产10,725,862.3910,792,271.5810,851,065.68开发支出商誉长期待摊费用350,557.60520,056.67113,019.50递延所得税资产884,599.211,033,740.08486,209.80其他非流动资产非流动资产合计152,595,723.13162,960,928.45178,437,296.16资产总计295,874,374.01346,398,542.01335,446,430.40流动负债：短期借款44,500,000.0047,500,000.0042,000,000.00向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据144,275.00200,000.00应付账款12,093,510.1511,255,865.7411,488,179.44预收款项407,749.74803,484.85794,538.23卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬12,019,342.0512,245,293.1011,974,300.98应交税费11,505,936.779,355,371.918,666,074.34应付利息64,070.2488,154.8890,464.01应付股利19,891,596.196,320,396.90其他应付款15,992,483.3813,669,890.7216,058,786.42应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负149
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书债其他流动负债流动负债合计116,474,688.52101,382,733.1091,272,343.42非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益2,855,825.272,216,290.571,259,789.02递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计2,855,825.272,216,290.571,259,789.02负债合计119,330,513.79103,599,023.6792,532,132.44所有者权益：实收资本107,412,122.49100,000,000.00100,000,000.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积12,720,459.3615,080,731.5715,080,731.57减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积9,469,318.597,104,693.066,062,563.93一般风险准备未分配利润6,496,487.8383,075,247.6774,632,782.50归属于母公司所有者权136,098,388.27205,260,672.30195,776,078.00益合计少数股东权益40,445,471.9537,538,846.0447,138,219.96所有者权益合计176,543,860.22242,799,518.34242,914,297.96负债和所有者权益总计295,874,374.01346,398,542.01335,446,430.402、合并利润表单位：元项目2016年1-9月2015年度2014年度一、营业收入215,053,708.44272,280,639.62285,119,749.59其中：营业收入215,053,708.44272,280,639.62285,119,749.59利息收入已赚保费150
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书手续费及佣金收入二、营业总成本189,075,396.51251,813,649.83258,984,024.22其中：营业成本110,148,424.33153,437,637.92155,532,227.93利息支出手续费及佣金支出退保金营业税金及附加2,651,679.963,334,546.713,195,244.92销售费用30,614,837.5337,027,640.1844,493,012.60管理费用42,513,971.1653,175,399.0749,723,685.62财务费用2,217,388.593,723,587.524,176,815.55资产减值损失929,094.941,114,838.431,863,037.60加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）投资收益（损失以“-”号填列）-2,414,525.63295,416.29-1,142,322.42其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“-”号填列）23,563,786.3020,762,406.0824,993,402.95加：营业外收入666,810.171,743,868.931,638,102.03其中：非流动资产处置利得71,230.34109,116.1718,158.49减：营业外支出1,049,458.563,374,074.30583,325.13其中：非流动资产处置损失710,085.773,153,994.81358,930.23四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）23,181,137.9119,132,200.7126,048,179.85减：所得税费用4,963,222.435,397,246.596,813,656.40五、净利润（净亏损以“-”号填列）18,217,915.4813,734,954.1219,234,523.45归属于母公司所有者的净利润12,209,437.069,484,594.3010,860,199.99少数股东损益6,008,478.424,250,359.828,374,323.46六、其他综合收益七、综合收益总额18,217,915.4813,734,954.1219,234,523.45归属于母公司所有者的综合收益总12,209,437.069,484,594.3010,860,199.99额归属于少数股东的综合收益总额6,008,478.424,250,359.828,374,323.46151
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书3、合并现金流量表单位：元项目2016年1-9月2015年度2014年度一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金241,576,467.27310,387,262.59329,100,753.28客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还109,568.82112,629.00收到的其他与经营活动有关的现金28,030,768.8829,607,082.5329,342,992.50经营活动现金流入小计269,716,804.97339,994,345.12358,556,374.78购买商品、接受劳务支付的现金82,990,237.8299,307,053.01114,498,984.76客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金74,703,227.8595,835,817.2396,103,053.07支付的各项税费33,678,427.5238,231,766.3240,372,312.50支付的其他与经营活动有关的现金53,248,897.0066,120,804.6881,640,682.53经营活动现金流出小计244,620,790.19299,495,441.24332,615,032.86经营活动产生的现金流量净额25,096,014.7840,498,903.8825,941,341.92二、投资活动产生的现金流量：收回投资所收到的现金3,901.55取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资1,582,005.131,588,460.24235,259.21产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计1,585,906.681,588,460.24235,259.21购建固定资产、无形资产和其他长期资10,912,230.2111,739,171.7119,670,402.29产所支付的现金152
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金188,245.30投资活动现金流出小计11,100,475.5111,739,171.7119,670,402.29投资活动产生的现金流量净额-9,514,568.83-10,150,711.47-19,435,143.08三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金21,994,105.58其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金取得借款收到的现金37,000,000.0053,500,000.0050,000,000.00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金144,275.00筹资活动现金流入小计59,138,380.5853,500,000.0050,000,000.00偿还债务支付的现金40,000,000.0048,000,000.0060,561,748.63分配股利、利润或偿付利息支付的现金50,145,056.7611,574,945.2710,091,446.06其中：子公司支付给少数股东的现金股利支付其他与筹资活动有关的现金14,581,983.09144,275.00筹资活动现金流出小计104,727,039.8559,719,220.2770,653,194.69筹资活动产生的现金流量净额-45,588,659.27-6,219,220.27-20,653,194.69四、汇率变动对现金及现金等价物的影6,555.59-3,314.947,756.52响五、现金及现金等价物净增加额-30,000,657.7324,125,657.20-14,139,239.33加：期初现金及现金等价物余额47,856,474.1323,730,816.9337,870,056.26六、期末现金及现金等价物余额17,855,816.4047,856,474.1323,730,816.93153
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书4、2016年1-9月合并股东权益变动表单位：元项目实收资本资本公积盈余公积未分配利润少数股东权益所有者权益合计一、上期期末余额100,000,000.0015,080,731.577,104,693.0683,075,247.6737,538,846.04242,799,518.34加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本期期初余额100,000,000.0015,080,731.577,104,693.0683,075,247.6737,538,846.04242,799,518.34三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）7,412,122.49-2,360,272.212,364,625.53-76,578,759.842,906,625.91-66,255,658.12（一）综合收益总额12,209,437.066,008,478.4218,217,915.48（二）所有者投入和减少资本7,412,122.49-2,360,272.21551,535.185,603,385.461．股东投入的普通股7,412,122.497,412,122.492．其他权益工具持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金额4．其他-2,360,272.21551,535.18-1,808,737.03（三）利润分配2,364,625.53-88,788,196.90-3,653,387.69-90,076,959.061．提取盈余公积2,364,625.53-2,364,625.532．提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配-86,423,571.37-3,653,387.69-90,076,959.064．其他（四）所有者权益内部结转（五）专项储备（六）其他四、本期期末余额107,412,122.4912,720,459.369,469,318.596,496,487.8340,445,471.95176,543,860.22154
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书5、2015年合并股东权益变动表单位：元项目实收资本资本公积盈余公积未分配利润少数股东权益所有者权益合计一、上期期末余额100,000,000.0015,080,731.576,062,563.9374,632,782.5047,138,219.96242,914,297.96加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本期期初余额100,000,000.0015,080,731.576,062,563.9374,632,782.5047,138,219.96242,914,297.96三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）1,042,129.138,442,465.17-9,599,373.92-114,779.62（一）综合收益总额9,484,594.304,250,359.8213,734,954.12（二）所有者投入和减少资本1．股东投入的普通股2．其他权益工具持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金额4．其他（三）利润分配1,042,129.13-1,042,129.13-13,849,733.74-13,849,733.741．提取盈余公积1,042,129.13-1,042,129.132．提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配-13,849,733.74-13,849,733.744．其他（四）所有者权益内部结转（五）专项储备（六）其他四、本期期末余额100,000,000.0015,080,731.577,104,693.0683,075,247.6737,538,846.04242,799,518.34155
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书6、2014年合并股东权益变动表单位：元项目实收资本资本公积盈余公积未分配利润少数股东权益所有者权益合计一、上期期末余额100,000,000.002,334,054.194,286,123.3765,549,023.0770,163,821.62242,333,022.25加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本期期初余额100,000,000.002,334,054.194,286,123.3765,549,023.0770,163,821.62242,333,022.25三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）12,746,677.381,776,440.569,083,759.43-23,025,601.6613,301,696.54（一）综合收益总额10,860,199.998,374,323.4619,234,523.45（二）所有者投入和减少资本12,746,677.38-25,467,098.211．股东投入的普通股2．其他权益工具持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金额4．其他12,746,677.38-25,467,098.21-12,720,420.83（三）利润分配1,776,440.56-1,776,440.56-5,932,826.91-5,932,826.911．提取盈余公积1,776,440.56-1,776,440.562.提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配-5,932,826.91-5,932,826.914．其他（四）所有者权益内部结转（五）专项储备（六）其他四、本期期末余额100,000,000.0015,080,731.576,062,563.9374,632,782.5047,138,219.96242,914,297.96156
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书7、母公司资产负债表项目2016年9月30日2015年12月31日2014年12月31日流动资产：货币资金1,557,442.072,529,615.292,881,301.04以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据210,000.002,059,243.00503,100.00应收账款预付款项98,211.84192,893.33131,201.34应收利息应收股利17,000,000.00其他应收款19,046,807.9757,067,962.7979,059,513.01存货269.50划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产59,735.14流动资产合计37,972,197.0261,849,714.4182,575,384.89非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资126,717,273.36130,069,932.33121,685,247.19投资性房地产固定资产480,190.57156,891.20179,894.82在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产114,106.2040,500.00开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计127,311,570.13130,267,323.53121,865,142.01资产总计165,283,767.15192,117,037.94204,440,526.90流动负债：短期借款157
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款17,600.0010,000.00预收款项应付职工薪酬260,286.74185,837.61196,771.52应交税费2,611,486.065,266.149,463.53应付利息应付股利10,960,561.27其他应付款34,444,378.1211,541,299.2834,245,271.69划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计48,294,312.1911,742,403.0334,451,506.74非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计---负债合计48,294,312.1911,742,403.0334,451,506.74所有者权益：实收资本107,412,122.49100,000,000.00100,000,000.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积2,279,502.629,360,319.259,395,995.78减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积9,469,318.597,104,693.066,062,563.93未分配利润-2,171,488.7463,909,622.6054,530,460.45158
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书所有者权益合计116,989,454.96180,374,634.91169,989,020.16负债和所有者权益总计165,283,767.15192,117,037.94204,440,526.90159
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书8、母公司利润表项目2016年1-9月2015年度2014年度一、营业收入1,853,144.80802,629.00743,681.19减：营业成本营业税金及附加52,258.9344,947.2341,646.12销售费用管理费用4,623,750.494,894,786.524,777,575.61财务费用-12,320.04-112,851.43-106,933.37资产减值损失249,596.123,979,078.448,001,499.19加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）投资收益（损失以“-”号填列）25,751,995.5318,413,523.7929,780,181.19其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“-”号填列）22,691,854.8310,410,192.0317,810,074.83加：营业外收入15,230.7311,099.25其中：非流动资产处置利得152.70减：营业外支出45,669.22其中：非流动资产处置损失4,285.00三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）22,707,085.5610,421,291.2817,764,405.61减：所得税费用四、净利润（净亏损以“-”号填列）22,707,085.5610,421,291.2817,764,405.61五、其他综合收益六、综合收益总额22,707,085.5610,421,291.2817,764,405.61七、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益160
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书9、母公司现金流量表项目2016年1-9月2015年度2014年度一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金1,909,748.58802,629.00743,681.19收到的税费返还收到的其他与经营活动有关的现金69,471,446.5695,307,830.5454,031,586.52经营活动现金流入小计71,381,195.1496,110,459.5454,775,267.71购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金2,498,482.002,962,527.582,883,266.55支付的各项税费87,336.0552,282.8093,393.74支付的其他与经营活动有关的现金40,523,189.12103,569,953.0572,091,390.51经营活动现金流出小计43,109,007.17106,584,763.4375,068,050.80经营活动产生的现金流量净额28,272,187.97-10,474,303.89-20,292,783.09二、投资活动产生的现金流量：收回投资所收到的现金3,901.55取得投资收益收到的现金8,352,505.5514,139,072.1416,561,883.11处置固定资产、无形资产和其他长期资709.10产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计8,357,116.2014,139,072.1416,561,883.11购建固定资产、无形资产和其他长期资497,517.6216,454.0095,456.82产所支付的现金投资支付的现金4,000,000.006,000,000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计497,517.624,016,454.006,095,456.82投资活动产生的现金流量净额7,859,598.5810,122,618.1410,466,426.29三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金21,994,105.58取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计21,994,105.58--偿还债务支付的现金161
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书分配股利、利润或偿付利息支付的现金44,516,082.26支付其他与筹资活动有关的现金14,581,983.09筹资活动现金流出小计59,098,065.35--筹资活动产生的现金流量净额-37,103,959.77--四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-972,173.22-351,685.75-9,826,356.80加：期初现金及现金等价物余额2,529,615.292,881,301.0412,707,657.84六、期末现金及现金等价物余额1,557,442.072,529,615.292,881,301.04162
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书10、2016年1-9月母公司所有者权益变动表项目实收资本资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计一、上期期末余额100,000,000.009,360,319.257,104,693.0663,909,622.60180,374,634.91加：会计政策变更-前期差错更正-其他-二、本期期初余额100,000,000.009,360,319.257,104,693.0663,909,622.60180,374,634.91三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）7,412,122.49-7,080,816.632,364,625.53-66,081,111.34-63,385,179.95（一）综合收益总额22,707,085.5622,707,085.56（二）所有者投入和减少资本7,412,122.49-7,080,816.63--331,305.861．股东投入的普通股7,412,122.497,412,122.492．其他权益工具持有者投入资本-3．股份支付计入所有者权益的金额-4．其他-7,080,816.63-7,080,816.63（三）利润分配--2,364,625.53-88,788,196.90-86,423,571.371．提取盈余公积2,364,625.53-2,364,625.53-2．对所有者（或股东）的分配-86,423,571.37-86,423,571.373．其他-（四）所有者权益内部结转-----（五）专项储备-----（六）其他四、本期期末余额107,412,122.492,279,502.629,469,318.59-2,171,488.74116,989,454.96163
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书11、2015年母公司所有者权益变动表项目实收资本资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计一、上期期末余额100,000,000.009,395,995.786,062,563.9354,530,460.45169,989,020.16加：会计政策变更-前期差错更正-其他-二、本期期初余额100,000,000.009,395,995.786,062,563.9354,530,460.45169,989,020.16三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）-35,676.531,042,129.139,379,162.1510,385,614.75（一）综合收益总额10,421,291.2810,421,291.28（二）所有者投入和减少资本--35,676.53---35,676.531．股东投入的普通股-2．其他权益工具持有者投入资本-3．股份支付计入所有者权益的金额4．其他-35,676.53-35,676.53（三）利润分配--1,042,129.13-1,042,129.13-1．提取盈余公积1,042,129.13-1,042,129.13-2．对所有者（或股东）的分配-3．其他-（四）所有者权益内部结转----（五）专项储备-----（六）其他-四、本期期末余额100,000,000.009,360,319.257,104,693.0663,909,622.60180,374,634.91164
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书12、2014年母公司所有者权益变动表项目实收资本资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计一、上期期末余额100,000,000.003,831,306.144,286,123.3738,542,495.40146,659,924.91加：会计政策变更-前期差错更正-其他-二、本期期初余额100,000,000.003,831,306.144,286,123.3738,542,495.40146,659,924.91三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）5,564,689.641,776,440.5615,987,965.0523,329,095.25（一）综合收益总额17,764,405.6117,764,405.61（二）所有者投入和减少资本-5,564,689.64--5,564,689.641．股东投入的普通股-2．其他权益工具持有者投入资本-3．股份支付计入所有者权益的金额4．其他5,564,689.645,564,689.64（三）利润分配--1,776,440.56-1,776,440.56-1．提取盈余公积1,776,440.56-1,776,440.56-2．对所有者（或股东）的分配-3．其他-（四）所有者权益内部结转----（五）专项储备-----（六）其他-四、本期期末余额100,000,000.009,395,995.786,062,563.9354,530,460.45169,989,020.16165
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书二、报告期内的主要会计政策、会计估计及其变更情况和影响（一）会计期间自公历1月1日至12月31日为一个会计年度。（二）记账本位币采用人民币为记账本位币。（三）现金及现金等价物的确定标准公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。（四）外币业务公司发生外币活动，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。期末，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入其他综合收益。（五）金融工具金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。1.金融工具的确认和终止确认公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：（1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；（2）该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。2.金融资产分类和计量公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是166
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。（2）持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。（3）贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。（4）可供出售金融资产可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为其他综合收益的单独部分予以确认，直到该金融资产终止确认或发生减值时，在此之前在其他综合收益中确认的累计利得或167
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。3.金融负债分类和计量公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。（2）其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。（3）财务担保合同不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。4.衍生金融工具公司衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。5.金融工具的公允价值公司初始确认金融资产和金融负债时，应当按照公允价值计量。金融工具初始确认时的公允价值通常指交易价格（即所收到或支付对价的公允价值），但是，如果收到或支付的对价的一部分并非针对该金融工具，该金融工具的公允价值应根据估值技术进行估计。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。6.金融资产减值公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。168
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书（1）以摊余成本计量的金融资产如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。（2）可供出售金融资产如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。（3）以成本计量的金融资产如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。7.金融资产转移金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确169
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书认有关负债。（六）应收款项1．单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：单项金额重大的应收款项确认标准：是指单项金额在500.00万元（含500.00万元，关联方往来除外）以上的应收款项。公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。2．按照组合计提坏账准备的应收款项公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。A．不同组合的确定依据：项目确定组合的依据账龄组合以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合低风险组合以应收款项的交易对象和款项性质为信用风险特征划分组合低风险组合包括：关联方、押金及保证金。B．不同组合计提坏账准备的计提方法：项目计提方法账龄组合采用账龄分析法计提坏账准备低风险组合不计提坏账准备3.根据信用风险特征组合确定的计提方法：按账龄分析法计提坏账准备。账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1年以内(含1年)3.003.001－2年10.0010.002－3年30.0030.003－4年50.0050.004－5年80.0080.005年以上100.00100.004.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试：有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。5.下列项目不计提坏账准备：公司与公司关联方相互之间发生的应收款项不计提坏账准备。对于其他应收款项（包括170
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等），个别认定法及根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。（七）存货1．存货的分类公司存货主要包括原材料、半成品、库存商品、周转材料等。2．发出存货的计价方法公司存货取得时按实际成本计价：领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本；原材料发出时采用加权平均法计价，库存商品发出时采用个别计价。3．存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。公司通常按照类别存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。4．存货的盘存制度采用永续盘存制。5．低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品和包装物采用一次摊法摊销。（八）长期股权投资长期股权投资是指公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见本部分内容“（五）金融工具”。共同控制，是指公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。1．初始投资成本的确定对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成171
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。2．后续计量及损益确认方法对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。（1）成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。（2）权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本172
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。（3）收购少数股权在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。（4）处置长期股权投资处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。（九）固定资产1．固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会173
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。2．各类固定资产的折旧方法公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：类别使用年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋建筑物20.005.004.75机器设备6.00~12.005.007.92~15.83运输设备5.005.0019.00电子设备及其他5.005.0019.00其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。3．固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见本部分内容“（十六）资产减值”。4.融资租入固定资产的认定依据、计价方法融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。5.每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。6.大修理费用公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。（十）在建工程公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。（十一）借款费用借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发174
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。（十二）无形资产1．无形资产确认条件公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。无形资产计提资产减值方法见本部分内容“（十六）资产减值”。2．无形资产分类及摊销政策无形资产类别估计使用年限（年）软件5.00-10.00土地使用权50.00（十三）长期待摊费用公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。（十四）递延所得税资产、递延所得税负债所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入其他综合收益和所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税和当期所得税计入其他综合175
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书收益和所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：1.商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；2.对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：1.该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；2.对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。于资产负债表日，公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。于资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。（十五）经营租赁、融资租赁公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。在租赁期开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。（十六）资产减值公司对除存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产外的资产减值，按以下方法确定：公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资176
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。非流动资产的资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。（十七）职工薪酬职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。公司短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。公司离职后福利，是指企业为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。辞退福利，是指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。本公司其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。1.短期薪酬的会计处理方法公司在职工为公司提供的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。2.离职后福利的会计处理方法离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。（1）公司在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。177
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书（2）对设定受益计划的会计处理通常包括如下步骤：I、根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间；II、设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。资产上限是指公司可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值；III、期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额；IV、在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。（3）辞退福利的会计处理方法公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。（4）其他长期职工福利的会计处理方法公司向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划进行会计处理，但是重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动计入当期损益后相关资产成本。（十八）收入1．销售商品收入对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，相关的经济利益很可能流入企业，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。2．提供劳务收入提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，178
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。3．让渡资产使用权与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，公司确认收入。4.公司确认收入实现的具体判断标准为：公司商品主要为各种凹印制版，公司以货物运到客户所在地，客户验收合格，取得客户签字的验收单回执后确认销售收入的实现，如合同中规定了验收时间或是印数的，待该时间到达或是印数完成后，确认收入的实现。（十九）政府补助政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的，可以按照应收的金额计量，否则按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益；与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益，如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。若政府文件未明确规定补助对象，还需说明将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据。政府补助的划分依据和具体核算方法：政府补助具体划分依据系按照《企业会计准则》第16号《政府补助》规定：政府补助分为与资产相关的政府补助与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助是指除资产相关的政府补助之外的政府补助。与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助应当按以下情况处理：a.用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，应当确认为递延收益，并在确认相关的费用期间，计入当期损益。b.用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。与资产相关的政府补助，具体匹配相关的资产，收到政府补助时计入递延收益核算，在该资产的预计使用寿命期间内按直线法平均分配，各期将分配的政府补助金额由递延收益结转至营业外收入。与收益相关的政府补助补偿以后期间的相关费用或损失的，于收到政府补助时计入递延收益核算，并在确认相关的费用期间，以发生费用金额由递延收益结转至营业外收入。与收益相关的政府补助用于补偿公司已发生的费用或损失的，由收到政府补助时直接计入当期营业外收入。179
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书（二十）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。1.同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。2.非同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则180
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注二、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注二、12“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。（二十一）合并财务报表编制方法合并财务报表的合并范围包括公司及全部子公司。公司合并财务报表以公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由公司编制。在编制合并财务报表时，公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，公司将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企业合并增加的子公司，公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。（二十二）主要会计政策、会计估计的变更及对公司利润的影响1．会计政策变更及对公司利润的影响报告期内，主要会计政策未发生变更，对公司利润无影响。2．会计估计变更及对公司利润的影响本报告期主要会计估计未发生变更，对公司利润无影响。3.重大会计差错更正报告期内，公司未发生重大会计差错更正事项。181
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书三、报告期内主要会计数据和财务指标的重大变化及说明（一）财务状况分析1．最近二年一期主要会计数据和财务指标项目2016年9月30日2015年12月31日2014年12月31日资产总计（万元）29,587.4434,639.8533,544.64负债总计（万元）11,933.0510,359.909,253.21股东权益合计（万元）17,654.3924,279.9524,291.43归属于申请挂牌公司股东13,609.8420,526.0719,577.61权益合计（万元）每股净资产（元/股）1.642.432.43归属于申请挂牌公司股东1.272.051.96的每股净资产（元）资产负债率（母公司）（%）29.226.1116.85流动比率（倍）1.231.811.72速动比率（倍）1.011.611.43项目2016年1-9月2015年度2014年度营业收入（万元）21,505.3727,228.0628,511.97净利润（万元）1,821.791,373.501,923.45归属于申请挂牌公司股东1,220.94948.461,086.02的净利润（万元）扣除非经常性损益后的净2,108.741,548.821,837.75利润（万元）归属于申请挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的1,507.281,087.251,048.41净利润（万元）毛利率（%）48.7843.6545.45净资产收益率（%）6.344.736.12扣除非经常性损益后净资7.835.425.90产收益率（%）基本每股收益（元/股）0.130.090.11扣除非经常性损益后每股0.160.110.10收益（元/股）稀释每股收益（元/股）0.130.090.11应收账款周转率（次）3.855.976.87存货周转率（次）4.766.616.43经营活动产生的现金流量2,509.604,049.892,594.13净额（万元）每股经营活动产生的现金0.230.400.26流量净额（元/股）备注：（1）毛利率按照“（当期营业收入-当期营业成本）/当期营业收入”计算。182
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书（2）每股净资产按照“期末净资产/期末注册资本”计算；（3）每股经营活动产生的现金流量净额按照“当期经营活动产生的现金流量净额/期末注册资本”计算；（4）应收账款周转率按照“当期营业收入/((期初应收账款+期末应收账款)/2)”计算。（5）存货周转率按照“当期营业成本/（期初存货+期末存货）/2)”计算。（6）资产负债率按照“期末负债总额/期末资产总额”计算。（7）流动比率按照“期末流动资产/期末流动负债”计算。（8）速动比率按照“（期末流动资产-期末存货）/期末流动负债”计算。（9）净资产收益率、每股收益系按照《公开发行证券司信息披露编报规则第9号－净资产收益率和每股的计算及披露》（2010年修订）的要求进行计算而得。2．盈利能力分析财务指标2016年1-9月2015年度2014年度综合毛利率（%）48.7843.6545.45主营业务毛利率（%）48.9342.4744.89净资产收益率（%）6.344.736.12扣除非经常性损益后净资产收益率（%）7.835.425.90每股收益（元/股）0.130.090.11扣除非经常性损益后每股收益（元/股）0.160.110.10每股净资产（元/股）1.642.432.43公司2016年1-9月、2015年度、2014年度主营业务毛利率分别为48.93%、42.47%、44.89%；净资产收益率分别为6.34%、4.73%、6.12%；每股收益分别为0.13元、0.09元、0.11元；净利润分别为1,821.79万元、1,373.50万元、1,923.45万元。公司2015年相比2014年净利润下降549.95万元，降幅28.59%。报告期内，公司主营业务毛利率基本平稳，2015年度公司主营业务毛利率较2014年度下降2.42个百分点，2016年1-9月较2015年度上升了6.46个百分点。具体毛利率波动分析详见“三、报告期内主要会计数据和财务指标的重大变化及说明”之“（二）营业收入、利润、毛利率的重大变化及说明”之“4．利润、毛利率构成（3）公司最近二年一期毛利率变动分析”。报告期内，公司净资产收益率指标呈先降后升趋势，2015年度净资产收益率较2014年度下降1.39个百分点，2016年1-9月净资产收益率较2015年度提高1.61个百分点。净资产收益率反应公司资产的综合利用效果，是盈利能力、资产周转状况和财务杠杆情况的综合体现，影响其的因素有销售净利率、总资产周转率和权益乘数。根据相关财务数据和财务指标可以看出，2015年末公司的资产与所有者权益较2014年末均同步增长，权益乘数同期比较上涨3.31个百分点，基本稳定；2015年营业收入下降4.5个百分点，下降幅度高于总资产的增长幅度，因此同期资产周转情况比较下降3.61个百分点，也基本稳定；2015年度、2014年度销售净利率分别为5.04%、6.75%，降幅25.33%，183
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书主要是营业收入的下降幅度大于总成本的减少幅度所致，因此，2015年度净资产收益率较2014年度降幅22.71%主要系营业收入减少所致。公司2015年度营业收入减少情况的说明详见本公开转让说明书“第四节公司财务”之“三、报告期内主要会计数据和财务指标的重大变化及说明”中“（二）营业收入、利润、毛利率的重大变化及说明1．公司最近二年一期主营业务收入情况”。公司2016年1-9月净资产收益率较2015年度上升1.61个百分点，增幅34.04%，其中净利率增幅32.64%影响最大。最近一期有限公司经股东会决议进行了分红，导致公司2016年9月30日的负债提高、总资产下降，总资产降幅14.59%，因此，2016年1-9月公司的权益乘数上升；又，公司2016年1-9月公司的营业收入较2015年度少，总资产也降低。因此，总资产周转率的变动情况、权益乘数的变动情况相对净利率而言较小，净利率对公司净资产收益率的影响最大。经过优化资源配置和进行有效的成本支出控制，公司的盈利能力逐渐增强。与2014年度同期比较，2015年度扣除非经常性损益后的净资产收益率的波动较扣非前的波动缓和，主要受固定资产处置损益等非经常性损益净额的影响，其中，固定资产处置损失影响最大。2015年度、2014年度公司的净利润分别为1,373.50万元、1,923.45万元，扣非后的净利润分别为1,548.82万元、1,837.75万元，扣非后同期的净利润差距缩小。综上所述，公司毛利率、扣除非经常性损益后净资产收益率小幅波动向上，扣除非经常性损益后每股收益持续提高，公司的盈利能力不断走强。随着公司不断加大研发投入力度，通过优化资源配置进而优化产品结构，公司盈利能力将得以不断提升。3．长短期偿债能力财务指标2016年9月30日2015年12月31日2014年12月31日资产负债率（母公司）（%）29.226.1116.85流动比率（倍）1.231.811.72速动比率（倍）1.011.611.43报告期内公司负债主要为流动负债。从公司近两年一期的偿债能力指标来看，2016年9月30日、2015年底及2014年底母公司的资产负债率分别为29.22%、6.11%、16.85%。在总资产规模基本持平的情况下，2015年年末母公司资产负债率较2014年年末降低10.74个百分比，主要是母公司其他应付款较2014年末降低66.30%，流动负债较2014年末降幅65.92%所致。2016年8月，公司经股东会决议进行了分红，造成母公司总资产规模减少13.97%；2016年9月增资，母公司收到股东暂未入资的出资款，导致母公司其他应付款增幅198.44%，综上，母公司流动负债增幅311.28%，总资产规模减少，因此2016年9月30日的资产负债率大幅上涨。公司2015年、2014年流动比率、速冻比率指标良好。2016年9月30日的流动比率、速动比率较2015年下降的主要原因：A.流动资产减少21.89%：公司于2016年8月经股东184
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书会决议进行了分红，导致2016年9月30日公司的货币资金余额减少62.80%，同时，其他应收款减少73.85%（主要因为原股东凯腾隆达、凯腾科技的往来款减少）；B.流动负债增多14.89%：主要系应付股利增多214.72%。综上所述，2016年9月30日公司流动比率、速动比率下降是偶发性事项，加之，其他长短期偿债能力指标良好，公司不存在长、短期偿债风险。4．营运能力财务指标2016年1-9月2015年度2014年度应收账款周转率（次）3.855.976.87存货周转率（次）4.766.616.432016年1-9月、2015年度、2014年度公司应收账款周转率分别为3.85、5.97和6.87，在指标合理范围内，表明公司的信用政策松紧适度，且账款催收情况良好，公司资产流动较快、偿债能力强。2016年1-9月的应收账款周转率较2015年下降，主要系因为截至2016年9月30日公司应收账款较2015年年末增长42.02%，公司在年末时会有相对集中的回款。公司截至2016年12月31日的期后回款情况详见本公开转让说明书之“三、报告期内主要会计数据和财务指标的重大变化及说明”中“（五）主要资产情况及重大变化分析3．应收账款”。公司2016年1-9月、2015年度、2014年度存货周转率分别为4.76、6.61、6.43，2015年度和2014年度的存货周转率基本持平，2016年1-9月的存货周转率较2015年下降27.99%的主要系因为2016年1-9月营业收入较2015年度小，相对应的营业成本较2015年度少28.21%。综合分析，公司存货周转率的变化不会对公司营运能力产生不良影响。综上所述，公司应收账款回款情况良好、存货周转正常，公司营运能力相对稳定。5．获取现金能力（1）获取现金能力分析财务指标2016年1-9月2015年度2014年度经营活动产生的现金流量净额（元）25,096,014.7840,498,903.8825,941,341.92投资活动产生的现金流量净额（元）-9,514,568.83-10,150,711.47-19,435,143.08筹资活动产生的现金流量净额（元）-45,588,659.27-6,219,220.27-20,653,194.69每股经营活动产生的现金流量净额0.230.400.26（元/股）公司2015年度经营活动产生的现金净流入在销售商品、提供劳务收到的现金降低5.69%的情况下增加了56.12%，主要是公司进行了有效的费用控制和支付的其他与经营活动有关的现金中的往来款项支付减少。公司2014年度投资活动产生的现金净流出较2015年度多47.77%，2015年与2016年1-9月较平稳，主要系因为2014年公司在实施产品结构调整策略中，购置了高端机器设备，增加了固定资产投资。公司报告期筹资活动产生的现金流量均为现金净流出。公司2015年度筹资活动产生的185
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书现金净流出较2014年度减少69.89%，主要是公司用于偿还债务支付的现金支出减少；2016年1-9月筹资活动产生的现金净流出较2015年度增加6.33倍，主要是分配利润和退股导致筹资活动现金流出增加4500.78万。综上，公司报告期现金流量状况处于正常状态，现金流量能够满足公司正常生产经营活动的需要。（2）报告期经营活动现金流量净额与净利润关系表单位：元补充资料:2016年1-9月2015年度2014年度1.将净利润调节为经营活动的现金流量净利润18,217,915.4813,734,954.1219,234,523.45加：资产减值准备929,094.941,114,838.431,863,037.60固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生17,710,796.9923,362,349.0422,520,879.99物资产折旧无形资产摊销440,371.48552,271.48516,038.15长期待摊费用摊销169,499.07147,665.1510,274.49处置固定资产、无形资产和其他长期资产406,753.572,639,964.02193,656.61的损失（收益以“-”号列示）固定资产报废损失（收益以“-”号列示）232,101.86404,914.62147,115.13公允价值变动损失（收益以“-”号列示）财务费用（收益以“-”号列示）1,945,633.593,411,134.203,674,546.95投资损失（收益以“-”号列示）2,414,525.63-295,416.291,142,322.42递延所得税资产减少（增加以“-”号列示）149,140.87-547,530.28-322,670.70递延所得税负债增加（减少以“-”号列示）存货的减少（增加以“-”号列示）-5,648,290.415,765,201.87-2,984,939.89经营性应收项目的减少（增加以“-”号列-40,112,144.3047,788,530.61-7,752,805.44示）经营性应付项目的增加（减少以“-”号列28,240,616.01-57,579,973.09-12,300,636.84示）其他经营活动产生的现金净流量25,096,014.7840,498,903.8825,941,341.922.不涉及现金收支的投资和筹资活动债务转为资本一年内到期的可转换公司公司债券融资租赁固定资产3.现金及现金等价物净变动情况:现金的期末余额17,855,816.4048,000,749.1323,730,816.93减:现金的期初余额48,000,749.1323,730,816.9337,870,056.26加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额-30,144,932.7324,269,932.20-14,139,239.33如上表所示公司报告期内经营活动产生的现金流量净额变动与净利润相匹配。186
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书（3）按相关科目计算现金流量A：收到其他与经营活动有关的现金单位：元项目2016年1-9月2015年度2014年度利息收入69,412.84171,748.43205,528.08政府补助1,120,810.002,121,187.922,689,688.96押金备用金501,237.06292,007.003,512,730.50往来款项26,292,037.3527,008,363.6522,935,044.96其他47,271.6313,775.53合计28,030,768.8829,607,082.5329,342,992.50B：支付其他与经营活动有关的现金单位：元项目2016年1-9月2015年度2014年度付现费用32,475,086.2737,754,105.0946,133,599.72手续费50,445.6168,800.9283,264.22押金备用金114,800.001,915,321.31罚款滞纳金等114,338.27946,594.10142,284.22往来款项20,508,541.6727,234,204.3133,346,213.06其他100,485.182,300.2620,000.00合计53,248,897.0066,120,804.6881,640,682.53C:支付其他与投资活动有关的现金单位：元项目2016年1-9月2015年度2014年度处置子公司188,245.30合计188,245.30D:收到其他与筹资活动有关的现金单位：元项目2016年1-9月2015年度2014年度承兑保证金144,275.00合计144,275.00E:支付其他与筹资活动有关的现金单位：元项目2016年1-9月2015年度2014年度股东退股14,581,983.09承兑保证金144,275.00合计14,581,983.09144,275.00187
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书公司报告期内所有大额现金流量变动项目的内容、发生额与实际业务的发生相符，与相关科目的会计核算勾稽。（二）营业收入、利润、毛利率的重大变化及说明1．公司最近二年一期营业收入情况（1）主营业务收入的确认原则公司以货物运到客户所在地，客户验收合格，取得客户签字的验收单回执后确认销售收入的实现，如合同中规定了验收时间或是印数的，待该时间到达或是印数完成后，确认收入的实现。（2）公司营业收入构成分析公司二年一期营业收入的情况如下：2016年1-9月2015年度2014年度项目占比占比占比金额（元）金额（元）金额（元）（%）（%）（%）主营业务211,715,407.0298.45263,609,702.7796.82273,591,492.9595.96其他业务3,338,301.421.558,670,936.853.1811,528,256.644.04合计215,053,708.44100.00272,280,639.62100.00285,119,749.59100.00公司营业收入分主营业务收入和其他业务收入，2016年1-9月、2015年度、2014年度主营业务收入占比分别为98.45%、96.82%、95.96%，主营业务突出。主营业务为印版的研发、生产和销售，其他业务有印版工艺设计费收入、材料、废品等处理收入。公司2015年度营业收入较2014年度降低4.50%，主要是主营业务收入降低3.65%所致，材料、废品处理收入等的其他收入影响较小。公司自成立以来一直专注于印版相关技术的研究，现已发展为国内颇具影响力的印版生产企业，公司产品主要有包装版、烟包版、特种版及其他四大类，公司主营业务突出，收入结构未发生重大变化。最近二年一期主营业务收入构成表单位：元产品名称2016年1-9月2015年度2014年度包装版141,618,767.48184,670,212.53192,971,671.62特种版13,056,790.5813,803,457.2613,312,029.08烟包版48,586,118.5754,242,094.4157,324,354.43其他8,453,730.3910,893,938.579,983,437.82主营业务收入合计211,715,407.02263,609,702.77273,591,492.95占主营业务收入占主营业务收入占主营业务收入产品名称比例（%）比例（%）比例（%）包装版66.8970.0570.53特种版6.175.244.87烟包版22.9520.5820.95188
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书产品名称2016年1-9月2015年度2014年度其他3.994.133.65占主营业务收入比例合计100.00100.00100.00注：其他是指退镀版收入（在保证产品质量的前提下，通过回收利用旧版，进行退镀、再加工而形成的收入）。公司主营产品是包装版、烟包版、特种版及退镀版，其中以包装版为主，烟包版次之。包装版主要是应用于日常生活中的食品、日化用品、药品等包装袋的印刷版辊，根据印刷要求不同分低、中、高档包装版，其中中、低档包装版售价较低，烟包版、特种版对雕刻机器设备要求高，属于高附加值产品，退镀版是回收再利用版辊，其毛利高。为提高公司盈利能力，公司在整体产能较固定的情况下，通过优化资源配置，调整产品结构，以提高高附加值类产品的销售占比。报告期内，销售毛利率较低的包装版的业务收入占比持续下降。2015年度烟包版的营业收入占比出现小幅下降，是因为：2015年政府开展健康卫生运动、提高香烟消费税等举措，导致香烟销量在2015年出现了自1995年以来首次下滑，较2014年下降2.4%（引用自“欧睿数据”），公司烟包版辊业务受市场影响，其收入较2014年下降308.23万元。2016年应政策要求，香烟行业进行品牌整合，应烟盒包装改版的要求，公司2016年1-9月的烟包版收入占比提高。2．公司最近二年一期主营业务收入按地区分类单位：元地区2016年1-9月2015年度2014年度名称营业收入占比%营业收入占比%营业收入占比%华北26,854,348.3212.6835,808,235.6913.5840,006,494.9314.62华东111,175,729.0252.51135,489,977.7351.40145,253,581.3053.09西北218,257.500.10449,307.690.17684,038.460.25西南14,707,379.556.9515,434,040.425.8517,120,421.776.26中南58,759,692.6327.7576,428,141.2428.9970,526,956.4925.78合计211,715,407.02100.00263,609,702.77100.00273,591,492.95100.00报告期内，公司主营业务收入来源于华北地区、华东地区、西北地区、西南地区及中南地区。从报告期收入的地区构成来看，公司以华东市场为主，中南地区次之，且华东市场较稳定，中南市场不断扩大。基于印版行业的特殊性，其服务半径有限，各家子公司的业务区域较固定。华东地区子公司是黄山精工、山东精工，主要以高档包装版、烟包版和特种版为主，收入占比较稳定；中南地区子公司是长沙精工、鹤山精工和汕头精工，主要以烟包版、特种版和中低档包装版为主，中南地区主营业务收入占比逐年提高。基于各子公司的市场体量和需求，为提高综合盈利能力，公司鼓励中南地区子公司的设备技术更新及投入，中南地区的高附加值产品收入将逐步提高，盈利能力将不断增强。189
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书整体看来，公司营业收入结构处于稳定优化阶段，收入规模小幅波动上扬，随着公司逐步加大研发投入和技术更新，未来公司营业收入将实现可持续增长。3．公司最近二年一期主营业务成本构成公司的生产模式是订单式生产，其主营业务成本按订单进行成本归集、分配。公司最近二年一期主营业务成本构成表单位：元2016年1-9月2015年2014年项目占比占比占比金额金额金额（%）（%）（%）直接材料37,962,986.2435.1153,425,700.7135.2356,255,898.8837.31直接人工33,227,073.9730.7343,219,769.2428.542,157,998.7327.96制造费用31,259,183.4828.9145,646,142.2530.1041,946,907.1827.82其他5,676,607.175.259,356,700.926.1710,418,875.946.91合计108,125,850.86100.00151,648,313.11100.00150,779,680.73100.00公司营业成本中包括直接材料、直接人工、制造费用及其他。直接材料包括原材料、辅助材料及包装物等；其中，原材料主要有钢管、钢板、版堵、铜球等，辅助材料主要有：铬酐、镍、镀铜添加剂、镀铬添加剂、磨石、电雕针、相纸、墨盒、硫酸、盐酸等；直接人工指从事生产的工人的工资、津贴、补贴和福利费等；制造费用包括生产部门管理人员的职工薪酬、机器设备折旧费、水电费等；其他指印版生产第一阶段的机械加工委托给外部单位而产生的成本。报告期内，公司营业成本中直接材料和其他随着营业收入的变动而波动。为提高版辊质量，直接材料中主要原材料之一钢材，逐步由钢板转变为成本较高的钢管，直接材料单位成本略有上涨；2015年度直接人工较2014年度小幅上升，主要因为调薪；2015年度制造费用较2014年度上升2.28%，主要因为：A.为严格按照环境保护部要求进行生产，公司进行了电镀设备改造；B.国外高端雕版设备的引进，增加了折旧费用。4．利润、毛利率构成报告期内公司业务利润主要来源于主营业务毛利，具体情况如下：（1）公司最近二年一期主营业务毛利单位：元2016年1-9月2015年度2014年度产品名称占比占比占比毛利毛利毛利（%）（%）（%）包装版60,791,361.0858.6863,934,416.7957.1071,762,067.6558.43特种版6,393,017.266.175,603,413.415.005,079,842.914.14烟包版30,307,170.2129.2634,795,135.5431.0839,590,807.3332.24其他6,098,007.615.897,628,423.926.816,379,094.335.19190
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书合计103,589,556.16100.00111,961,389.66100.00122,811,812.22100.00公司报告期内包装版、烟包版的毛利贡献较大，为公司主要的两大类产品。（2）公司最近二年一期主营业务毛利率单位：元项目2016年1-9月2015年度2014年度包装版42.93%34.62%37.19%特种版48.96%40.59%38.16%烟包版62.38%64.15%69.06%其他72.13%70.02%63.90%合计48.93%42.47%44.89%（3）公司最近二年一期毛利率变动分析公司产品综合毛利率波动向上，主要是产品结构调整所致。公司各类产品中，包装版毛利率小幅上升，特种版和其他类退镀加工版辊毛利率稳步持续提高，烟包版受市场影响，其毛利率逐渐下降。2015年度包装版毛利率略有下降是因为：公司2015年度包装版受实体经济影响，销售收入略有减少；加之，由于公司业务所属行业特性，营业成本中上升的制造费用和略有上调的直接人工，综合导致公司2015年度包装版毛利率略有下降。2016年公司继续调整业务结构，并且，在引进的高端雕版设备调试成功后，逐渐优化资源配置，提高高档包装版的产量，控制盈利能力较差的低档包装版的生产，从而包装版综合毛利率大幅提高。特种版毛利率在2015年度较2014年度小幅提高，但在2016年1-9月公司高端雕版设备调试成功后，特种版的毛利率有了大幅上涨，主要是因为2015年特种版研究初见成效，2016年略有突破；高端设备的成功应用生产大幅降低了单位雕版成本，提高了生产效率。烟包版毛利率在报告期内逐年下降，2015年度下降相对较快，原因如下：A.营业成本增长，而销售收入降低。由于香烟包装对印版的要求较高，只能利用高端雕版设备才能生产，2015年政府开展禁烟活动并提高香烟消费税后，导致香烟销量在2015年出现下滑，公司烟包版辊业务受市场影响，其收入较2014年略有下降，而烟包版的生产成本中设备折旧成本较高，加之新引入设备的折旧增加和直接人工成本上涨，综合导致烟包版毛利率在2015年出现较快下降；B.2016年1-9月公司烟包版毛利率持续小幅下降，主要系因为市场变化导致单位制版成本增加。2016年香烟行业品牌整合等改革措施，导致香烟行业大面积进行改版，改版所需的设计成本及制作工艺成本增加。5．营业收入总额和利润总额的变动趋势及原因单位：元2016年1-9月2015年度2014年度项目金额金额增长率（%）金额增长率（%）营业收入215,053,708.44272,280,639.62-4.50285,119,749.591.33191
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书营业成本110,148,424.33153,437,637.92-1.35155,532,227.938.61营业利润23,563,786.3020,762,406.08-16.9324,993,402.95-31.69利润总额23,181,137.9119,132,200.71-26.5526,048,179.85-26.58净利润18,217,915.4813,734,954.12-28.5919,234,523.45-26.45公司报告期内收入与成本同步变动，公司2015年度的成本控制较2014年有所提高，因此2015年度的盈利能力较2014年所有提高。公司2015年度期间费用中的管理费用增长影响了营业利润，导致营业利润较2014年度减少16.93%。由于2015年处置非流动资产等营业外支出较2014年增多279万，增幅4.78倍，影响了利润总额。（三）主要费用占营业收入的比重变化及说明单位：元2015年度2014年度项目2016年1-9月增长增长金额金额率(%)率(%)销售费用30,614,837.5337,027,640.18-16.7844,493,012.600.62管理费用42,513,971.1653,175,399.076.9449,723,685.627.42其中：研发费用10,445,454.0313,036,948.12-7.1014,033,029.20-财务费用2,217,388.593,723,587.52-10.854,176,815.55-30.69期间费用合计75,346,197.2893,926,626.77-4.5498,393,513.77-销售费用占营业收入比重(%)14.2413.60-15.61-管理费用占营业收入比重(%)19.7719.53-17.44-财务费用占营业收入比重(%)1.031.37-1.46-三项期间费用占营业收入比重35.0434.50-34.51-(%)公司的核心竞争力体现在经营管理及技术创新。期间费用中占比较大的是管理费用及销售费用，与公司的经营特性相符。销售费用明细表如下：单位：元项目2016年1-9月2015年度2014年度职工薪酬12,232,501.8215,499,214.3717,165,469.49运输费9,335,899.7510,982,004.9113,934,683.70业务招待费3,180,435.393,132,744.303,995,363.22差旅交通费2,358,402.252,191,925.362,539,933.14广告宣传费751,995.601,635,839.572,063,646.06租赁费688,464.71778,593.57755,087.77车辆费用348,860.57570,490.58922,361.74折旧费370,739.88422,618.22406,572.28办公费438,979.65717,485.10969,150.19快递费192,060.20288,904.06209,546.64192
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书项目2016年1-9月2015年度2014年度其他费用716,497.71807,820.141,531,198.37合计30,614,837.5337,027,640.1844,493,012.60销售费用随着业务收入情况的波动而波动，其中，占比较大的主要是职工薪酬、运输费和业务招待费用，与公司实际业务情况相符。管理费用明细表如下：单位：元项目2016年1-9月2015年度2014年度职工薪酬17,111,414.0123,469,330.0716,459,178.79技术研发费10,445,454.0313,036,948.1214,033,029.20维修费3,559,399.953,468,615.234,760,441.22折旧与摊销1,956,505.092,456,171.292,881,070.59税金1,291,004.471,615,467.991,610,401.72残疾人保证金136,169.56170,697.88152,553.29中介业务费1,646,191.202,014,034.991,765,781.83差旅交通费1,229,468.991,511,650.951,519,755.07办公费646,893.96822,668.16777,366.90租赁费547,606.62714,564.191,273,154.19业务招待费576,820.23525,846.411,004,596.04车辆费用689,329.44523,266.52383,079.85环保费用717,769.15378,766.41112,762.00水电费379,180.93372,376.61404,503.84快递费128,055.10347,561.45295,748.83排污费58,874.16232,605.84229,605.73警卫消防费120,142.88204,129.50230,488.07会议费128,538.47121,846.49368,548.95通讯电话费144,584.02105,523.91102,994.69财产保险费14,749.0885,008.0144,004.06其他费用985,819.82998,319.051,314,620.76合计42,513,971.1653,175,399.0749,723,685.62管理费用占比较大的明细项为职工薪酬、技术研发费、维修费、折旧与摊销、税金及差旅交通费。职工薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、社会保险等，公司工资逐年增加，奖金根据各家子公司的绩效达成情况变动，2015年7月部分地区社保基数上调，综合导致2015年职工薪酬有较大幅增加。其他项基本与公司实际业务情况相符。财务费用明细表如下：单位：元项目2016年1-9月2015年度2014年度利息支出1,952,189.183,407,819.263,682,303.47减：利息收入75,958.72174,362.44208,646.74193
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书项目2016年1-9月2015年度2014年度承兑汇票贴息295,943.11416,673.14627,651.12汇兑损失853.483,644.474,310.70减：汇兑收益7,409.07329.5312,067.22手续费51,770.6170,142.6283,264.22合计2,217,388.593,723,587.524,176,815.55公司报告期财务费用主要是用以支付银行短期贷款的利息支出。2015年度中国人民银行多次降准降息，贷款利率降低导致利息支出较少。承兑汇票贴息逐年减少，主要因为汇票贴现减少。公司没有外币业务，财务费用中的汇兑损失及收益，主要是出国技术交流或采购考察等形成的外币零星留存造成的。（四）非经常性损益情况、适用的各项税收政策及缴税的主要税种1．非经常性损益情况：单位：元项目2016年1-9月2015年度2014年度非流动资产处置损益-638,855.43-3,009,778.64-340,771.74政府补助771,544.531,169,558.671,422,253.04除上述各项之外的其他营业外收入和支出-515,337.49210,014.60-26,625.73其他符合非经常性损益定义的损益项目-2,414,525.63--非经常性损益总额-2,797,174.02-1,630,205.371,054,855.57所得税影响额72,268.47123,047.11197,812.39非经常性损益净额-2,869,442.49-1,753,252.48857,043.18归属于少数股东的非经常性损益净影响数-6,043.23-365,317.31480,925.57归属于公司普通股股东的非经常性损益-2,863,399.25-1,387,935.17376,117.60归属于公司普通股股东的非经常性损益占同期归属于公司普通股股东的净利润的比-23.45%-14.63%3.46%率公司近二年一期非经常性损益项目包括营业外收入及营业外支出。营业外收入主要是政府补贴收入；营业外支出主要是固定资产处置损失、罚款及滞纳金支出等。（1）营业外收入明细表如下：单位：元项目2016年1-9月2015年度2014年度非流动资产处置利得合计71,230.34109,116.1718,158.49其中：固定资产处置利得71,230.34109,116.1718,158.49政府补助487,275.301,131,498.451,427,105.98不用支付的应付款项50,329.92458,696.53116,035.35其他57,974.6144,557.7876,802.21合计666,810.171,743,868.931,638,102.03194
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书其中，政府补助明细：A、2016年1-9月政府补助明细：发文机关文号补助内容补助金额补助性质2015年度产值增幅三等鹤山市桃源镇人民政府桃府[2016]6号6,000.00与收益相关奖重庆市环境保护局、渝环[2014]2142014年中央重金属污染65,807.62与资产相关重庆市财政局号防治专项资金长沙市财政局、长财企指电镀整流节能改造20,000.00与资产相关长沙市能源局[2014]142号长财建指长沙市财政局环境保护专项资金32,638.90与资产相关[2015]280号长沙县环境保护局、长县环联[2016]8环境保护专项资金2,702.70与资产相关长沙县财政局号重庆市人力资源和社会渝人社发失业补贴12,810.00与收益相关保障局[2015]156号重庆市璧山区财政资金无党员活动经费2,000.00与收益相关管理部黄山市经济和信息化委黄经信企〔2015〕黄山市促进新型工业化26,392.41与资产相关员会、黄山市财政局98号发展专项资金黄山市徽州区人民政府黄山市徽州区城镇土地政办[2014]17号56,500.00与收益相关办公室使用税新增税额奖励皖政办[2014]82016年安徽省创新型省安徽省人民政府办公厅30,691.36与资产相关号份建设专项资金黄山市徽州区人民政府政办[2016]1号改扩建项目设备补助6,652.12与资产相关办公室黄山市徽州区人民政府安全标准化三级企业（机政办[2016]1号20,000.00与收益相关办公室械行业）奖励资金黄山市人民政府黄字[2013]7号自主创新专项资金15,406.85与资产相关安徽省财政厅、安徽省经财企[2014]540两化融合集成创新项目75,664.75与资产相关济和信息化委员会号资金（省级）安徽省经济和信息化委皖经信技改函企业发展专项资金66,700.90与资产相关员会、安徽省财务厅[2014]564号皖政办[2014]8安徽省人民政府办公厅自主创新能力建设补助30,000.00与资产相关号黄山市财政局黄财企[2014]185黄山市经济和信息化委扩建工业项目补助资金17,307.69与资产相关号员会195
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书发文机关文号补助内容补助金额补助性质合计487,275.30B、2015年度政府补助明细：发文机关文号补助内容补助金额补助性质鹤山市财政局鹤山市科技三项费项鹤财工[2015]35号150,000.00与收益相关鹤山市科工商务局目中共鹤山市委、鹤发[2015]2号专利补助款3,500.00与收益相关鹤山市人民政府重庆市环境保护局、2014年中央重金属渝环[2014]214号72,989.39与资产相关重庆市财政局污染防治专项资金长沙市财政局、长财企指[2014]142号电镀整流节能改造26,666.67与资产相关长沙市能源局天津市经济技术开发管委会第144号令专利费用奖励30,000.00与收益相关区管理委员会黄山市徽州区人民政徽州区城镇土地使用政办[2014]17号244,800.00与收益相关府办公室税新增税额奖励黄山市人民政府黄字[2013]7号自主创新专项资金3,423.75与资产相关中共黄山市委徽州区委员会徽发[2015]2号地方税收排名奖励100,000.00与收益相关黄山市徽州区人民政府黄山市徽州区城镇土黄山市徽州区人民政政办[2014]17号地使用税新增税额奖56,500.00与收益相关府办公室励黄山市人民政府办公黄山市促进新型工业黄政办秘[2015]49号283,200.00与收益相关厅化发展专项资金安徽省财政厅、安徽两化融合集成创新项省经济和信息化委员财企[2014]540号8,407.20与资产相关目资金（省级）会安徽省经济和信息化皖经信技改函[2014]564委员会、安徽省财政企业发展专项资金88,934.52与资产相关号厅安徽省人民政府办公自主创新能力建设补皖政办[2014]8号40,000.00与资产相关厅助黄山市财政局扩建工业项目补助资黄山市经济和信息化黄财企[2014]185号23,076.92与资产相关金委员会196
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书发文机关文号补助内容补助金额补助性质合计1,131,498.45C、2014年度政府补助明细：发文机关文号补助内容补助金额补助性质广东省外经贸厅粤外经贸规财字[2012]21机电产品进口171,695.00与收益相关广东省财政厅号贴息专项资金天津市经济技术开发管委会第144号令技术研发资金10,000.00与收益相关区管理委员会长沙市财政局、电镀整流节能长财企指[2014]142号2,222.22与资产相关长沙市能源局改造2014年中央重重庆市环境保护局、渝环[2014]214号金属污染防治4,852.94与资产相关重庆市财政局专项资金长沙县安全生产监督企业标准化以长县安监[2014]61号20,000.00与资产相关管理局奖代投28号就业见习补助国务院办公厅国办发[2013]35号12,000.00与收益相关款安徽省经济和信息化皖经信技改函[2014]564企业发展专项59,289.67与资产相关委员会、安徽省财务厅号资金黄山市财政局、黄山市扩建工业项目黄财企[2014]185号3,846.15与资产相关经济和信息化委员会补助资金黄山市徽州区黄山市徽州区人民政城镇土地使用政办[2014]17号113,000.00与收益相关府办公室税新增税额奖励安徽省人民政府办公自主创新能力皖政办[2014]8号20,000.00与资产相关厅建设补助中共安徽省委、安徽省皖发[2006]8号财政贷款贴息人民政府，中共黄山市1,010,200.00与收益相关黄字[2006]26号款委、黄山市人民政府合计1,427,105.98（2）营业外支出明细表如下：单位：元项目2016年1-9月2015年度2014年度非流动资产处置损失合计710,085.773,153,994.81358,930.23其中：固定资产处置损失710,085.773,153,994.81358,930.23197
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书捐赠支出---违约金、滞纳金及罚款支出117,072.85153,501.19177,611.19其他222,299.9466,578.3046,783.71合计1,049,458.563,374,074.30583,325.132016年1-9月、2015年度及2014年度，归属于公司普通股股东的非经常性损益占同期归属于公司普通股股东的净利润的比率分别为-23.45%、-14.63%、3.46%，政府补助占净利润的比重分别为2.67%、8.24%、7.42%。报告期公司非经常性损益以处置固定资产损益、政府补贴、罚款及滞纳金支出为主。非经常性损益逐期降低，且2016年1-9月和2015年度为负，公司不存在依赖非经常性损益的情形。2．适用的各项税收政策及缴税的主要税种：税种计税依据法定税率（%）增值税应税收入按税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵6.00、17.00扣的进项税额后的差额计缴增值税营业税应税收入3.00城市维护建设税应纳流转税额5.00、7.00教育费附加应纳流转税额3.00地方教育附加应纳流转税额2.00企业所得税应纳税所得额15.00、25.00注：1、公司子公司鹤山市精工制版有限公司于2013年7月2日由广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局共同认定为高新技术企业（高新技术产业证书编号为GR201344000136，证书有效期为三年）。根据《企业所得税法》的有关规定，公司子公司鹤山市精工制版有限公司2014年度、2015年度减按15%税率缴纳企业所得税。鹤山市精工制版有限公司2016年已通过高新认证，尚未取得高新技术企业证书。根据《企业所得税法》的有关规定，公司子公司鹤山市精工制版有限公司2016年1-9月减按15%税率缴纳企业所得税。2、公司子公司汕头市精工东捷制版有限公司于2013年10月21日由广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局共同认定为高新技术企业（高新技术产业证书编号为GR201344000692，证书有效期为三年）。根据《企业所得税法》的有关规定，公司子公司汕头市精工东捷制版有限公司2014年度、2015年度减按15%税率缴纳企业所得税。3、公司子公司长沙精达印刷制版有限公司于2012年11月12日由湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局、湖南省地方税务局共同认定为高新技术企业（高新技术产业证书编号为GR201243000156，证书有效期为三年），于2015年10月28日复审通过，取得高新技术产业证书，编号为GR201543000210证书有效期3年，根据《企业所得税法》的有关规定，公司子公司长沙精达印刷制版有限公司2014年度、2015年度、2016年1-9月198
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书减按15%税率缴纳企业所得税。4、公司子公司重庆精准印刷制版有限公司符合《财政部国家税务总局海关总署关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税〔2011〕58号）的规定，2014年度、2015年度、2016年1-9月减按15%税率缴纳企业所得税。5、公司子公司黄山精工制版有限公司于2014年7月2日由安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局共同认定为高新技术企业（高新技术产业证书编号为GR201434000405，证书有效期为三年）。根据《企业所得税法》的有关规定，公司子公司黄山精工凹印制版有限公司2014年度、2015年度、2016年1-9月减按15%税率缴纳企业所得税。（五）主要资产情况及重大变化分析1．货币资金单位：元项目2016年9月30日2015年12月31日2014年12月31日现金617,183.23764,610.60582,106.27银行存款17,238,633.1747,091,863.5322,948,710.66其中：人民币17,215,359.7147,071,192.8622,931,904.68美元234.12227.66214.53日元14,217.2011,841.3616,591.45欧元8,822.148,601.65-其他货币资金144,275.00200,000.00合计17,855,816.4048,000,749.1323,730,816.93注：公司不存在外币业务，少量的外币是因技术交流、采购考察等活动形成的。①2015年12月31日其他货币资金为承兑保证金，其中44,275.00元于2016年6月6日到期，100,000.00元于2016年4月29日到期。②2014年12月31日其他货币资金为承兑保证金，200,000.00于2015年3月30日到期。公司2016年9月30日、2015年12月31日、2014年12月31日货币资金余额分别为17,855,816.40元、48,000,749.13元、23,730,816.93元。2015年12月31日货币资金余额较2014年12月31日余额增多24,269,932.20元，增幅102.27%，主要系经营活动产生的现金净流入增多，同时，投资活动净流出减少形成。2016年1-9月公司的货币资金余额较2015年减少30,144,932.73元，主要系公司于2016年8月经股东会决议同意进行了分红所致。2．应收票据（1）应收票据按种类披露单位：元种类2016年9月30日2015年12月31日2014年12月31日银行承兑汇票9,515,836.1520,316,052.9317,836,561.46合计9,515,836.1520,316,052.9317,836,561.46199
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书（2）截至2016年9月30日，公司已背书或贴现但尚未到期的应收票据明细序票据类备出票单位出票日期到期日金额号型注温岭市兴发金属材料有限银行承12016.4.192016.10.1950,000.00公司兑汇票银行承2青岛万事兴橡塑有限公司2016.6.242016.12.2450,000.00兑汇票银行承3江苏中彩印务有限公司2016.4.202016.10.2015,000.00兑汇票银行承4湖北金三峡印务有限公司2016.4.282016.10.2830,000.00兑汇票银行承5华文包装股份有限公司2016.4.292016.10.2950,000.00兑汇票银行承6湖北金三峡印务有限公司2016.4.282016.10.2850,000.00兑汇票银行承7湖北金三峡印务有限公司2016.4.282016.10.28100,000.00兑汇票银行承8山东康惠医药有限公司2016.4.182016.10.1850,000.00兑汇票银行承9江苏中彩印务有限公司2016.5.162016.11.1615,000.00兑汇票山东巨源恒硕玻璃科技有银行承102016.4.112016.10.11100,000.00限公司兑汇票银行承11湖北广彩印刷有限公司2016.5.242016.11.2380,000.00兑汇票重庆宏声印务有限责任公银行承122016.5.312016.11.30200,000.00司兑汇票银行承13东莞市华美食品有限公司2016.5.182016.11.1814,815.44兑汇票温州瑞明工业股份有限公银行承142016.6.62016.12.650,000.00司兑汇票江西宏杰中药饮片有限公银行承152016.5.262016.11.2650,000.00司兑汇票银行承16济南庚辰炉料有限公司2016.4.152016.10.1520,000.00兑汇票银行承17成都金红叶纸业有限公司2016.6.212016.12.2129,135.35兑汇票银行承18河南金宏印业有限公司2016.4.82016.10.8100,000.00兑汇票银行承19湖北广彩印刷有限公司2016.5.242016.11.2350,000.00兑汇票银行承20江苏中彩印务有限公司2016.7.152017.1.1520,000.00兑汇票成都市蓉锦医药贸易有限银行承212016.6.122016.12.838,564.48公司兑汇票陕西广药康健医药有限公银行承222016.6.62016.12.664,191.20司兑汇票许昌市亨源通印务有限公银行承232016.7.252017.1.25150,000.00司兑汇票银行承24江苏中彩印务有限公司2016.8.222017.2.2260,000.00兑汇票200
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书序票据类备出票单位出票日期到期日金额号型注江苏九龙汽车制造有限公银行承252016.7.62017.1.622,880.25司兑汇票无锡市永越机械设备有限银行承262016.6.32016.12.3100,000.00公司兑汇票深圳市九洲光电科技有限银行承272016.6.132016.12.1335,865.80公司兑汇票银行承28徐州淮海药业有限公司2016.6.142016.12.1310,000.00兑汇票哈尔滨人民同泰医药连锁银行承292016.6.202016.12.208,462.96店兑汇票银行承30郑州黄金叶实业总公司2016.8.252017.2.2550,000.00兑汇票银行承31中山市医药有限公司2016.8.42017.2.434,367.70兑汇票银行承32国营第五四0九厂2016.7.202017.1.20200,000.00兑汇票安徽鲲鹏装备模具制造有银行承332016.5.102016.11.1020,093.22限公司兑汇票淮南益益营养食品科技有银行承342016.7.82017.1.841,642.60限公司兑汇票银行承35湖北金三峡印务有限公司2016.8.102017.2.1050,000.00兑汇票银行承36洛阳烟草服务中心2016.9.182017.3.18100,000.00兑汇票银行承37老河口众翔贸易有限公司2016.4.132016.10.1350,000.00兑汇票银行承38上海九洲通医药有限公司2016.8.112017.2.1050,000.00兑汇票重庆宏声印务有限责任公银行承392016.9.272017.3.27300,000.00司兑汇票银行承40江苏中彩印务有限公司2016.9.282017.3.2740,000.00兑汇票银行承41腾州海王医药有限公司2016.6.72016.12.750,000.00兑汇票银行承42湖北金三峡印务有限公司2016.04.282016.10.2850,000.00兑汇票银行承43湖北金三峡印务有限公司2016.04.282016.10.28100,000.00兑汇票云南健之佳健康连锁店股银行承442016.04.152016.10.1519,800.00份有限公司兑汇票四川省宜宾普仕集团3D银行承452016.05.112016.11.1130,000.00有限公司兑汇票四川省宜宾普仕集团3D银行承462016.05.112016.11.1130,000.00有限公司兑汇票银行承47四川贝尔康医药有限公司2016.05.262016.11.2626,100.00兑汇票东北制药集团供销有限公银行承482016.06.152016.12.1511,920.00司兑汇票银行承鹤49苏州迪枫服饰有限公司2016.8.42017.2.4100,000.00兑汇票山201
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书序票据类备出票单位出票日期到期日金额号型注云南创新新材料股份有限银行承汕502016.4.202016.10.20100,000.00公司兑汇票头汕头方大印刷包装科技有银行承512016.4.222016.10.2250,000.00限公司兑汇票珠海经济特区诚成印务有银行承522016.5.52016.11.531,780.00限公司兑汇票贵州劲嘉新型包装材料有银行承532016.6.72016.12.750,000.00限公司兑汇票汕头市雅图包装印刷有限银行承542016.6.272016.12.2750,000.00公司兑汇票厦门吉宏包装科技股份有银行承552016.5.92016.11.9180,099.60限公司兑汇票银行承56湖北格林药业有限公司2016.6.292016.12.2960,254.00兑汇票广西真龙彩印包装有限公银行承572016.7.82017.1.8176,100.00司兑汇票广西真龙彩印包装有限公银行承582016.7.212017.1.21198,300.00司兑汇票汕头方大印刷包装科技有银行承592016.7.202017.1.2050,000.00限公司兑汇票四川科伦医药贸易有限公银行承602016.6.162016.12.1556,490.00司兑汇票贵州中烟工业有限责任公银行承612016.7.222017.1.22200,000.00司兑汇票福建省晋江市盛华纸品有银行承622016.8.162017.2.1530,000.00限公司兑汇票银行承63汕头市合荣工贸有限公司2016.4.252016.10.2550,000.00兑汇票光夏包装（厦门）有限公银行承642016.9.22017.3.231,450.00司兑汇票云南创新材料股份有限公银行承652016.9.242017.3.20100,000.00司兑汇票珠海经济特区诚成印务有银行承662016.9.222017.3.2277,660.00限公司兑汇票铭冠（湖北）包装材料有银行承672016.9.262017.3.25100,000.00限公司兑汇票内蒙古泰牛汽车销售服务银行承682016.4.292016.10.29100,000.00有限公司兑汇票银行承69陆良福牌彩印有限公司2016.9.282017.3.28124,800.00兑汇票银行承70山东凯源木业有限公司2016.8.122017.2.12100,000.00兑汇票河南省乌兰木伦食品有限银行承712016.9.52017.3.5100,000.00公司兑汇票谯城区古泉路沈海玲一分银行承722016.8.42017.2.450,000.00利超市兑汇票盐城市明星涂装设备有限银行承732016.4.272016.10.2720,000.00公司兑汇票济南禹欣泰销售有限责任银行承742016.6.212016.12.2150,000.00公司兑汇票202
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书序票据类备出票单位出票日期到期日金额号型注新疆中泰化学股份有限公银行承752016.4.272016.10.2735,000.00司兑汇票银行承76威海嘉盛乳业有限公司2016.7.52017.1.5100,000.00兑汇票山东瑞康医药股份有限公银行承772016.8.82017.2.830,000.00司兑汇票九州通医药集团股份有限银行承782016.6.62016.12.615,810.00公司兑汇票银行承79烟台怡和模具有限公司2016.6.152016.12.1512,546.00兑汇票山东咸氏包装科技有限公银行承802016.9.212017.3.2120,000.00司兑汇票山东咸氏包装科技有限公银行承812016.9.212017.3.2120,000.00司兑汇票山东咸氏包装科技有限公银行承822016.9.212017.3.2150,000.00司兑汇票山东咸氏包装科技有限公银行承832016.9.212017.3.2150,000.00司兑汇票山东咸氏包装科技有限公银行承842016.9.212017.3.2120,000.00司兑汇票山东咸氏包装科技有限公银行承852016.9.212017.3.2120,000.00司兑汇票威海光威集团有限责任公银行承862016.7.132017.1.1340,000.00司兑汇票银行承87山东汉方国药有限公司2016.7.12017.1.150,000.00兑汇票胜利油田大明集团有限公银行承882016.6.292016.12.29100,000.00司兑汇票银行承89青岛万事兴塑料有限公司2016.6.242016.12.2450,000.00兑汇票江西汇仁集团医药科研营银行承902016.7.142017.1.1425,120.00销有限公司兑汇票银行承91益丰大药房连锁有限公司2016.6.72016.12.720,000.00兑汇票江苏常响益联药业有限公银行承922016.6.12016.10.110,000.00司兑汇票银行承93青岛康辰商贸有限公司2016.5.112016.11.11100,000.00兑汇票高密市亿源新型材料有限银行承942016.7.222017.1.2220,000.00公司兑汇票银行承95威海嘉盛乳业有限公司2016.4.292016.10.2950,000.00兑汇票银行承96益丰大药房连锁有限公司2016.6.132016.12.1310,000.00兑汇票银行承97江苏南洋木业有限公司2016.5.92016.11.950,000.00兑汇票山东信川机械有限责任公银行承982016.8.292017.2.28100,000.00司兑汇票山东信川机械有限责任公银行承992016.8.292017.2.2850,000.00司兑汇票203
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书序票据类备出票单位出票日期到期日金额号型注青岛锦绣前程洁能玻璃有银行承1002016.6.222016.12.2250,000.00限公司兑汇票天津泽西矿产加工有限公银行承1012016.5.312016.11.30100,000.00司兑汇票银行承102高密市泰顺纺织有限公司2016.7.62017.1.650,000.00兑汇票山东翠宝新型材料科技有银行承1032016.6.142016.12.1410,000.00限公司兑汇票银行承104淄博众生医药有限公司2016.6.142016.12.1450,000.00兑汇票青岛盛宝兴源商贸有限公银行承1052016.5.112016.11.11100,000.00司兑汇票银行承106潍坊广华铝业有限公司2016.4.192016.10.1950,000.00兑汇票济南信诺绿邦农资有限公银行承1072016.6.62016.12.6150,000.00司兑汇票湖州市东迁建筑工程有限银行承1082016.4.292016.10.29100,000.00公司兑汇票银行承109高密市华振纺织有限公司2016.5.122016.11.1220,000.00兑汇票银行承110山东天丰汽贸有限公司2016.5.102016.11.1050,000.00兑汇票银行承111江苏飞瑞机械有限公司2016.5.252016.11.2550,000.00兑汇票义乌市鑫利保健食品有限银行承1122016.4.182016.10.18100,000.00公司兑汇票陕西医药控股集团派昂医银行承1132016.5.272016.11.2715,171.00药有限责任公司兑汇票江苏华晓医药物流有限公银行承1142016.5.272016.11.2714,575.00司兑汇票安徽城市药业股份有限公银行承1152016.5.172016.11.1730,000.00司兑汇票银行承116鲁中矿业有限公司2016.4.132016.10.1120,000.00兑汇票银行承117中宁化集团有限公司2016.4.212016.10.2177,000.00兑汇票银行承118高密市红日纺织有限公司2016.5.62016.11.650,000.00兑汇票银行承119山东东岳化工有限公司2016.4.292016.10.21200,000.00兑汇票银行承120昌乐瑞祥织带有限公司2016.5.52016.11.550,000.00兑汇票银行承121浙江达峰科技有限公司2016.4.292016.10.2960,637.20兑汇票广东汇香源生物科技股份银行承1222016.5.62016.11.618,000.00有限公司兑汇票广东汇香源生物科技股份银行承1232016.5.72016.11.710,200.00有限公司兑汇票银行承124义乌市向峰袜业有限公司2016.5.122016.11.12200,000.00兑汇票204
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书序票据类备出票单位出票日期到期日金额号型注兰州强生医药有限责任公银行承1252016.4.272016.10.2726,850.00司兑汇票银行承126高密市云峰纺织有限公司2016.4.142016.10.1420,000.00兑汇票山东玉兔食品有限责任公银行承1272016.4.82016.10.820,000.00司兑汇票山东玉兔食品有限责任公银行承1282016.4.82016.10.820,000.00司兑汇票山东华义玉米科技有限公银行承1292016.4.282016.10.2850,000.00司兑汇票山东风瑞新能源科技有限银行承1302016.4.82016.10.8100,000.00公司兑汇票银行承131常熟富士包装有限公司2016.4.12016.10.150,000.00兑汇票温州博德包装材料有限公银行承1322016.4.62016.10.6100,000.00司兑汇票银行承133江苏众和包装有限公司2016.4.72016.10.7200,000.00兑汇票苏州海顺包装材料有限公银行承1342016.4.72016.10.741,823.60司兑汇票苏州海顺包装材料有限公银行承1352016.4.112016.10.1128,152.00司兑汇票银行承136浙江阳阳包装有限公司2016.4.192016.10.12100,000.00兑汇票银行承137浙江佳尔彩包装有限公司2016.4.142016.10.1450,000.00兑汇票宁波瑞成包装材料有限公银行承1382016.4.152016.10.15100,000.00司兑汇票瑞安市南方药用包装材料银行承1392016.4.152016.10.1520,000.00厂兑汇票金德威（厦门）实业有限银行承1402016.4.192016.10.19244,000.00公司兑汇票厦门顺峰包装材料有限公银行承1412016.4.192016.10.1956,966.00司兑汇票常州市升佳装饰材料有限银行承1422016.4.202016.10.2030,000.00公司兑汇票杭州大伟装饰材料有限公银行承1432016.4.202016.10.2033,550.00司兑汇票杭州大伟装饰材料有限公银行承1442016.4.202016.10.2033,550.00司兑汇票扬州海克赛尔新材料有限银行承1452016.4.222016.10.2220,000.00公司兑汇票浙江比例包装股份有限公银行承1462016.4.222016.10.2240,000.00司兑汇票金德威（厦门）实业有限银行承1472016.6.232016.10.2381,534.00公司兑汇票银行承148安徽集友纸业有限公司2016.4.262016.10.2650,000.00兑汇票新合发（平湖）包装科技银行承1492016.4.272016.10.2776,734.03有限公司兑汇票205
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书序票据类备出票单位出票日期到期日金额号型注银行承150福建凯达集团有限公司2016.4.282016.10.2875,000.00兑汇票健和包装实业（梅州）有银行承1512016.5.42016.11.415,597.70限公司兑汇票银行承152浙江佳尔彩包装有限公司2016.5.122016.11.1270,000.00兑汇票银行承153余姚市银波彩印有限公司2016.5.172016.11.1730,000.00兑汇票江苏景宏新材料科技有限银行承1542016.5.182016.11.1830,000.00公司兑汇票杭州金杭包装印业有限公银行承1552016.5.182016.11.18100,000.00司兑汇票健和包装实业（梅州）有银行承1562016.5.232016.11.236,636.00限公司兑汇票银行承157余姚市银波彩印有限公司2016.5.242016.11.24100,000.00兑汇票银行承158宁波浩瑞印务有限公司2016.5.242016.11.2450,000.00兑汇票银行承159安徽集友纸业有限公司2016.5.302016.11.30100,000.00兑汇票浙江江山百艺装饰材料有银行承1602016.5.302016.11.3017,900.00限公司兑汇票银行承161海宁市粤海彩印有限公司2016.6.22016.12.2100,000.00兑汇票银行承162安徽华猫软包装有限公司2016.6.32016.12.3100,000.00兑汇票宁波瑞成包装材料有限公银行承1632016.6.32016.12.3100,000.00司兑汇票苏州海顺包装材料有限公银行承1642016.6.32016.12.325,084.60司兑汇票杭州萧山先锋塑料彩印有银行承1652016.6.152016.12.1520,000.00限公司兑汇票银行承166浙江恒昇包装有限公司2016.6.152016.12.1550,000.00兑汇票银行承167慈溪市新华包装有限公司2016.6.172016.12.1730,000.00兑汇票常州市豪凯装饰材料有限银行承1682016.6.212016.12.2150,000.00公司兑汇票常州市豪凯装饰材料有限银行承1692016.6.212016.12.2150,000.00公司兑汇票银行承170慈溪市新华包装有限公司2016.6.242016.12.2428,000.00兑汇票银行承171安徽永利印务有限公司2016.6.282016.12.2834,320.29兑汇票海宁市易通塑料制品有限银行承1722016.7.112017.1.6200,000.00公司兑汇票银行承173宁波浩瑞印务有限公司2016.7.62017.1.650,000.00兑汇票银行承174福建立邦包装有限公司2016.7.202017.1.20100,000.00兑汇票206
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书序票据类备出票单位出票日期到期日金额号型注浙江比例包装股份有限公银行承1752016.8.12017.2.1100,000.00司兑汇票海宁市鑫盛包装有限责任银行承1762016.8.32017.2.350,000.00公司兑汇票银行承177海宁市粤海彩印有限公司2016.8.32017.2.3210,000.00兑汇票银行承178玖德进出口有限公司2016.8.192017.2.1940,000.00兑汇票银行承179黄山金菱新材料有限公司2016.8.252017.2.2550,000.00兑汇票银行承180安徽集友纸业有限公司2016.8.262017.2.2680,000.00兑汇票合11,434,530.02计3．应收账款（1）应收账款按种类披露2016年9月30日账面余额坏账准备种类比例比例账面价值金额金额(%)(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按照组合计提坏账准备的67,737,780.9498.562,230,098.713.2965,507,682.23应收账款其中：账龄分析组合65,325,164.6495.052,230,098.713.4163,095,065.93低信用风险组合2,412,616.303.512,412,616.30小计67,737,780.9498.562,230,098.713.2965,507,682.23其他不重大但单独进行减991,154.201.44991,154.20100.00值测试的应收账款合计68,728,935.14100.003,221,252.914.6965,507,682.23续表2015年12月31日账面余额坏账准备种类比例比例账面价值金额金额(%)(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按照组合计提坏账准备的47,742,584.8597.971,615,355.873.3846,127,228.98应收账款其中：账龄分析组合47,232,975.8596.921,615,355.873.4245,617,619.98低信用风险组合509,609.001.05509,609.00207
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书2015年12月31日账面余额坏账准备种类比例比例账面价值金额金额(%)(%)小计47,742,584.8597.971,615,355.873.3846,127,228.98其他不重大但单独进行减991,154.202.03991,154.20100.00值测试的应收账款合计48,733,739.05100.002,606,510.075.3546,127,228.98续表2014年12月31日账面余额坏账准备种类比例比例账面价值金额金额(%)(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按照组合计提坏账准备的46,585,319.6898.281,464,062.223.1445,121,257.46应收账款其中：账龄分析组合46,247,569.6897.571,464,062.223.1744,783,507.46低信用风险组合337,750.000.71337,750.00小计46,585,319.6898.281,464,062.223.1445,121,257.46其他不重大但单独进行减814,158.981.72814,158.98100.00值测试的应收账款合计47,399,478.66100.002,278,221.204.8145,121,257.46（2）最近二年一期的应收账款账龄表：单位：元2016年9月30日2015年12月31日账比例比例龄金额坏账准备金额坏账准备（%）（%）1年62,614,797.2395.851,878,443.9245,973,273.6999.331,379,198.21以内1-22,329,355.863.57232,935.59733,927.991.5573,392.81年2-3358,932.860.55107,679.86500,611.171.06150,183.35年3-422,078.690.0311,039.3525,163.000.0512,581.50年合65,325,164.64100.002,230,098.7147,232,975.85100.001,615,355.87计续表208
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书2015年12月31日2014年12月31日账账面余额账面余额龄坏账准备比例坏账准备金额比例(%)金额(%)1年45,973,273.6999.331,379,198.2145,224,675.8897.791,356,740.24以内1-2733,927.991.5573,392.81997,730.802.1699,773.08年2-3500,611.171.06150,183.3525,163.000.057,548.90年3-425,163.000.0512,581.50--年合47,232,975.85100.001,615,355.8746,247,569.68100.001,464,062.22计公司2016年9月30日、2015年12月31日及2014年12月31日的应收账款余额分别为68,728,935.14元、48,733,739.05元、47,399,478.66元，2015年年末余额与2014年年末余额基本持平。2016年9月30日余额较2015年有大幅增长，主要系因为公司的回款情况相对集中于年末，截至2016年12月31日，公司回款情况如下表：应收账款期后回款情况截至2016年12月31截至2016年12月31日三个月回款金报告时点期末余额日期后回款金额仍未回款金额额占比（%）2016.9.3068,728,935.1460,242,501.408,486,433.7487.65从应收账款账龄结构来看，公司的应收账款主要集中在1年期以内，2016年9月30日、2015年12月31日及2014年12月31日账龄在1年期以内的应收账款占比分别为95.85%、99.33%和97.79%。总体而言，公司的应收账款回款情况良好，应收账款不能收回的风险小。（3）截至2016年9月30日应收账款余额前五名的情况：占应收账与公司关款项单位名称金额年限款总额的系性质比例(%)武汉虹之彩包装印刷有限公非关联方3,445,800.001年以内5.01货款司常德金鹏印务有限公司非关联方3,371,610.001年以内4.91货款福建恒安卫生材料有限公司非关联方2,720,776.391年以内3.96货款黄山永新股份有限公司关联方1,471,716.301年以内2.14货款广西真龙彩印包装公司非关联方1,271,400.001年以内1.85货款合计-12,281,302.69-17.87-209
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书（4）截至2015年12月31日应收账款余额前五名的情况：占应收账款项单位名称与公司关系金额年限款总额的性质比例(%)广州立白企业集团有限公司非关联方2,675,216.801年以内5.49货款南京顶正包材有限公司非关联方1,432,240.001年以内2.94货款天津顶正印刷包材有限公司非关联方1,401,816.001年以内2.88货款福建恒安卫生材料有限公司非关联方1,216,569.631年以内2.50货款杭州顶正印刷包材有限公司非关联方1,038,660.001年以内2.13货款合计-7,764,502.43-15.94-（5）截至2014年12月31日应收账款余额前五名的情况：占应收账与公司关款项单位名称金额年限款总额的系性质比例(%)重庆顶正包材有限公司非关联方2,136,609.761年以内4.51货款武汉虹之彩包装印刷有限公司非关联方1,731,400.001年以内3.65货款天津顶正印刷包材有限公司非关联方1,392,840.001年以内2.94货款南京顶正包材有限公司非关联方1,221,121.771年以内2.58货款汕头市东风印刷厂有限公司非关联方997,700.001年以内2.10货款合计-7,479,671.53-15.78-（6）截至2016年9月30日，公司不存在单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款。（7）截至2016年9月30日，应收账款余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。（8）应收其他关联方款项情况①截至2016年9月30日，应收其他关联方款项披露情况：与公司占应收账款总款项单位名称金额账龄关系额的比例(%)性质黄山永新股份有限公司关联方1,471,716.301年以内2.14货款广州永新包装有限公司关联方690,100.001年以内1.00货款河北永新包装有限公司关联方250,800.001年以内0.36货款合计-2,412,616.30-3.50-②截至2015年12月31日，应收其他关联方款项披露与公司占应收账款总款项单位名称金额账龄关系额的比例(%)性质广州永新包装有限公司关联方392,780.001年以内0.81货款河北永新包装有限公司关联方116,829.001年以内0.24货款210
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书与公司占应收账款总款项单位名称金额账龄关系额的比例(%)性质合计509,609.001.05③截至2014年12月31日，应收其他关联方款项披露与公司占应收账款总款项单位名称金额账龄关系额的比例(%)性质广州永新包装有限公司关联方137,150.001年以内0.29货款河北永新包装有限公司关联方200,600.001年以内0.42货款合计-337,750.00-0.71-（8）截至2016年9月30日，公司不存在以应收账款为标的质押情况。4．预付账款（1）最近二年一期的预付账款情况分析如下：单位：元2016年9月30日2015年12月31日2014年12月31日账龄比例比例比例金额金额金额(%)(%)(%)1年以内12,762,124.5697.443,854,304.4075.076,769,907.0794.261-2年335,515.002.561,211,929.0023.60406,940.405.672-3年68,230.001.335,000.000.07合计13,097,639.56100.005,134,463.40100.007,181,847.47100.00公司预付账款主要为预付合同未执行完的设备及材料采购款。2016年9月30日预付账款大幅增加，主要是鹤山精工、长沙精工等新采购设备而预付的设备款。（2）截至2016年9月30日预付账款前五名：与公司占预付账款单位名称金额年限性质关系比例（%）浩通供应链管理（湖南）非关联方3,568,641.7127.251年以内设备款有限公司佛山市中讯仪器设备进出非关联方2,789,398.0021.301年以内设备款口有限公司运城制版印刷机械制造有非关联方1,172,000.008.951年以内设备款限公司青岛腾禹环保有限公司非关联方556,000.004.251年以内材料款二七宏业机械制造厂非关联方300,000.002.291-2年设备款合计-8,386,039.7164.04--注：子公司固安精工向二七宏业机械制造厂采购机加工自动化配套设备，由于设备一直未达到设计要求，一直处于沟通状态。211
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书（3）截至2015年12月31日预付账款前五名：占预付与公司单位名称金额账款比年限性质关系例（%）东莞市莞绿环保工程有限非关联方776,248.0015.121年以内材料款公司青岛腾禹环保有限公司非关联方648,000.0012.622年以内材料款上海赛图图像设备有限公非关联方402,600.007.841年以内设备款司二七宏业机械制造厂非关联方300,000.005.841年以内设备款长沙金博数控机床有限公非关联方296,000.005.761年以内设备款司合计-2,422,848.0047.18--（4）截至2014年12月31日预付账款前五名：占预付与公司单位名称金额账款比年限性质关系例（%）合肥华阳信息技术有限公司非关联方1,785,505.7024.861年以内设备款余姚健峰管理顾问有限公司非关联方300,000.004.181年以内咨询费北京精风利德印刷设备有限关联方293,749.584.091年以内设备款公司长沙县星沙星明水电建材店非关联方254,085.003.541年以内材料款青岛腾禹环保有限公司非关联方243,000.003.381年以内材料款合计2,876,340.2840.05（5）截至2016年9月30日，预付款项余额中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。5．其他应收款（1）最近二年一期的其他应收款及坏账准备情况表：单位：元2016年9月30日2015年12月31日账龄账面余额账面余额坏账准备坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1年以内11,231,320.2495.75288,594.7330,034,587.0269.2947,995.061-2年139,000.001.1913,900.005,438,414.5812.5533,943.022-3年178,237.521.5253,471.262,393,444.975.5248,870.863-4年140,648.381.2070,324.194,235,466.949.7720,061.904-5年40,123.800.3432,099.04297,886.170.6916,000.005年以上--945,503.682.1876,000.00合计11,729,329.94100.00458,389.2243,345,303.36100.00242,870.84212
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书续表单位：元2015年12月31日2014年12月31日账面余额账面余额账龄比例坏账准备比例坏账准备金额金额(%)(%)1年以内30,034,587.0269.2947,995.0629,023,967.9377.9251,881.241-2年5,438,414.5812.5533,943.022,732,916.927.3450,237.482-3年2,393,444.975.5248,870.864,241,866.9411.3913,957.143-4年4,235,466.949.7720,061.90297,946.170.8010,000.004-5年297,886.170.6916,000.0076,000.000.2060,800.005年以上945,503.682.1876,000.00875,503.682.356,000.00合计43,345,303.36100.00242,870.8437,248,201.64100.00192,875.86（2）截至2016年9月30日其他应收款余额前五名的情况：占其他应收款总款项单位名称与公司关系金额年限额的比例(%)性质东进非关联方8,100,000.001年以内69.06股权出让款刘艳华非关联方280,296.321年以内2.37备用金王瑞娜非关联方155,823.001年以内1.32备用金纳爱斯集团有限非关联方100,000.003-4年0.85质保金公司广东联合电子服粤通卡预存非关联方70,398.681年以内0.60务股份有限公司款合计-8,706,518.00-74.20-（3）截至2015年12月31日其他应收款余额前五名的情况：占其他应收款项性单位名称与公司关系金额账龄款总额的比质例(%)北京凯腾隆达投关联方22,989,122.191年以内53.04借款资有限公司2,714,253.351年以内6.26借款廊坊开发区凯腾2,206,779.261-2年5.09借款科技发展有限公关联方1,854,626.982-3年4.28借款司4,195,343.143-4年9.68借款270,935.774-5年0.63借款1,994,432.111年以内4.60借款2,892,205.091-2年6.67借款凯腾精工职工持关联方375,915.122-3年0.87借款股会6,950.404-5年0.02借款869,503.685年以上2.01借款刘艳华非关联方166,135.601年以内0.38备用金213
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书占其他应收款项性单位名称与公司关系金额账龄款总额的比质例(%)王瑞娜非关联方135,222.631年以内0.31备用金合计-40,671,425.32-93.84（4）截至2014年12月31日其他应收款余额前五名的情况：占其他应收与公司关款项性单位名称金额账龄款总额的比系质例(%)北京凯腾隆达投关联方20,053,126.651年以内53.84借款资有限公司2,206,779.261年以内5.92借款廊坊开发区凯腾1,854,626.981-2年4.98借款科技发展有限公关联方4,195,343.142-3年11.26借款司270,995.773-4年0.73借款4,150,943.511年以内11.14借款凯腾精工职工持375,915.121-2年1.01借款关联方股会6,950.403-4年0.02借款869,503.685年以上2.33借款王义非关联方594,220.611年以内1.60备用金刘艳华非关联方280,296.321年以内0.75备用金合计34,858,701.4493.58（5）期末余额中其他应收关联方款项如下：①截至2015年12月31日，期末余额中其他应收关联方款项如下：占其他款项应收款性质单位名称与公司关系金额年限总额的比例(%)北京凯腾隆达投资有限关联方22,989,122.191年以内53.04借款公司2,714,253.351年以内6.26借款2,206,779.261-2年5.09借款廊坊开发区凯腾科技发关联方1,854,626.982-3年4.28借款展有限公司4,195,343.143-4年9.68借款270,935.774-5年0.63借款1,994,432.111年以内4.60借款2,892,205.091-2年6.67借款凯腾精工职工持股会关联方375,915.122-3年0.87借款6,950.404-5年0.02借款869,503.685年以上2.01借款214
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书合计-40,370,067.09-93.15-②截至2014年12月31日，期末余额中其他应收关联方款项如下：占其他应收款项单位名称与公司关系金额年限款总额的比性质例(%)北京凯腾隆达投资有关联方20,053,126.651年以内53.84借款限公司廊坊开发区凯腾科技关联方2,206,779.261年以内5.92借款发展有限公司1,854,626.981-2年4.98借款4,195,343.142-3年11.26借款270,995.773-4年0.73借款凯腾精工职工持股会关联方4,150,943.511年以内11.14借款375,915.121-2年1.01借款6,950.403-4年0.02借款869,503.685年以上2.33借款李文田关联方41,600.001年以内0.11备用金合计-34,025,784.51-91.34-（9）截至2016年9月30日，本公司不存在以其他应收款为标的质押情况。6．存货单位：元2016年9月30日2015年12月31日2014年12月31日项目比例比例比例金额金额金额（%）（%）（%）原材料14,871,782.9857.2813,178,177.3764.8716,624,057.1663.75库存商品203,571.590.78673,501.553.32511,934.321.96发出商品10,003,247.8338.535,726,265.5228.196,067,451.2223.27在产品879,822.283.39733,071.293.612,874,997.9311.02周转材料3,373.990.012,492.530.01269.50.00合计25,961,798.67100.0020,313,508.26100.0026,078,710.13100.00公司存货主要包括原材料、发出商品和在产品，其中以原材料占比最大。因公司行业特性及生产经营模式，公司的存货规模相对其成本规模而言较小，2016年9月30日、2015年12月31日、2014年12月31日公司存货占比营业成本比例分别为23.57%、13.24%、16.77%，公司存货的账面价值随收入的波动而波动，与生产经营情况相符。且，公司存货积压风险概率较小，存货的变现能力强。公司期末无用于担保或所有权受到限制的存货。截至2016年9月30日，公司无存货成本高于其可变现净值的情况，未计提跌价准备。215
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书7．长期股权投资（1）2015年12月31日长期股权投资在被投资单在被投资单在被投资单位持股初始投资成被投资单位名称核算方法位持股比例位表决权比比例与表决权比例本(%)例(%)不一致的说明南京精工凹印制版有成本法4,594,650.0045.0045.00限公司续表2014年2015年减值本期计提现金被投资单位名称增减变动12月31日12月31日准备减值准备股利南京精工凹印制版1,579,638.33-1,579,638.33有限公司（2）2014年12月31日长期股权投资在被投资单在被投资单在被投资单位持股初始投资成被投资单位名称核算方法位持股比例位表决权比比例与表决权比例本(%)例(%)不一致的说明南京精工凹印制版有成本法4,594,650.0045.0045.00限公司续表2013年2014年减值本期计提现金被投资单位名称增减变动12月31日12月31日准备减值准备股利南京精工凹印制版2,721,960.75-1,142,322.421,579,638.33有限公司8.固定资产及折旧（1）截至2016年9月30日固定资产原值、折旧、净值等见下表：单位：元项目2015.12.31本期增加本期减少2016.9.30一、账面原值合计341,375,863.919,156,290.128,428,326.63342,103,827.40房屋建筑物70,307,273.09332,970.8159,035.0070,581,208.90机器设备236,959,448.097,703,972.196,202,536.01238,460,884.27电子设备及其他26,984,926.63678,218.02987,267.3626,675,877.29运输设备7,124,216.10441,129.101,179,488.266,385,856.94二、累计折旧合计192,635,083.6917,710,796.997,650,414.52202,695,466.16房屋建筑物25,064,397.102,574,672.1315,691.4727,623,377.76机器设备142,072,182.0513,319,803.045,764,221.65149,627,763.44电子设备及其他20,259,669.491,375,693.82966,268.4520,669,094.86运输设备5,238,835.05440,628.00904,232.954,775,230.10三、减值准备合计216
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书房屋建筑物机器设备电子设备及其他运输设备四、账面价值合计148,740,780.22139,408,361.24房屋建筑物45,242,875.9942,957,831.14机器设备94,887,266.0488,833,120.83电子设备及其他6,725,257.146,006,782.43运输设备1,885,381.051,610,626.84（2）截至2015年12月31日固定资产原值、折旧、净值等见下表：单位：元项目2014.12.31本期增加本期减少2015.12.31一、账面原值合计354,422,305.1917,453,853.8830,500,295.16341,375,863.91房屋建筑物69,181,433.511,625,054.80499,215.2270,307,273.09机器设备250,365,968.7411,538,725.0124,945,245.66236,959,448.09电子设备及其他26,816,624.203,553,251.703,384,949.2726,984,926.63运输设备8,058,278.74736,822.371,670,885.017,124,216.10二、累计折旧合计190,603,579.3823,362,349.0421,330,844.73192,635,083.69房屋建筑物22,295,696.393,335,658.20566,957.4925,064,397.10机器设备142,133,071.8217,411,530.8617,472,420.63142,072,182.05电子设备及其他20,352,906.901,710,685.791,803,923.2020,259,669.49运输设备5,821,904.27904,474.191,487,543.415,238,835.05三、减值准备合计房屋建筑物机器设备电子设备及其他运输设备四、账面价值合计163,818,725.81148,740,780.22房屋建筑物46,885,737.1245,242,875.99机器设备108,232,896.9294,887,266.04电子设备及其他6,463,717.306,725,257.14运输设备2,236,374.471,885,381.05（3）2014年12月31日固定资产原值、折旧、净值等见下表：单位：元项目2013.12.31本期增加本期减少2014.12.31一、账面原值合计320,627,773.3046,316,206.6112,521,674.72354,422,305.19房屋建筑物67,614,001.351,567,432.16-69,181,433.51机器设备217,661,048.5840,695,969.867,991,049.70250,365,968.74电子设备及其他27,378,071.112,804,554.613,366,001.5226,816,624.20运输设备7,974,652.261,248,249.981,164,623.508,058,278.74217
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书二、累计折旧合计174,598,850.0522,511,137.296,506,407.96190,603,579.38房屋建筑物18,991,094.283,304,602.11-22,295,696.39机器设备130,221,490.8516,007,494.394,095,913.42142,133,071.82电子设备及其他20,290,165.782,080,526.792,017,785.6720,352,906.90运输设备5,096,099.141,118,514.00392,708.875,821,904.27三、减值准备合计房屋建筑物机器设备电子设备及其他运输设备四、账面价值合计146,028,923.25163,818,725.81房屋建筑物48,622,907.0746,885,737.12机器设备87,439,557.73108,232,896.92电子设备及其他7,087,905.336,463,717.30运输设备2,878,553.122,236,374.47（4）截至2016年9月30日，公司固定资产未出现减值迹象，不需计提减值准备。（5）截至2016年9月30日，公司不存在通过融资租赁租入的固定资产。（6）截至2016年9月30日，公司用于抵押借款的固定资产原值52,398,714.36元。（7）截至2016年9月30日，已提足折旧仍在使用的固定资产原值98,309,611.76元。9．在建工程（1）2016年1-9月在建工程项目变动情况转入项目名称2015.12.31本期增加其他减少2016.9.30固定资产在安装设备1,874,079.901,709,321.202,357,058.41-1,226,342.69合计1,874,079.901,709,321.202,357,058.41-1,226,342.69（2）2015年在建工程项目变动情况转入其他项目名称2014.12.31本期增加2015.12.31固定资产减少在安装设备1,588,637.042,682,312.622,396,869.76-1,874,079.90合计1,588,637.042,682,312.622,396,869.76-1,874,079.90（3）2014年在建工程项目变动情况转入项目名称2013.12.31本期增加其他减少2014.12.31固定资产在安装设备22,034,017.262,958,847.0223,404,227.24-1,588,637.04合计22,034,017.262,958,847.0223,404,227.24-1,588,637.04（4）截至2016年9月30日，公司在建工程未出现减值迹象，不需计提减值准备。10．无形资产及摊销（1）截至2016年9月30日无形资产原值、摊销、净值等见下表：218
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书单位：元项目2015.12.31本期增加本期减少2016.9.30一、账面原值合计17,115,736.14374,611.98130,319.9117,360,028.21土地使用权12,161,858.3312,161,858.33专利技术2,068,648.722,068,648.72著作权318,714.16318,714.16软件2,566,514.93374,611.98130,319.912,810,807.00二、累计摊销合计6,323,464.56440,371.48129,670.226,634,165.82土地使用权2,333,032.40205,874.082,538,906.48专利技术2,068,648.722,068,648.72著作权125,595.3723,903.53149,498.90软件1,796,188.07210,593.87129,670.221,877,111.72三、减值准备合计土地使用权专利技术著作权软件四、无形资产账面价值合计10,792,271.5810,725,862.39土地使用权9,828,825.939,622,951.85专利技术--著作权193,118.79169,215.26软件770,326.86933,695.28（2）截至2015年12月31日无形资产原值、摊销、净值等见下表：单位：元项目2014.12.31本期增加本期减少2015.12.31一、账面原值合计16,622,258.76493,477.3817,115,736.14土地使用权12,161,858.3312,161,858.33专利技术2,068,648.722,068,648.72著作权318,714.16318,714.16软件2,073,037.55493,477.382,566,514.93二、累计摊销合计5,771,193.08552,271.486,323,464.56土地使用权2,058,533.61274,498.792,333,032.40专利技术2,068,648.722,068,648.72著作权93,723.9931,871.38125,595.37软件1,550,286.76245,901.311,796,188.07三、减值准备合计土地使用权专利技术著作权软件四、无形资产账面价值合计10,851,065.6810,792,271.58219
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书土地使用权10,103,324.729,828,825.93专利技术著作权224,990.17193,118.79软件522,750.79770,326.86（3）截至2014年12月31日无形资产原值、摊销、净值等见下表：单位：元项目2013.12.31本期增加本期减少2014.12.31一、账面原值合计16,515,131.21142,710.0635,582.5116,622,258.76土地使用权12,161,858.3312,161,858.33专利技术2,068,648.722,068,648.72著作权318,714.16318,714.16软件1,965,910.00142,710.0635,582.512,073,037.55二、累计摊销合计5,277,197.24516,038.1522,042.315,771,193.08土地使用权1,784,034.82274,498.792,058,533.61专利技术2,068,648.722,068,648.72著作权61,852.6131,871.3893,723.99软件1,362,661.09209,667.9822,042.311,550,286.76三、减值准备合计土地使用权专利技术著作权软件四、无形资产账面价值合计11,237,933.9710,851,065.68土地使用权10,377,823.5110,103,324.72专利技术著作权256,861.55224,990.17软件603,248.91522,750.79（5）截至2016年9月30日，公司用于抵押借款的无形资产土地使用权原值7,631,443.20元。（6）截至2016年9月30日，无形资产未发生可收回金额低于账面价值的事项，故未计提无形资产减值准备。11．开发支出费用化支出项目本期增加金额本期减少金额2015年122016年9月项目内部开发支确认为无转入当期损月31日其他30日出形资产益制版技术的制版技术9,486,026.069,486,026.06研发的研发制版设备的制版设备959,427.97959,427.97研发的研发220
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书本期增加金额本期减少金额2015年122016年9月项目内部开发支确认为无转入当期损月31日其他30日出形资产益合计10,445,454.0310,445,454.03续表：本期增加金额本期减少金额2014年122015年12项目确认为无转入当期损月31日内部开发支出其他月31日形资产益制版技术的12,411,812.7512,411,812.75研发制版设备的625,135.37625,135.37研发合计13,036,948.1213,036,948.12续表：本期增加金额本期减少金额2014年122015年12项目确认为无转入当期损月31日内部开发支出其他月31日形资产益制版技术的12,349,717.0512,349,717.05研发制版设备的1,683,312.151,683,312.15研发合计14,033,029.2014,033,029.2012．长期待摊费用本期其他项目2015年12月31日本期摊销2016年9月30日增加减少房屋装修改造457,792.52148,744.35309,048.17环保清洁生产62,264.1520,754.7241,509.43合计520,056.67169,499.07350,557.60续表2014年12月其他2015年12月项目本期增加本期摊销31日减少31日房屋装修改造113,019.50471,683.45126,910.43457,792.52环保清洁生产83,018.8720,754.7262,264.15合计113,019.50554,702.32147,665.15-520,056.67续表：2013年12月其他2014年12月项目本期增加本期摊销31日减少31日房屋装修改造123,293.9910,274.49113,019.50221
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书合计-123,293.9910,274.49-113,019.5013.递延所得税资产和递延所得税负债（1）已确认递延所得税资产：单位：元2016年9月30日2015年12月31日项目递延所得税可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性资产差异资产差异递延所得税资产：资产减值准备648,899.653,303,779.85540,510.342,579,807.01可弥补亏损235,699.561,513,550.21493,229.742,574,016.80合计884,599.214,817,330.061,033,740.085,153,823.81续表：2014年12月31日项目递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产：资产减值准备352,074.822,151,159.07可弥补亏损134,134.98536,539.92合计486,209.802,687,698.99（2）未确认递延所得税资产对应的暂时性差异明细单位：元项目2016年9月30日2015年12月31日2014年12月31日资产减值准备113,073.585,256,381.325,163,813.75可抵扣亏损5,548,961.8226,122,536.0719,159,114.22合计5,662,035.4031,378,917.3924,322,927.97（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期年份2016年1-9月2015年度2014年度2016年4,288,110.374,288,110.372017年2,766,725.872,766,725.872018年5,870,379.665,870,379.662019年1,738,125.686,233,898.326,233,898.322020年1,886,002.996,963,421.85-2021年1,924,833.15--合计5,548,961.8226,122,536.0719,159,114.2214．资产减值准备资产减值准备相关政策请参见“第四节公司财务”之“二、报告期内的主要会计政策、会计估计及其变更情况和影响”。报告期内，公司对应收账款和其他应收款计提了坏账准备，具体计提的准备情况如下：222
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书单位：元本期减少期间项目期初本期增加期末转回转销2016年1-9月坏账准备2,849,380.91929,094.9498,833.723,679,642.132015年度坏账准备2,471,097.061,114,838.43736,554.582,849,380.912014年度坏账准备1,348,390.321,863,037.60740,330.862,471,097.06（六）主要负债情况1．短期借款单位：元项目2016年9月30日2015年12月31日2014年12月31日信用借款1,000,000.001,500,000.005,000,000.00抵押借款43,500,000.0046,000,000.0037,000,000.00合计44,500,000.0047,500,000.0042,000,000.00注：（1）2016年9月30日公司借款情况如下：①公司子公司重庆精准印刷制版有限公司2016年9月30日重庆农村商业银行股份有限公司璧山支行借款余额7,000,000.00元，以重庆精准印刷制版有限公司的房产及土地抵押，借款期限2016年8月11日至2017年8月10日。②公司子公司长沙精达印刷制版有限公司2015年9月30日中国工商银行长沙东塘支行借款余额4,000,000.00元，以长沙精达印刷制版有限公司的房产及土地抵押，其中2,100,000.00元借款期限2015年12月1日至2016年11月30日，1,900,000.00元借款期限2015年12月11日至2016年12月10日③公司子公司天津精工华晖制版技术有限公司2016年9月30日上海浦东发展银行股份有限公司天津分行借款余额6,000,000.00元，以天津精工华晖制版技术有限公司的房产及土地抵押，借款期限2015年11月7日至2016年11月6日。④公司子公司鹤山市精工制版有限公司2016年9月30日鹤山珠江村镇银行股份有限公司借款余额8,500,000.00元，以鹤山市精工制版有限公司的房产及土地抵押，并由北京凯腾精工制版有限公司承担连带责任保证，其中3,500,000.00元借款期限2016年1月14日至2016年12月30日，5,000,000.00元借款期限2016年1月15日至2017年1月12日。⑤公司子公司汕头市精工东捷制版有限公司2016年9月30日民生银行汕头市分行借款余额7,000,000.00元，以汕头市精工东捷制版有限公司的房产作抵押，借款期限2016年9月27日至2017年9月27日。⑥公司子公司黄山精工凹印制版有限公司2016年9月30日中国工商银行股份有限公司徽州支行于借款余额为6,000,000.00元，以黄山精工凹印制版有限公司的房产及土地抵押，其中1,000,000.00元借款期限2016年3月23日至2017年3月23日，3,000,000.00元借款期限2016年4月13日至2017年4月13日，2,000,000.00元借款期限2016年5月11日至223
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书2017年5月11日。⑦公司子公司黄山精工凹印制版有限公司2016年9月30日中国农业银行股份有限公司徽州支行于借款余额1,000,000.00元，信用借款，借款期限2016年5月18日至2017年5月17日。⑧公司子公司山东精工凹印制版有限公司2016年9月30日中国银行股份有限公司淄博西城支行借款余额为5,000,000.00元，以山东精工凹印制版有限公司的房产及土地抵押，并由李文田、张彦杰承担连带责任保证，借款期限2016年2月2日至2017年2月2日。（2）2015年12月31日公司借款情况如下：①公司子公司重庆精准印刷制版有限公司2015年12月31日重庆农村商业银行股份有限公司璧山支行借款余额7,000,000.00元，以重庆精准印刷制版有限公司的房产及土地抵押，借款期限2015年8月18日至2016年8月17日。②公司子公司长沙精达印刷制版有限公司2015年12月31日中国工商银行长沙东塘支行借款余额4,000,000.00元，以长沙精达印刷制版有限公司的房产及土地抵押，其中2,100,000.00元借款期限2015年12月1日至2016年11月30日，1,900,000.00元借款期限2015年12月11日至2016年12月10日③公司子公司天津精工华晖制版技术有限公司2015年12月31日上海浦东发展银行股份有限公司天津分行借款余额6,000,000.00元，以天津精工华晖制版技术有限公司的房产及土地抵押，借款期限2015年11月7日至2016年11月6日。④公司子公司鹤山市精工制版有限公司2015年12月31日鹤山珠江村镇银行股份有限公司借款余额为5,000,000.00元，以鹤山市精工制版有限公司的房产及土地抵押，并由北京凯腾精工制版有限公司承担连带责任保证，其中3,000,000.00元借款期限2015年4月3日至2016年3月30日，2,000,000.00元借款期限2015年5月4日至2016年4月30日。⑤公司子公司固安精工制版有限公司2015年12月31日兴业银行借款余额4,000,000.00元，以固安精工制版有限公司的土地抵押，借款期限2015年5月19日至2016年5月18日。⑥公司子公司汕头市精工东捷制版有限公司2015年12月31日民生银行汕头市分行借款余额10,000,000.00元，以汕头市精工东捷制版有限公司的房产作抵押。其中4,000,000.00元借款期限2015年5月15日至2016年4月15日，4,000,000.00借款期限2015年6月10日至2016年4月10日，2,000,000.00元借款期限2015年7月23日至2016年7月23日。⑦公司子公司黄山精工凹印制版有限公司2015年12月31日中国工商银行股份有限公司徽州支行于借款余额为5,000,000.00元，以黄山精工凹印制版有限公司的房产及土地抵押，借款期限2015年5月5日至2016年5月5日。⑧公司子公司黄山精工凹印制版有限公司2015年12月31日中国农业银行股份有限公司徽州支行于借款余额为1,500,000.00元，为信用借款，借款期限2015年3月25日至2016224
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书年3月25日。⑨公司子公司山东精工凹印制版有限公司2015年12月31日中国银行股份有限公司淄博西城支行借款余额为5,000,000.00元，以山东精工凹印制版有限公司的房产及土地抵押，并由李文田、张彦杰承担连带责任保证，借款期限2015年1月30日至2016年1月30日。（3）2014年12月31日公司借款情况如下：①公司子公司重庆精准印刷制版有限公司2014年12月31日重庆农村商业银行股份有限公司璧山支行借款余额7,000,000.00元，以重庆精准印刷制版有限公司的房产及土地抵押，抵押权证212房地证2011字第06443号，借款期限2014年8月18日至2015年8月17日。②公司子公司长沙精达印刷制版有限公司2014年12月31日中国工商银行长沙东塘支行借款余额4,000,000.00元，以长沙精达印刷制版有限公司的房产及土地抵押，其中2,100,000.00元借款期限2014年11月26日至2015年11月25日，1,900,000.00元借款期限2014年12月11日至2015年12月10日③公司子公司天津精工华晖制版技术有限公司2014年12月31日上海浦东发展银行股份有限公司天津分行借款8,500,000.00元，以天津精工华晖制版技术有限公司的房产及土地抵押，借款期限2014年9月25日至2015年9月25日。④公司子公司鹤山市精工制版有限公司2014年12月31日鹤山珠江村镇银行股份有限公司借款余额7,500,000.00元，以鹤山市精工制版有限公司的房产及土地抵押，并由北京凯腾精工制版有限公司承担连带责任保证，其中5,500,000.00元借款期限2014年6月10日至2015年4月1日，2,000,000.00元借款期限2014年6月27日至2015年4月30日⑤公司子公司汕头市精工东捷制版有限公司2014年12月31日民生银行汕头市分行借款余额10,000,000.00元，以汕头市精工东捷制版有限公司的房产作抵押。其中4,000,000.00元借款期限2014年4月30日至2015年4月30日，4,000,000.00元借款期限2014年5月27日至2015年5月27日，2,000,000.00元借款期限2014年7月8日至2015年7月8日。⑥公司子公司黄山精工凹印制版有限公司2014年12月31日中国农业银行股份有限公司徽州支行于借款余额为5,000,000.00元，为信用借款，其中2,000,000.00元借款期限2014年9月9日至2015年9月8日，3,000,000.00元借款期限2014年9月23日至2015年9月22日。2．应付票据类别2016年9月30日2015年12月31日2014年12月31日银行承兑汇票144,275.00200,000.00合计144,275.00200,000.003.应付账款（1）应付账款余额表：单位：元225
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书2016年9月30日2015年12月31日2014年12月31日账龄比例结构金额比例(%)金额比例(%)金额(%)1年以内10,406,742.7586.058,597,970.7376.399,242,869.6380.461至2年955,742.017.901,461,253.8012.98879,339.147.652至3年416,314.403.44150,654.381.34191,340.611.673年以上314,710.992.601,045,986.839.291,174,630.0610.22合计12,093,510.15100.0011,255,865.74100.0011,488,179.44100.00应付账款主要系公司采购设备、材料等生产物质形成的尚未支付的货款。公司2016年9月30日、2015年12月31日、2014年12月31日的应付账款余额分别为12,093,510.15元、11,255,865.74元、11,488,179.44元，公司应付账款余额波动稳定，说明公司的应付账款管理能力强及在产业链中的信誉良好。（2）截至2016年9月30日应付账款余额前五名的情况：序与公司关占比款项单位名称金额年限号系(%)性质湖南省成铭钢结构工程有限非关联方495,000.001-2年钢结构16.13公司246,015.002-3年款2无锡贝来钢管有限公司非关联方724,623.531年以内5.99货款3北京精风利德设备有限公司关联方372,364.001年以内3.08设备款4天津源通伟业钢铁有限公司非关联方279,850.001年以内2.31材料款5山西世康铜业有限公司非关联方246,200.001年以内2.04材料款合计2,364,052.53-19.55（3）截至2015年12月31日应付账款余额前五名账期的情况：序占比款项性单位名称与公司关系金额年限号(%)质湖南省成铭钢结构工程非关联方495,000.001年以内10.14钢结构1有限公司646,015.001-2年北京银博雅光机电科技非关联方2864,849.223年以上7.68材料款有限公司北京精风利德印刷设备3关联方555,750.421年以内4.94设备款有限公司浙江诚信包装材料有限非关联方4365,840.001年以内3.25材料款公司5山西世康铜业有限公司非关联方334,275.221年以内2.97材料款合计3,261,729.8628.98（4）截至2014年12月31日应付账款余额前五名的情况：序占比款项单位名称与公司关系金额年限号(%)性质1北京银博雅光机电科技非关联方864,849.223年以上7.53材料226
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书有限公司款湖南省成铭钢结构工程非关联方钢结2646,015.001年以内5.62有限公司构材料3黄山永新股份有限公司关联方241,185.101年以内2.10款广州天生印刷器材有限非关联方材料4228,118.121年以内1.99公司款温州立可达印业股份有非关联方材料5208,200.001-2年1.81限公司款合计2,215,217.8619.05（5）截至2016年9月30日，应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。（6）截至2016年9月30日，应付账款中应付本公司其他关联方的款项。与公司占应付账款总款项单位名称金额账龄关系额的比例(%)性质设备北京精风利德设备有限公司关联方372,364.001年以内3.08款合计372,364.003.08（7）截至2015年12月31日，应付账款中应付本公司其他关联方的款项。与本公司占应付账款总款项单位名称金额账龄关系额的比例(%)性质北京精风利德设备有限公司关联方555,750.421年以内4.94设备款合计555,750.424.94（8）截至2014年12月31日，应付账款中应付本公司其他关联方的款项。与本公占应付账款单位名称金额账龄款项性质司总额的比例北京精风利德设备有限公司关联方关系241,185.101年以内(%)2.10材料款合计241,185.102.104．预收款项（1）预收款项余额表：单位：元账龄2016年9月30日2015年12月31日2014年12月31日结构金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)1年以内407,749.74100.00803,484.85100.00794,538.23100.00合计407,749.74100.00803,484.85100.00794,538.23100.00报告期内，公司预收款项为预收客户货款。（2）截至2016年9月30日预收账款余额情况：227
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书序与公司占比款项单位名称金额（元）账龄号关系（%）性质1潮州市潮安区新银包装有限公司非关联方53,237.0013.07货款1年以内2汕头市雅图包装印刷有限公司非关联方50,000.0012.27货款1年以内3烟台爱丽思中宠食品有限公司非关联方32,062.007.87货款1年以内4武进区横林美邦装饰材料厂非关联方26,090.006.40货款1年以内佛山市南海利达印刷包装有限公22,651.205非关联方5.56货款1年以内司合计184,040.2045.17（3）截至2015年12月31日预收账款余额情况：序与公司占比款项单位名称金额（元）账龄号关系（%）性质1汕头市雅图包装印刷有限公司非关联方352,967.0043.93货款1年以内2温州新意特种纸业有限公司非关联方100,000.0012.45货款1年以内3华世（福建）科技有限公司非关联方80,000.009.96货款1年以内4汕头市金凤印刷制版厂非关联方70,000.008.71货款1年以内5山东邹平华美工贸有限公司非关联方25,570.803.18货款1年以内合计628,537.8078.23（4）截至2014年12月31日预收账款余额情况：与本公司占比款项序号单位名称金额（元）账龄关系（%）性质1安徽华猫软包装有限公司非关联方58,636.937.38货款1年以内潮州市潮安区新银包装有限2非关联方53,237.006.70货款1年以内公司汕头市雅图包装印刷有限公3非关联方50,000.006.29货款1年以内司4浙江望泰特种纸业有限公司非关联方30,000.003.78货款1年以内5广东富嘉装饰材料有限公司非关联方23,000.002.89货款1年以内合计214,873.9327.04（5）截至2016年9月30日，预收款项中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。5．应付职工薪酬（1）2016年1-9月应付职工薪酬变动表：单位：元项目2015.12.31本期增加本期减少2016.6.30一、短期薪酬12,011,955.1269,528,139.3269,791,861.5711,748,232.87二、离职后福利-233,337.985,194,408.245,156,637.04271,109.18设定提存计划三、辞退福利228
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书四、一年内到期的其他福利合计12,245,293.1074,722,547.5674,948,498.6112,019,342.05（2）2015年度应付职工薪酬变动表：单位：元项目2014.12.31本期增加本期减少2015.12.31一、短期薪酬11,726,840.9788,835,958.3688,550,844.2112,011,955.12二、离职后福利247,460.017,282,465.617,296,587.64233,337.98-设定提存计划三、辞退福利----四、一年内到期----的其他福利合计11,974,300.9896,118,423.9795,847,431.8512,245,293.10（3）2014年度应付职工薪酬变动表：单位：元项目2013.12.31本期增加本期减少2014.12.31一、短期薪酬12,473,317.2288,310,678.1589,057,154.4011,726,840.97二、离职后福利227,817.017,099,578.827,079,935.82247,460.01-设定提存计划三、辞退福利----四、一年内到期----的其他福利合计12,701,134.2395,410,256.9796,137,090.2211,974,300.98（4）短期薪酬变动表：2015年2016年项目本期增加本期减少12月31日9月30日1、工资、奖金、津贴和补贴11,948,370.1760,889,756.2661,183,261.8511,654,864.582、职工福利费-4,467,505.334,467,505.33-3、社会保险费63,584.952,377,621.242,347,837.9093,368.29其中：医疗保险费35,607.551,973,814.571,944,031.2365,390.89工伤保险费27,977.40305,621.11305,621.1127,977.40生育保险费-98,185.5698,185.56-4、住房公积金-1,478,081.001,478,081.00-5、工会经费和职工教育经费-315,175.49315,175.49-6、短期带薪缺勤----7、短期利润分享计划----合计12,011,955.1269,528,139.3269,791,861.5711,748,232.87续表229
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书2014年12月2015年12月项目本期增加本期减少31日31日1、工资、奖金、津贴和补贴11,621,021.4876,153,763.0275,826,414.3311,948,370.172、职工福利费-6,407,915.226,407,915.22-3、社会保险费105,819.493,235,446.013,277,680.5563,584.95其中：医疗保险费78,308.592,570,083.212,612,784.2535,607.55工伤保险费27,510.90506,382.99505,916.4927,977.40生育保险费-158,979.81158,979.81-4、住房公积金-1,989,491.001,989,491.00-5、工会经费和职工教育经费-1,049,343.111,049,343.11-6、短期带薪缺勤----7、短期利润分享计划----合计11,726,840.9788,835,958.3688,550,844.2112,011,955.12续表2013年12月2014年12月项目本期增加本期减少31日31日1、工资、奖金、津贴和补贴12,375,450.0176,155,069.5176,909,498.0411,621,021.482、职工福利费-6,575,429.186,575,429.18-3、社会保险费97,867.213,032,846.293,024,894.01105,819.49其中：医疗保险费80,084.212,417,857.192,419,632.8178,308.59工伤保险费17,783.00473,033.74463,305.8427,510.90生育保险费-141,955.36141,955.36-4、住房公积金-1,943,874.001,943,874.00-5、工会经费和职工教育经费-603,459.17603,459.17-6、短期带薪缺勤----7、短期利润分享计划-合计12,473,317.2288,310,678.1589,057,154.4011,726,840.97（5）设定提存计划列示：2015年12月项目本期增加本期减少2016年9月30日31日1、基本养老保险211,984.284,903,307.674,865,536.07249,755.882、失业保险费21,353.70352,342.90352,343.3021,353.30合计233,337.985,255,650.575,217,879.37271,109.18续表2014年12月2015年12月31项目本期增加本期减少31日日1、基本养老保险215,411.016,723,079.646,726,506.37211,984.282、失业保险费32,049.00559,385.97570,081.2721,353.70合计247,460.017,282,465.617,296,587.64233,337.98230
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书续表2013年12月2014年12月31项目本期增加本期减少31日日1、基本养老保险205,353.616,432,550.356,422,492.95215,411.012、失业保险费22,463.40667,028.46657,442.8632,049.00合计227,817.017,099,578.827,079,935.82247,460.016．应交税费单位：元项目2016年9月30日2015年12月31日2014年12月31日增值税3,994,991.133,160,751.711,802,894.31营业税2,781.523,118.61企业所得税3,957,251.515,543,605.296,350,227.61个人所得税2,777,885.4387,126.3468,318.15城建税214,692.73174,897.97125,202.72教育费附加119,949.7495,821.4165,585.47地方教育附加79,966.4963,880.9243,723.64房产税160,621.1296,756.9280,937.37土地使用税183,290.21118,139.51112,473.51印花税2,500.002,500.002,500.00河道清理费14,788.419,110.3211,092.95合计11,505,936.779,355,371.918,666,074.347．应付利息项目2016年9月30日2015年12月31日2014年12月31日短期借款利息64,070.2488,154.8890,464.01合计64,070.2488,154.8890,464.018.应付股利项目2016年9月30日2015年12月31日2014年12月31日香港华晖发展公司5,960,977.056,320,396.90-北京精工华晖凹印制版有2,970,057.87-限公司北京凯腾隆达投资有限公10,960,561.27-司合计19,891,596.196,320,396.90-9.其他应付款（1）其他应付款余额表：单位：元账龄结2016年9月30日2015年12月31日2014年12月31日构金额比例(%)金额比例金额比例(%)231
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书(%)1年以内10,419,957.4865.1610,326,701.4875.543,128,952.0419.481至2年3,922,877.9024.5372,825.670.543,386,642.5721.092至3年45,267.760.28562,313.714.117,048,913.0443.903年以上1,604,380.2410.032,708,049.8619.812,494,278.7715.53合计15,992,483.38100.0013,669,890.72100.0016,058,786.42100.00公司报告期其他应付款主要包括借款、增资款、股权转让款、土地款、代垫费用等。（2）截至2016年9月30日其他应付款前五名明细情况：单位：元序与公司关占比单位名称金额年限款项性质号系(%)德国维尔特图像技术股权转让1非关联方4,000,000.001年以内25.01公司款三浦威特园区建设发2非关联方1,388,320.005年以上8.68土地款展有限公司3陈志强非关联方1,000,000.001年以内6.25增资款4谌伦祥非关联方400,000.001年以内2.50借款北京精风利德印刷设5关联方216,682.611年以内1.35往来款备有限公司合计-7,005,002.61-43.79-（3）截至2015年12月31日其他应付款前五名情况：单位：元序与公司占比单位名称金额年限款项性质号关系(%)1张彦杰非关联方6,000,000.001年以内43.89增资款三浦威特园区建设2非关联方1,423,800.004-5年10.42土地款发展有限公司北京精风利德印刷3关联方1,268,094.191年以内9.28往来款设备有限公司4谌伦祥非关联方1,200,000.001年以内8.78借款5汪延海非关联方257,508.321年以内1.88代垫费用合计10,149,402.5174.25（4）截至2014年12月31日大额其他应付款情况：单位：元序与公司关占比单位名称金额年限款项性质号系(%)北京精风利德印刷1关联方1,656,794.971年以内10.32往来款设备有限公司2三浦威特园区建设非关联方1,423,800.003-4年8.87土地款232
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书发展有限公司3孟凡祥非关联方1年以内8.22借款1,320,000.004陈志强非关联方489,789.111年以内3.05借款5汪延海非关联方484,102.341年以内3.01代垫费用合计5,374,486.4233.47（5）其他应付款中无应付持有公司5.00%（含5.00%）以上表决权股份的股东的款项（6）其他应付款中应付持有本公司其他关联方的款项A:截至2016年6月30日止，其他应付款中应付本公司其他关联方款项情况。与公司占其他应付款总款项性单位名称金额账龄关系额的比例(%)质北京精风利德印刷设备关联方216,682.611年以内1.35往来款有限公司合计216,682.611.35B:截至2015年12月31日止，其他应付款中应付本公司其他关联方款项情况与公司占其他应付款总款项性单位名称金额账龄关系额的比例(%)质北京精风利德印刷设备关联方1,268,094.191年以内9.28往来款有限公司合计1,268,094.199.28C:截至2014年12月31日止，其他应付款中应付本公司其他关联方款项情况与公司关占其他应付款总款项性单位名称金额账龄系额的比例(%)质北京精风利德印刷设关联方1,656,794.971年以内10.32往来款备有限公司北京市精佳园机械厂关联方10,229.401年以内0.06往来款合计1,667,024.3710.3810．递延收益2016年9月302015年12月312014年12月31项目日日日重金属废水处理设施升级改造项目336,350.05402,157.67325,147.06电镀整流节能改造51,111.1171,111.1197,777.78工业废水处理改造升级及中水回用项437,361.10470,000.00目废气处理装置项目97,297.30黄山市扩建工业项目购置生产设备补155,769.24173,076.93196,153.85助新产品新技术研发及产业技术攻关项285,074.91351,775.81440,710.33目233
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书2016年9月302015年12月312014年12月31项目日日日购置用于研发的关键仪器设备130,000.00160,000.00200,000.00扩建工业项目购置生产设备81,169.4096,576.25两化融合集成创新项目415,928.05491,592.80改建、扩建项目购置自动化、智能化493,308.64生产设备改扩建项目设备208,847.88购置用于研发的关键仪器设备163,607.59合计2,855,825.272,216,290.571,259,789.02（1）2016年1-9月项目明细:2015年2016年项目名称性质本期增加本期减少批准机关12月31日9月30日重金属废水重庆市环境政府处理设施升402,157.6765,807.62336,350.05保护局、重补助级改造项目庆市财政局长沙市财政电镀整流节政府71,111.1120,000.0051,111.11局、长沙市能改造补助能源局工业废水处长沙市财政理改造升级政府470,000.0032,638.90437,361.10局、产业环及中水回用补助保局项目长沙县环境废气处理装政府100,000.002,702.7097,297.30保护局、长置项目补助沙县财政局黄山市扩建黄山市财政工业项目购政府局、经济和173,076.9317,307.69155,769.24置生产设备补助信息化委员补助会新产品新技安徽省经信术研发及产政府351,775.8166,700.90285,074.91委、安徽省业技术攻关补助财政厅项目购置用于研政府安徽省人民发的关键仪160,000.0030,000.00130,000.00补助政府办公厅器设备扩建工业项政府黄山市人民目购置生产96,576.2515,406.8581,169.40补助政府设备安徽省财政两化融合集政府491,592.8075,664.75415,928.05厅、安徽省成创新项目补助经信委234
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书2015年2016年项目名称性质本期增加本期减少批准机关12月31日9月30日改建、扩建项目购置自动政府安徽省人民524,000.0030,691.36493,308.64化、智能化生补助政府办公厅产设备黄山市徽州改扩建项目政府215,500.006,652.12208,847.88区人民政府设备补助办公室黄山市经济购置用于研政府和信息化委发的关键仪190,000.0026,392.41163,607.59补助员会、黄山器设备市财政局合计2,216,290.571,029,500.00389,965.302,855,825.27注:1）根据重庆市环境保护局、重庆市财政局2014年10月8日下发的《关于下达2014年中央重金属污染防治专项资金项目计划的通知》渝环[2014]214号，重庆精准印刷制版有限公司获得政府补助48万元，用于建设污水处理工程。该污水处理工程于2014年7月结转为固定资产，故本期计入当期损益金额为65,807.62元。2）根据长沙市财政局、长沙市能源局2014年12月23日下发的《关于下达长沙市2014年第二批节能专项资金的通知》长财企指[2014]142号，长沙精达印刷制版有限公司获得政府补助10万元，用于电镀整流节能改造。该设备于2013年8月份结转为固定资产，故本期计入当期损益金额为20,000.00元。3）据长沙市财政局2015年12月15日下发的《关于下达2015年环境保护专项资金的通知》长财建指[2015]280号，长沙精达印刷制版有限公司获得政府补助10.00万元，用于工业废水处理改造升级及中水回用项目；根据长沙市经济技术开发区产业环保局、财政局2015年11月11日下发的《关于2015年第一轮长沙经开区生态文明建设专项资金申报项目公示的通知》，长沙精达印刷制版有限公司获得政府补助37万元，用于工业废水处理改造升级及中水回用项目。该项目于2016年4月结转为固定资产，故本期计入当期损益金额为32,638.90元。4）据长沙县环境保护局、长沙县财政局2016年9月27日下发的《关于下达长沙县2016年度第一批环境保护专项资金的通知》长县环联[2016]8号，长沙精达印刷制版有限公司获得政府补助10.00万元，用于废气处理装置项目。该设备于2016年9月份结转为固定资产，故本期计入当期损益金额为2,702.70元。5）根据安徽省经信委、安徽省财政厅2014年6月11日下发的《关于组织申报2013年第二批黄山市扩建工业项目购置生产设备补助资金的通知》黄财企（2014）185号，黄山精工凹印制版有限公司于2014年11月获得政府补助20.00万元，用于电雕机设备购置，该设备于2013年6月份结转固定资产。由于该公司于2014年11月取得政府补助，故本期计入当期损益金额为17,307.69元。235
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书6）根据安徽省经信委、安徽省财政厅2014年5月19日下发的《关于组织申报2014年企业发展专项资金项目的通知》皖经信技改函[2014]564号，黄山精工凹印制版有限公司于2014年5月获得政府补助50.00万元，用于新产品新技术研发及产业技术攻关项目，该项目分别于2013年7月、12月、2014年1月、4月结转为固定资产，由于该公司于2014年5月取得政府补助，故本期计入当期损益金额为66,700.90元。7）根据安徽省人民政府办公厅2014年2月23日下发的《安徽省人民政府办公厅关于印发实施创新驱动发展战略进一步加快创新型省份建设配套文件的通知》皖政办[2014]8号，黄山精工凹印制版有限公司于2014年7月获得政府补助22.00万元，用于购置研发的关键仪器设备，该项目于2013年12月结转为固定资产，由于该公司于2014年7月取得政府补助，故本期计入当期损益金额为30,000.00元。8）根据中共黄山市委、黄山市人民政府2013年下发的《关于大力发展民营经济的实施意见》黄字[2013]7号，黄山精工凹印制版有限公司于2015年11月获得政府补助10.00万元，用于扩建工业项目购置生产设备，该资产分别于2014年7月、8月、9月结转为固定资产，由于该公司于2015年11月取得政府补助，故本期计入当期损益金额为15,406.85元。9）根据安徽省财政厅、安徽省经信委2014年5月13日下发的《安徽省财政厅、安徽省经济和信息化委员会关于印发<安徽省工业化和信息化融合专项资金使用管理暂行办法>的通知》财企[2014]540号，黄山精工凹印制版有限公司于2015年12月获得政府补助50.00万元，用于两化融合集成创新项目，该项目分别于2011年11月、2013年6、12月、2014年6、7、8、9、12月、2015年3、5、6、10月结转为固定资产，由于该公司于2015年12月取得政府补助，故本期计入当期损益金额为75,664.75元。10）根据黄山市经济和信息化委员会、黄山市财政局2015年12月18日下发的《关于组织申报2015年黄山市促进新型工业化发展专项资金的通知》黄经信企〔2015〕98号，黄山精工凹印制版有限公司于2016年1月获得政府补助19.00万元，用于改建、扩建项目购置自动化、智能化生产设备，该项目分别于2015年1、2、5、6月结转为固定资产，由于该公司于2016年1月取得政府补助，故本期计入当期损益金额为26,392.41元。11）根据黄山市徽州区人民政府办公室2016年1月下发的《徽州区扶持产业发展实施意见》政办[2016]1号，黄山精工凹印制版有限公司于2016年8月获得政府补助21.50万元，用于改扩建项目设备，该项目分别于2015年1、2、5、6月结转为固定资产，由于该公司于2016年8月取得政府补助，故本期计入当期损益金额为6,652.12元。12）根据安徽省人民政府办公厅2014年2月23日下发的《安徽省人民政府办公厅关于印发实施创新驱动发展战略进一步加快创新型省份建设配套文件的通知》皖政办[2014]8号，黄山精工凹印制版有限公司分别于2016年6月、7月获得政府补助26.20万元，共计52.40万元，用于购置用于研发的关键仪器设备，该项目分别于2015年1、2、4、5月结转为固定资产，由于该公司于2016年6月和7月取得政府补助，故本期计入当期损益金额为30,691.36元。236
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书（2）2015年度项目明细:2014年2015年项目名称性质12月31日本期增加本期减少12月31日批准机关重金属废重庆市环境水处理设政府补325,147.06150,000.0072,989.39402,157.67保护局、重施升级改助庆市财政局造项目长沙市财政电镀整流政府补97,777.7826,666.6771,111.11局、长沙市节能改造助能源局工业废水处理改造长沙市财政政府补升级及中470,000.00470,000.00局、产业环助水回用项保局目黄山市扩黄山市财政建工业项政府补局、经济和目购置生196,153.8523,076.92173,076.93助信息化委员产设备补会助新产品新技术研发安徽省经信政府补及产业技440,710.3388,934.52351,775.81委、安徽省助术攻关项财政厅目购置用于研发的关政府补安徽省人民200,000.0040,000.00160,000.00键仪器设助政府办公厅备扩建工业政府补黄山市人民项目购置100,000.003,423.7596,576.25助政府生产设备两化融合安徽省财政政府补集成创新500,000.008,407.20491,592.80厅、安徽省助项目经信委合计1,259,789.021,220,000.00263,498.452,216,290.57注:1）根据重庆市环境保护局、重庆市财政局2014年10月8日下发的《关于下达2014年中央重金属污染防治专项资金项目计划的通知》渝环[2014]214号，重庆精准印刷制版有限公司获得政府补助48.00万元，其中2014年12月收到重庆市财政局拨款33.00万元，2015年7月收到15.00万元，用于建设污水处理工程。该污水处理工程于2014年7月结转为固定资产，故本期计入当期损益金额为72,989.39元。2）根据长沙市财政局、长沙市能源局2014年12月23日下发的《关于下达长沙市2014年237
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书第二批节能专项资金的通知》长财企指[2014]142号，长沙精达印刷制版有限公司获得政府补助10.00万元，用于电镀整流节能改造。该设备于2013年8月份结转为固定资产，故本期计入当期损益金额为26,666.67元。3）根据长沙市财政局2015年12月15日下发的《关于下达2015年环境保护专项资金的通知》长财建指[2015]280号，长沙精达印刷制版有限公司获得政府补助10.00万元，用于工业废水处理改造升级及中水回用项目；根据长沙市经济技术开发区产业环保局、财政局2015年11月11日下发的《关于2015年第一轮长沙经开区生态文明建设专项资金申报项目公示的通知》，长沙精达印刷制版有限公司获得政府补助37万元，用于用于工业废水处理改造升级及中水回用项目，截至到2015年12月31日，该项目尚未实施。4）根据安徽省经信委、安徽省财政厅2014年6月11日下发的《关于组织申报2013年第二批黄山市扩建工业项目购置生产设备补助资金的通知》黄财企（2014）185号，黄山精工凹印制版有限公司于2014年11月获得政府补助20.00万元，用于电雕机设备购置，该设备于2013年6月份结转固定资产。由于该公司于2014年11月取得政府补助，故本期计入当期损益金额为23,076.92元。5）根据安徽省经信委、安徽省财政厅2014年5月19日下发的《关于组织申报2014年企业发展专项资金项目的通知》皖经信技改函[2014]564号，黄山精工凹印制版有限公司于2014年5月获得政府补助50.00万元，用于新产品新技术研发及产业技术攻关项目，该项目分别于2013年7月、12月、2014年1月、4月结转为固定资产，由于该公司于2014年5月取得政府补助，故本期计入当期损益金额为88,934.52元。6）根据安徽省人民政府办公厅2014年2月23日下发的《安徽省人民政府办公厅关于印发实施创新驱动发展战略进一步加快创新型省份建设配套文件的通知》皖政办[2014]8号，黄山精工凹印制版有限公司于2014年7月获得政府补助22.00万元，用于购置研发的关键仪器设备，该项目于2013年12月结转为固定资产，由于该公司于2014年7月取得政府补助，故本期计入当期损益金额为40,000.00元。7）根据中共黄山市委、黄山市人民政府2013年下发的《关于大力发展民营经济的实施意见》黄字[2013]7号，黄山精工凹印制版有限公司于2015年11月获得政府补助10.00万元，用于扩建工业项目购置生产设备，该资产分别于2014年7月、8月、9月结转为固定资产，由于该公司于2015年11月取得政府补助，故本期计入当期损益金额为3,423.75元。8）根据安徽省财政厅、安徽省经信委2014年5月13日下发的《安徽省财政厅、安徽省经济和信息化委员会关于印发<安徽省工业化和信息化融合专项资金使用管理暂行办法>的通知》财企[2014]540号，黄山精工凹印制版有限公司于2015年12月获得政府补助50.00万元，用于两化融合集成创新项目，该项目分别于2011年11月、2013年6、12月、2014年6、7、8、9、12月、2015年3、5、6、10月结转为固定资产，由于该公司于2015年12月取得政府补助，故本期计入当期损益金额为8,407.20元。238
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书（3）2014年度项目明细：2013年2014年批准机项目名称性质本期增加本期减少12月31日12月31日关重庆市重金属废水处环境保政府理设施升级改330,000.004,852.94325,147.06护局、重补助造项目庆市财政局长沙市电镀整流节能政府财政局、100,000.002,222.2297,777.78改造补助长沙市能源局黄山市黄山市扩建工财政局、政府业项目购置生200,000.003,846.15196,153.85经济和补助产设备补助信息化委员会安徽省新产品新技术政府经信委、研发及产业技500,000.0059,289.67440,710.33补助安徽省术攻关项目财政厅安徽省购置用于研发政府人民政的关键仪器设220,000.0020,000.00200,000.00补助府办公备厅合计1,350,000.0090,210.981,259,789.02注:1）根据重庆市环境保护局、重庆市财政局2014年10月8日下发的《关于下达2014年中央重金属污染防治专项资金项目计划的通知》渝环[2014]214号，重庆精准印刷制版有限公司获得政府补助48.00万元，其中2014年12月收到重庆市财政局拨款33.00万元，用于建设污水处理工程，该污水处理工程于2014年7月结转为固定资产。由于公司于12月份收到政府补助款，故本期计入当期损益金额为4,852.94元。2）根据长沙市财政局、长沙市能源局2014年12月23日下发的《关于下达长沙市2014年第二批节能专项资金的通知》长财企指[2014]142号，长沙精达印刷制版有限公司于2014年12月获得政府补助10.00万元，用于电镀整流节能改造，该设备于2013年8月份结转为固定资产。由于该公司于2014年12月取得政府补助，故本期计入当期损益金额为2,222.22元。3）根据黄山市财政局、经济和信息化委员会2014年6月11日下发的《关于组织申报2013年第二批黄山市扩建工业项目购置生产设备补助资金的通知》黄财企[2014]185号，黄山精工凹印制版有限公司于2014年11月获得政府补助20.00万元，用于电雕机设备购置，该设备于2013年6月份结转固定资产。由于该公司于2014年11月取得政府补助，故本期计入当期损益金额为3,846.15元。239
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书4）根据安徽省经信委、安徽省科技厅2014年5月19日下发的《关于组织申报2014年企业发展专项资金项目的通知》皖经信技改函[2014]564号，黄山精工凹印制版有限公司于2014年5月获得政府补助50.00万元，用于新产品新技术研发及产业技术攻关项目，该项目分别于2013年7月、12月、2014年1月、4月结转为固定资产，由于该公司于2014年5月取得政府补助，故本期计入当期损益金额为59,289.67元。5）根据安徽省人民政府办公厅2014年2月23日下发的《安徽省人民政府办公厅关于印发实施创新驱动发展战略进一步加快创新型省份建设配套文件的通知》皖政办[2014]8号，黄山精工凹印制版有限公司于2014年7月获得政府补助22.00万元，用于购置用于研发的关键仪器设备，该项目于2013年12月结转为固定资产，由于该公司于2014年7月取得政府补助，故本期计入当期损益金额为20,000.00元。（七）股东权益情况1.实收资本单位：元2015年12月31日2016年9月30日投资者名称比例本期增加本期减少投资金额投资金额比例(%)(%)北京凯腾隆达投资53,418,016.9153.41853,418,016.91有限公司廊坊开发区凯腾科32,000,000.0032.00032,000,000.00技发展有限公司北京凯腾精工制版有限公司职工持股14,581,983.0914.58214,581,983.09会高少成4,698,643.624,698,643.624.374郭海燕862,445.27862,445.270.803荆启元327,298.79327,298.790.305史大赟1,789,659.061,789,659.061.666肖国龙281,444.69281,444.690.262赵爱萍63,061.2863,061.280.059李文义2,866,421.992,866,421.992.668李保森600,000.00600,000.000.558李平珍4,957,843.994,957,843.994.616姚彩霞1,807,845.551,807,845.551.683谢卫泽36,515.5836,515.580.034李楠1,000,000.001,000,000.000.931谌伦祥1,029,895.351,029,895.350.959王宗山495,049.23495,049.230.461王运平1,461,875.221,461,875.221.361240
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书2015年12月31日2016年9月30日投资者名称比例本期增加本期减少投资金额投资金额比例(%)(%)侯晓东673,284.40673,284.400.627孟凡祥676,642.20676,642.200.630李锡章1,146,568.801,146,568.801.067王新武2,471,618.312,471,618.312.301乔林东784,448.62784,448.620.730刘小英3,746,172.193,746,172.193.488姚霞霞4,111,459.554,111,459.553.828杨军100,000.00100,000.000.093杨明晶136,515.57136,515.570.127陈伟峰1,060,576.141,060,576.140.987孔琳150,000.00150,000.000.140李家莲200,000.00200,000.000.186高国昌100,000.00100,000.000.093呼桂香200,000.00200,000.000.186张剑峰200,000.00200,000.000.186汪兆伟250,000.00250,000.000.233王桂英250,000.00250,000.000.233黄洁200,000.00200,000.000.186王占峰100,000.00100,000.000.093郭万武200,000.00200,000.000.186王晓斌100,000.00100,000.000.093赵保龙100,000.00100,000.000.093张昕洋200,000.00200,000.000.186刘泽峰200,000.00200,000.000.186张宏100,000.00100,000.000.093姜英100,000.00100,000.000.093阚瑞100,000.00100,000.000.093黎勤望100,000.00100,000.000.093王轩50,000.0050,000.000.047高全宝50,000.0050,000.000.047张葛50,000.0050,000.000.047王金利50,000.0050,000.000.047彭昊50,000.0050,000.000.047北京凯腾精达管理咨询服务合伙企67,126,837.0967,126,837.0962.495业（有限合伙）合计100,000,000.00100.000107,412,122.49100,000,000.00107,412,122.49100.000241
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书续表2014年12月31日本期本期2015年12月31日投资者名称投资金额比例(%)增加减少投资金额比例(%)北京凯腾隆达投资有限公53,418,016.9153.41853,418,016.9153.418司廊坊开发区凯腾科技发展32,000,000.0032.00032,000,000.0032.000有限公司北京凯腾精工制版有限公14,581,983.0914.58214,581,983.0914.582司职工持股会合计100,000,000.00100.000100,000,000.00100.000续表2013年12月31日本期本期2014年12月31日投资者名称投资金额比例(%)增加减少投资金额比例(%)北京凯腾隆达投资有限公53,418,016.9153.41853,418,016.9153.418司廊坊开发区凯腾科技发展32,000,000.0032.00032,000,000.0032.000有限公司北京凯腾精工制版有限公14,581,983.0914.58214,581,983.0914.582司职工持股会合计100,000,000.00100.000100,000,000.00100.000股本的具体变化情况详见本公开转让说明书“第一节基本情况”之“四、公司股本的形成及其变化和重大资产重组情况”。2.资本公积项目2015年12月31日本期增加本期减少2016年9月30日资本溢价其他资本公积15,080,731.572,360,272.2112,720,459.36合计15,080,731.572,360,272.2112,720,459.36续表项目2014年12月31日本期增加本期减少2015年12月31日资本溢价其他资本公积15,080,731.5715,080,731.57合计15,080,731.5715,080,731.57续表项目2013年12月31日本期增加本期减少2014年12月31日资本溢价其他资本公积2,334,054.1912,746,677.3815,080,731.57合计2,334,054.1912,746,677.3815,080,731.57242
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书3.盈余公积项目2015年12月31日本期增加本期减少2016年9月30日法定盈余公积7,104,693.062,364,625.539,469,318.59合计7,104,693.062,364,625.539,469,318.59续表项目2014年12月31日本期增加本期减少2015年12月31日法定盈余公积6,062,563.931,042,129.137,104,693.06合计6,062,563.931,042,129.137,104,693.06续表项目2013年12月31日本期增加本期减少2014年12月31日法定盈余公积4,286,123.371,776,440.566,062,563.93合计4,286,123.371,776,440.566,062,563.934.未分配利润（1）利润分配方法根据本公司章程规定，计提所得税后的利润，按如下顺序进行分配：A、弥补以前年度的亏损；B、提取10%的法定盈余公积金；C、付普通股股利。（2）未分配利润明细如下分配项目2016年1-9月2015年度2014年度比例期初未分配利润83,075,247.6774,632,782.5065,549,023.07期初调整调整后期初未分配利润83,075,247.6774,632,782.5065,549,023.07加：本期归属于母公司所有者的净12,209,437.069,484,594.3010,860,199.99利润其他净利润减：提取法定盈余公积2,364,625.531,042,129.131,776,440.5610%提取任意盈余公积应付普通股股利86,423,571.37转作股本的普通股股利其他未分配利润减少项期末未分配利润6,496,487.8383,075,247.6774,632,782.50注：2016年8月有限公司原股东分配2016年1-8月份股利22,513,948.77元，若2016年度公司财务报表审计后为亏损，原股东北京凯腾隆达投资有限公司、廊坊开发区凯腾科技发展有限公司将分配的股利按亏损额退回弥补亏损。243
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书四、关联交易（一）公司的关联方1、公司的控股股东为精达合伙，实际控制人为李文田、李京和李楠。2、本公司子公司情况本公司的子公司情况详见本公开转让说明书之“第四节公司财务”之“一、最近二年一期财务报表和审计意见”中“（二）财务报表的编制基础、合并财务报表范围及变化情况2．合并报表编制基础的方法及说明（1）合并范围中子公司情况”。3、其他关联方其他关联方名称其他关联方与公司关系南京精工凹印制版有限公司本公司合营企业（已注销）北京稷源投资管理有限公司董事梁晓鹏控制的其他企业北京凯腾隆达投资有限公司原股东（于2016年9月19日股权转让）廊坊开发区凯腾科技发展有限公司原股东（于2016年9月19日股权转让）北京凯腾精工制版有限公司职工持股会原股东（于2016年5月26日减资）北京精风利德印刷设备有限公司同一控制人控制的公司合并范围子公司（于2016年9月将股权转让给北京精工华晖凹印制版有限公司东进）黄山精工凹印制版有限公司的小股东控制的企黄山永新股份有限公司业黄山精工凹印制版有限公司的小股东控制的企广州永新包装有限公司业黄山精工凹印制版有限公司的小股东控制的企河北永新包装有限公司业实际控制人、一致行动人、股东、实际控制人李李楠文田之子姚少锋副董事长，股东姚霞霞之配偶，姚彩霞之弟李保森股东、董事、董事会秘书梁晓鹏（LIANGXIAO-PENG）董事，股东李平珍之女婿孔琳股东、财务负责人，股东彭昊之母陈志强副总经理、副董事长姚少锋之姐夫肖国栋监事会主席，股东郭海燕之配偶高国昌监事，股东呼桂香监事，股东高少成股东、实际控制人李文田之女婿姚存忠原公司董事，副董事长姚少锋之父李军原公司董事王恩华原公司董事王新武原公司董事赵爱萍原公司监事王有国原公司监事244
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书其他关联方名称其他关联方与公司关系宋伟原公司监事（二）关联方交易及往来余额1、经常性关联方交易（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易2016年1-9月关联交关联交关联交易定价关联方占同类交易金易类型易内容方式及决策程序金额（元）额的比例(%)北京精风利德印采购原采购市场价格82,991.440.17刷设备有限公司材料黄山永新股份有采购原采购市场价格772,089.261.62限公司材料黄山永新股份有销售商销售市场价格9,890,851.914.60限公司品广州永新包装有销售商销售市场价格2,031,606.840.94限公司品河北永新包装有销售商销售市场价格1,887,384.620.88限公司品续表2015年度关联交关联交关联交易定价关联方占同类交易金易类型易内容方式及决策程序金额（元）额的比例(%)北京精风利德印采购原采购市场价格152,752.110.26刷设备有限公司材料黄山永新股份有采购原采购市场价格1,021,422.791.72限公司材料北京精风利德印采购固采购市场价格1,965,812.0011.26刷设备有限公司定资产北京精风利德印销售商销售市场价格1,367,521.370.50刷设备有限公司品黄山永新股份有销售商销售市场价格12,808,914.104.70限公司品广州永新包装有销售商销售市场价格3,491,153.851.28限公司品河北永新包装有销售商销售市场价格1,751,635.440.64限公司品续表关联方关联交关联关联交易定2014年度245
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书易类型交易内价方式及决占同类交容策程序金额（元）易金额的比例(%)南京精工凹印制版有限采购固采购协议价格1,775,170.823.83公司定资产北京精风利德印刷设备采购固采购市场价格1,200,000.002.59有限公司定资产北京精风利德印刷设备采购原采购市场价格481,325.120.72有限公司材料南京精工凹印制版有限采购原采购协议价格110,776.980.17公司材料采购原黄山永新股份有限公司采购市场价格413,008.410.62材料销售商黄山永新股份有限公司销售市场价格12,719,162.134.46品销售商广州永新包装有限公司销售市场价格2,224,421.620.78品销售商河北永新包装有限公司销售市场价格2,511,897.440.88品2016年11月30日公司创立大会时，发起人一致通过《关于确认自2014年以来公司历次关联交易的议案》，对报告期内的关联交易予以确认。公司与上述关联方发生经常性关联交易的必要性、公允性等情况作如下说明：A.公司与南京精工的关联交易2014年公司着手战略调整，关停子公司南京精工，为合理利用资源，最大限度利用关停公司的设备和剩余原材料，公司决定集团内部各子公司根据各公司实际需要优先内部消化，专用设备按净值转让，剩余原材料按净值的90%转让，平于市场价或比市场价优惠。总体来说，交易价格是公允的且该项关联方交易使股东利益得到了最大的保障，避免了因企业关停而造成设备和原材料的浪费，而使股东利益受到不必要的损失，因此，该项关联方交易是必要的且不具有持续性。B.公司与精风利德的关联交易公司与精风利德的关联交易主要是采购固定资产及原材料添加剂等。公司从2014年开始与精风利德采购添加剂等原材料，由于添加剂更新换代快，鉴于降低单一供货商供货风险，2015年公司分散采购，经过稳定期试验及更新期考察，公司2016年与精风利德的原材料采购合作关系趋于稳定，主要原因有：①经过统一的考察和实验产品的稳定性且进行价格谈判；②以浓缩液的形式采购保证的调配过程的准确性和运输成本；③有专门的添加剂辅导工程师对工厂进行指导及时服务；④产品依据制版行业的质量提高要求升级换代快；246
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书⑤并行部分其他品牌的添加剂保障最少有两家稳定的供应商，保障采购供应。综上，原材料添加剂是公司生产产品的必要原材料，采购具有必要性。公司与精风利德采购制版设备固定资产的采购优势：因同类产品制造商存在与公司系竞争关系不向公司销售制版设备或对制版行业不熟悉，生产成品不成熟，而且还需要制版公司再根据自身的需求进行设备改造，造成采购产品不能及时形成产能且成本过高的情况，公司设备及技术研发相关部门利用制版行业的核心电镀设备研发方案，并由鹤山精工对设计方案的部分设备、器件进行加工，与精风利德公司合作开发、生产，可为公司提供制版通用设备及专用设备，制版设备的采购及销售可以互相补充，设备的采购和销售是必要的。C.公司与黄山永新及其子公司（广州永新包装有限公司、河北永新包装有限公司）的关联交易主要系公司子公司黄山精工向黄山永新采购原材料和辅料和销售版辊。黄山精工向黄山永新采购的主要是原材料和辅料，如珠光膜、BOPP薄膜、旧版辊等。黄山精工向黄山永新采购的珠光膜、BOPP薄膜等主要是用于公司打样车间使用，年采购金额小，因黄山精工采购量少，不利于批量和采购经济规模，而在黄山永新采购，质量好，成本低、运输方便快捷；旧版辊主要是旧料回购。黄山精工向黄山永新采购的原辅材料价格均按市场价格，不存在对其的利益输送。综上，主办券商认为，公司与关联方的关联交易符合行业特征和公司实际，关联方不存在通过关联交易向公司转移或获取不合理利润的情形，不存在损害公司及股东利益的情形。（2）关联方应收应付款项余额情况如下：项目名称关联方2016年9月30日2015年12月31日2014年12月31日北京精风利德印刷应付账款372,364.00555,750.42设备有限公司黄山永新股份有限应付账款241,185.10公司北京精风利德印刷预付账款293,749.58设备有限公司黄山永新股份有限应收账款1,471,716.30公司广州永新包装有限应收账款690,100.00392,780.00137,150.00公司河北永新包装有限应收账款250,800.00116,829.00200,600.00公司凯腾精工职工持股其他应收款6,139,006.405,403,312.71会北京凯腾隆达投资其他应收款22,989,122.1920,053,126.65有限公司其他应收款廊坊开发区凯腾科11,241,938.508,527,745.15247
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书项目名称关联方2016年9月30日2015年12月31日2014年12月31日技发展有限公司其他应收款李文田41,600.00北京精风利德印刷其他应付款216,682.611,268,094.191,656,794.97设备有限公司应付股利香港华晖发展公司5,960,977.056,320,396.90北京精工华晖凹印应付股利2,970,057.87制版有限公司北京凯腾隆达投资应付股利10,960,561.27有限公司2、偶发性关联交易关联方资金拆出关联方名称年度期初余额本期拆出本期归还期末余额2014年度2,511,107.622,892,205.095,403,312.71凯腾精工职2015年度5,403,312.71735,693.696,139,006.40工持股会2016年6,139,006.4018,485,989.7424,624,996.141-9月2014年度17,402,398.432,650,728.2220,053,126.65北京凯腾隆2015年度20,053,126.654,623,364.201,687,368.6622,989,122.19达投资有限2016年公司22,989,122.194,939,406.9227,928,529.111-9月2014年度6,320,965.892,206,779.268,527,745.15廊坊开发区2015年度8,527,745.152,714,253.3560.0011,241,938.50凯腾科技发2016年展有限公司11,241,938.505,647,819.6016,889,758.101-9月3、减少和规范关联交易的安排公司在《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《关联交易管理办法》对关联交易进行了细致的规定，并通过加强管理层培训的方式不断增强实际控制人及管理层的规范意识，严格执行关联交易的审批决策程序。为减少并避免未来可能与公司发生的不必要的关联交易，公司控股股东、实际控制人已签署《关于规范和减少关联交易的承诺函》，承诺其本人减少或避免与凯腾精工的关联交易，对于确属必要的关联交易，则遵循公允定价原则，严格遵守公司关于关联交易的决策制度，确保不损害公司利益。公司持股5%以上股东、董事、高级管理人员及核心技术人员出具了《避免同业竞争承诺函》，表示目前未从事或参与公司存在同业竞争的行为；并承诺：将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动，或拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体、机构经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经营实体、机构、经济组织的控制权，或在该经营实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员；其愿248
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书意承担因违反上述承诺而给公司造成的全部经济损失。4、报告期内关联交易履行的程序公司在报告期内的关联交易系发生在有限公司阶段，有限公司未制订关联交易相关管理制度，公司未对关联交易进行决策。2016年11月30日，公司创立大会之日，全体发起人股东一致通过《关于确认自2014年以来公司历次关联交易的议案》，对报告期内的关联交易予以确认。五、重要事项（一）资产负债表日后事项1.2016年12月23日，股份公司召开2016年第一次临时股东大会，决定向程保军等41名自然人定向发行15,993,334股普通股，每股价格1元，共增加注册资本15,993,334.00元。2017年1月13日，北京中责华任会计师事务所（普通合伙）出具了中责华任验字[2017]1002号《验资报告》，对此次定向发行股份进行了验资。此次增资41名自然人认购者中有10名系公司员工。经主办券商、律师的核查，除10名公司员工外，无向企业提供服务的其他方。届时，主办券商、律师、会计师认为此次增资于2017年1月完成，作为股份支付处理的32.64万元，应记入2017年管理费用。2.截至2016年9月30日，公司2016年8月进行78,000,000.00元的股利分配存在超额分配股利情形，超分金额为2,171,488.74元。根据截至2016年9月30日的审计报告，公司资产总额295,874,374.01元，净资产额136,098,388.27元，超额分配金额占净资产的比重为1.60%，对公司影响小，不属于重大会计差错，无需追溯调整。公司通过超分款项的退回，对前述超分事项进行了纠正，消除了超分的影响，增加了公司期后净资产，对股份公司的注册资本的充足性不产生不良影响，上述事项将统一在公司2016年年度报告中进行差错更正及披露。除上述事项外，公司不存在其他应披露的重大资产负债表日后事项。（二）或有事项公司在报告期内无需要披露的或有事项。（三）承诺事项截至2016年9月30日，本公司不存在需要披露的承诺事项。（四）其他重要事项1、山东精工凹印制版有限公司自2012年7月起与菏泽成明医药包装有限公司发生销售版辊业务关系，截至2015年8月31日，尚欠山东精工凹印制版有限公司制版费22,834.00元。2016年7月25日，山东省淄博高新技术产业开发区人民法院以（2016）鲁0391民初1368号《民事判决书》判决菏泽成明医药包装有限公司于判决生效后十日内支付山东精工249
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书凹印制版有限公司制版费22,834.00元、利息损失1,013.00元及自2016年6月1日起至实际清偿日止的利息。该案件尚未执行完毕。2、山东精工凹印制版有限公司与即墨市金龙塑料复合彩印有限公司发生销售版辊业务关系，截至2015年5月31日，尚欠山东精工凹印制版有限公司制版费24,813.00元。2016年6月25日，山东省淄博高新技术产业开发区人民法院以（2016）鲁0391民初1076号《民事判决书》判决即墨市金龙塑料复合彩印有限公司于判决生效后十日内支付本公司子公司山东精工凹印制版有限公司制版费24,813.00元、利息损失1,489.00元及自2016年6月1日起至实际清偿日止的利息。该案件尚未执行完毕。3、山东精工凹印制版有限公司自2011年12月起与临朐德兴铝塑包装有限公司发生销售版辊业务关系，截至2013年4月30日，尚欠山东精工凹印制版有限公司制版费20,323.00元，2015年9月2日支付3,000.00元，剩余17,323.00元尚未归还。2016年6月20日，山东省淄博高新技术产业开发区人民法院以（2016）鲁0391民初1074号《民事判决书》判决临朐德兴铝塑包装有限公司于判决生效后十日内支付本公司子公司山东精工凹印制版有限公司制版费17,323.00元、利息损失1,319.00元及自2016年5月21日起至实际清偿日止的利息。该案件尚未执行完毕。4、山东精工凹印制版有限公司自2011年12月起与淄博诚达塑料彩印有限公司发生销售版辊业务关系，截至2015年5月31日，尚欠山东精工凹印制版有限公司制版费379,120.90元。2016年4月5日，山东省淄博高新技术产业开发区人民法院以（2016）鲁0391民初292号《民事判决书》判决淄博诚达塑料彩印有限公司于判决生效后十日内支付山东精工凹印制版有限公司制版费379,120.90元、利息损失15,165.00元及自2016年2月2日起至实际清偿日止的利息。该案件尚未执行完毕。5、山东精工凹印制版有限公司自2014年7月起与济宁恒发印刷有限公司发生销售版辊业务关系，截至2015年7月30日，尚欠山东精工凹印制版有限公司制版费38,179.00元。2016年6月14日，山东省淄博高新技术产业开发区人民法院以（2016）鲁0391民初765号《民事判决书》判决济宁恒发印刷有限公司于判决生效后十日内支付山东精工凹印制版有限公司制版费3,179.00元、利息损失104.00元及自2016年5月1日起至实际清偿日止的利息。该案件尚未执行完毕。对于制版费35,000.00元由山东精工凹印制版有限公司业务员黄汝成缴入公司。6、黄山精工凹印制版有限公司2014年3月与湖北广源包装有限公司发生销售版辊业务，截至2014年12月31日，尚欠黄山精工凹印制版有限公司制版费274,800.00元。2015年6月4日，黄山市徽州区人民法院以（2015）徽民二初字第00024号《民事调解书》达成调解协议：湖北广源包装有限公司于2015年7月30日前支付黄山精工凹印制版有限公司制版费50,000.00元、于2015年9月30日前支付112,400.00元，余款112,400.00元于2015年12月30日前支付完毕。该案件尚未执行完毕。250
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书7、重庆精准印刷制版有限公司状告公司原销售人员隆波收取的制版费货款30,000.00元未交会公司，经审理，2016年4月27日，重庆市璧山区人民法院《民事判决书》（2016）渝0120民初2001号判决：被告隆波在本判决生效之次日返回原告本公司子公司重庆精准印刷制版有限公司制版费30,000.00元；如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付延迟履行期间的债务利息。该案件尚未执行完毕。8、重庆精准印刷制版有限公司状告公司原销售人员郑小龙收取的制版费货款30,218.95元未交会公司，经审理，2016年7月13日，重庆市璧山区人民法院《民事判决书》（2016）渝0120民初2002号判决：被告郑小龙在本判决生效之次日返回原告本公司子公司重庆精准印刷制版有限公司制版费30,218.95元，并同时向本公司子公司重庆精准印刷制版有限公司支付从2015年2月1日起到上述制版费还清之日止以30,218.95元为基数按中国人民银行规定的同期同类贷款基准利率计算的资金专用损失。该案件尚未执行完毕。9、长沙精达印刷制版有限公司于2014年8月开始为北京迦南印刷有限公司加工版辊，截至2016年3月31尚欠长沙精达印刷制版有限公司358,000.00元货款，长沙精达印刷制版有限公司于2016年3月17日向北京市平谷区人民法院起诉北京迦南印刷有限公司。该诉讼尚未结案。10、汕头市精工东捷制版有限公司于2014年12月3日至2015年1月3日期间向惠阳金利金印刷包装制品有限公司销售包装版，截至2015年2月16日尚欠汕头市精工东捷制版有限公司包装版款合计金额851,950.20元。2015年8月27日，广东省惠州市惠阳区人民法院以（2015）惠阳法民二初字第225号《民事判决书》判决：汕头市精工东捷制版有限公司享有惠阳金利金印刷包装制品有限公司支付货款143,003.22元的权利。汕头市精工东捷制版有限公司因不服本次判决，于2015年9月29日向广东省惠州市中级人民法院提起上诉，该案二审正在审理中。11、2014年5月31日汕头市精工东捷制版有限公司的车牌号为粤DX8758小轿车在济广高速由东往西行1925.30公里处发生交通事故。2016年5月25日，惠州市惠城区人民法院以（2015）惠城法小民初字第371号《民事判决书》判决：汕头市精工东捷制版有限公司享有中国太平洋财产保险股份有限公司惠州中心支公司应于判决生效之日起三日内在粤LNV836号轻型仓栅式货车商业第三者责任保险范围内支付车辆维修费、事故拖车费、事故清理费等费用人民币26,817.50元；中国太平洋财产保险股份有限公司惠州中心支公司应于判决生效之日起三日内在粤LNV836号轻型仓栅式货车机动车交通事故责任强制险财产损失赔偿限额内支付车辆维修费、事故拖车费、事故清理费等费用人民币1,000.00元。该案件尚未执行完毕。六、资产评估情况公司报告期内进行了一次资产评估：251
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书2016年10月公司整体变更设立为股份有限公司时，委托中科华资产评估有限公司对改制涉及的相关资产及负债进行评估，提供净资产在评估基准日的市场公允价值。北京中科华资产评估有限公司于2016年11月13日出具了“中科华评报字【2016】第216号”《北京凯腾精工制版有限公司拟进行股份制改制项目资产评估报告书》，评估基准日为2016年9月30日，评估方法为资产基础法。评估结果：截至评估基准日2016年9月30日，在持续经营条件下，北京凯腾精工制版有限公司经审计的总资产账面价值4,628.91万元，总负债账面价值2,689.99万元，净资产账面价值1,938.93万元。经资产基础法评估,北京中科华资产评估有限公司总资产评估价值4,687.12万元，增值58.20万元，增值率1.26%；总负债评估价值2,689.99万元，无增减值变化。净资产评估价值1,997.13万元，增值58.20万元，增值率3.00%。七、股利分配（一）报告期内股利分配政策1．股利分配的一般政策公司缴纳所得税后的利润按下列顺序分配：（1）弥补以前年度亏损；（2）提取法定公积金10%；（3）提取任意盈余公积（提取比例由股东大会决定）；（4）分配股利（依据公司章程，由股东大会决定分配方案）。2．具体分配政策（1）公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的，可以不再提取。公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，还可以从税后利润中提取任意公积金。公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例分配，但本章程规定不按持股比例分配的除外。股东大会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。公司持有的本公司股份不参与分配利润。（2）公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本。但是，资本公积金将不用于弥补公司的亏损。法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本的25%。（3）公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后两个252
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书月内完成股利（或股份）的派发事项。（4）公司可以采取现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。（二）实际股利分配情况公司报告期内共进行了两次利润分配，第一次系原股东北京凯腾精工制版有限公司职工持股会决定解散，2016年2月19日，有限公司召开第一次股东会，全体股东一致同意向北京凯腾精工制版有限公司职工持股会对截至2015年年底的累计利润进行分配，分配股利8,423,571.37元；第二次系2016年8月10日，有限公司召开股东会，股东凯腾科技、凯腾隆达一致同意分配有限公司的未分配利润7800万元，各股东按照其持股比例享有。根据《公司法》第一百六十六条规定：“公司分配当年税后利润时，应当提取利润的百分之十列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的百分之五十以上的，可以不再提取。”按此规定，公司对2016年8月31日的累计利润分配应先计提10%盈余公积2,364,625.53元，计提后母公司未分配利润余额由193,136.79元变为-2,171,488.74元，超额分配金额2,171,488.74元。2017年3月29日，凯腾科技和凯腾隆达分别召开股东会同意归还超分款项，同日，公司与原股东凯腾科技和凯腾隆达签署了关于归还分红款的《三方协议》，2017年4月25日，原股东和公司就归还超分款的问题又签署了《三方协议之补充协议》。根据股东会决议和相关协议，原股东按各自持股比例将超分部分退还给公司，其中凯腾隆达应退还1,358,049.06元，凯腾科技应退还813,439.68元；公司应付凯腾隆达股利余额为4,241,316.27元，扣除1,358,049.06元，无需支付现金，凯腾科技分别于2017年3月30日、2017年4月13日、2017年4月25日通过银行转账461,626.72元、316,631.67元、35,181.29元（合计813,439.68元）退还给公司，公司收到款项后直接计入资本公积。（三）公开转让后的股利分配政策公司股票公开转让后的股利分配政策与报告期内的股利分配政策相同。八、控股子公司（纳入合并报表）的基本财务数据（一）报告期纳入合并范围的子公司情况报告期纳入合并范围的子公司详见本公开转让说明书之“第四节公司财务”之“一、最近二年一期财务报表和审计意见”中“（二）财务报表的编制基础、合并财务报表范围及变化情况2．合并报表编制基础的方法及说明（1）合并范围中子公司情况”。（二）报告期重要子公司主要财务数据1.黄山精工凹印制版有限公司单位：元253
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书项目2016年9月30日2015年12月31日2014年12月31日流动资产48,146,996.3239,723,314.7838,087,205.82资产总计89,397,815.1983,238,402.3786,716,891.47流动负债22,505,655.9221,460,814.3021,871,021.91负债总计22,505,655.9221,460,814.3021,871,021.91股东权益合计66,892,159.2761,777,588.0764,845,869.56项目2016年1-9月2015年度2014年度营业收入87,731,209.97104,935,284.11102,547,812.04营业成本42,346,769.7954,721,053.4047,379,267.96营业利润14,151,677.5113,991,664.4319,224,374.52利润总额14,514,493.5114,383,953.7220,339,994.02净利润12,570,464.4412,297,712.0716,842,583.062.长沙精达印刷制版有限公司单位：元项目2016年9月30日2015年12月31日2014年12月31日流动资产35,164,183.4224,207,654.2518,218,560.54资产总计51,255,934.7139,939,304.7134,659,194.36流动负债25,017,737.5812,439,230.5010,034,498.21负债总计25,017,737.5812,439,230.5010,034,498.21股东权益合计26,238,197.1327,500,074.2124,624,696.15项目2016年1-9月2015年度2014年度营业收入36,959,085.4039,445,784.7341,224,453.89营业成本13,223,218.2315,233,089.0918,010,806.02营业利润11,322,482.7511,329,655.389,102,395.05利润总额11,328,877.6011,352,494.359,072,267.56净利润9,738,122.929,833,936.487,727,236.293.鹤山市精工制版有限公司单位：元项目2016年9月30日2015年12月31日2014年12月31日流动资产14,539,350.3311,394,653.1819,630,491.70资产总计33,542,008.6733,057,417.4536,529,384.69流动负债14,659,063.0911,711,055.8318,695,941.29负债总计14,659,063.0911,711,055.8318,695,941.29股东权益合计18,882,945.5821,346,361.6217,833,443.40项目2016年1-9月2015年度2014年度营业收入21,126,598.8129,042,739.2527,423,300.90营业成本11,083,209.5016,639,517.4117,729,905.10营业利润2,284,650.143,694,868.841,305,160.87利润总额2,285,438.553,888,375.041,372,267.23净利润2,086,583.963,512,918.221,275,995.98254
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书4.天津精工华晖制版技术开发有限公司单位：元项目2016年9月30日2015年12月31日2014年12月31日流动资产28,902,608.7626,023,572.1726,234,511.47资产总计39,310,990.7236,725,511.6138,057,050.38流动负债15,282,027.529,567,794.4712,690,141.51负债总计15,282,027.529,567,794.4712,690,141.51股东权益合计24,028,963.2027,157,717.1425,366,908.87项目2016年1-9月2015年度2014年度营业收入22,332,858.5631,636,201.4132,816,963.99营业成本13,012,585.7417,685,059.0118,459,586.67营业利润3,847,066.596,838,063.495,789,224.40利润总额3,857,859.296,870,758.725,768,324.94净利润2,871,246.065,113,700.634,297,731.17255
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书第五节有关声明一、申请挂牌公司全体董事、监事和高级管理人员声明本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。全体董事签字：李文田：_________李京：_________姚少锋：_________李保森：_________梁晓鹏：_________全体监事签字：肖国栋：_________高国昌：_________呼桂香：_________全体高级管理人员签字：李京：_________陈志强：_________孔琳：_________李家莲：_________李保森：_________北京凯腾精工制版股份有限公司年月日256
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书二、主办券商声明本公司已对公开转让说明书进行了核查，确认不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。法定代表人签字：翟建强：_________项目负责人签字：曹淦：_________项目小组成员签字：朱青：_________贺晶晶：_________武丛玉：_________财达证券股份有限公司年月日257
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书三、申请挂牌公司律师声明本所及经办律师已阅读公开转让说明书，确认公开转让说明书与本所出具的法律意见书无矛盾之处。本所及经办律师对申请挂牌公司在公开转让说明书中引用的法律意见书的内容无异议，确认公开转让说明书不致因上述内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。经办律师：郑英华：_________杨佳维：_________律师事务所负责人：郑英华：_________北京君嘉律师事务所年月日258
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书四、承担审计业务的会计师事务所声明本所及签字注册会计师已阅读公开转让说明书，确认公开转让说明书与本所出具的审计报告无矛盾之处。本所及签字注册会计师对申请挂牌公司在公开转让说明书中引用的审计报告的内容无异议，确认公开转让说明书不致因上述内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。经办注册会计师签字：孙志钰：_________张力强：_________单位负责人签字：田雍：_________中准会计师事务所（特殊普通合伙）年月日259
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书五、承担资产评估业务的资产评估事务所声明本机构及签字注册资产评估师已阅读公开转让说明书，确认公开转让说明书与本机构出具的资产评估报告无矛盾之处。本机构及签字注册资产评估师对申请挂牌公司在公开转让说明书中引用的资产评估报告的内容无异议，确认公开转让说明书不致因上述内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。经办注册资产评估师签字：杨东升：_________宋征：_________机构负责人签字：曹宇：_________北京中科华资产评估有限公司年月日260
北京凯腾精工制版股份有限公司公开转让说明书第六节附件一、主办券商推荐报告二、财务报表及审计报告三、法律意见书四、公司章程五、全国股份转让系统公司同意挂牌的审查意见及中国证监会核准文件六、其他与公开转让有关的主要文件261
